Страхование ответственности, проблемы и перспективы его развития в Республике Беларусь

Справочно: ИПЦ 2004г. =114,4%.

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по страхованию ответственности в 2004 г. увеличились по сравнению с 2003 г. на 25336433,6 руб. (или на 40,60 %) и составили 87744187 руб. (62407753,4 руб. - в 2003 г.). Темп роста страховых выплат 2004г. к 2003г. составляет 140,60 %. Данное явление говорит об отрицательной тенденции. Увеличение страховых выплат произошло главным образом из-за роста страхового возмещения по страхованию ответственности ОГО юридических лиц: сумма страховых выплат по данному виду страхования в 2004 году возросла почти в 3 раза (темп роста составил 272,33 %). В 2003 г. по ОГО юридических лиц было выплачено 11622702,5 руб., а в 2004 г. - 31652297 руб., то есть абсолютное изменение составило 20029594,5 рублей. По страхованию ОГО физических лиц также произошло увеличение страховых выплат, однако данное увеличение незначительное: 5306839,1 руб. Темп роста суммы страхового возмещения по данному виду страхования ответственности в 2004 г. по сравнению с 2003 г. составил 110,45 %. На долю страхования ответственности в общей сумме страховых выплат приходится 19,94 % в 2003 году и 40,16 % в 2004 году. В отличие от страховых выплат по страхованию ответственности, общая сумма страхового возмещения в представительстве по Поставскому району в 2004 г. уменьшилась на 94465625,6 рублей, или 30,19 %. Данная тенденция является положительной для представительства.

Для большей наглядности динамики сумм выплат страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 года представим на Рис. 2.5.

Рис. 2.5. Динамика выплат сумм страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

Структуру выплат страхового возмещения по страхованию ответственности  за 2003-2004 гг. представим с помощью  таблицы 2.4.

Таблица 2.4 Структура выплат страхового возмещения по страхованию ответственности  за 2003-2004 гг.

Выплаты по обязательному страхованию  гражданской ответственности владельцев транспортных средств (юридические лица) в 2003 и 2004 годах составили 11622702,5 и 31652297 рублей соответственно или 18,62 % и 36,07 % от суммы выплат по страхованию ответственности и 3,71 %, 14,49 % от суммы выплат по всем видам страхования.

По обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (физические лица) выплаты страхового возмещения составили 50785050,9 рублей в 2003 году и 56091890 рублей в 2004 году. Сумма выплат увеличилась на 5306839,1 рубля или на 10,45 %. Удельный вес данного вида страхования в общей сумме выплат по страхованию ответственности составил в 2003 году 81,38 %, а в 2004 - 63,93 %, а в общей сумме выплат по всем видам страхования в 2003 году - 16,23 % и в 2004 году - 25,68%.

На Рис.2.6. представим структуру сумм страховых выплат по видам страхования ответственности за 2003 год.

Рис.2.6. Структура сумм страховых  выплат по страхованию ответственности  за 2003 год.

Как видим, наибольший удельный вес  в общей сумме выплат по страхованию  ответственности в 2003 г. занимало страхование ОГО физических лиц - 81,38 %. Остальная (причем незначительная) доля в удельном весе общей суммы выплат по страхованию ответственности принадлежит страхованию ОГО юридических лиц - 18,62 %.

В 2004 году наибольший удельный вес  в общей сумме выплат по страхованию ответственности по-прежнему занимает страхование ОГО физических лиц, однако произошло уменьшение удельного веса на 17,45 процентных пунктов. После этого изменения удельный вес страхования ОГО физических лиц в общей сумме выплат по страхованию ответственности составил 63,93 %. Что касается страхования ОГО физических лиц, то удельный вес в общей сумме выплат по страхованию ответственности данного вида страхования составил 36,07 %, то есть произошло увеличение удельного веса на 17,45 процентных пунктов.

Для наглядности структуру сумм страховых выплат по видам страхования  ответственности за 2004 год представим на Рис. 2.7.

Рис.2.7. Структура сумм страховых  выплат по страхованию ответственности  за 2004 год.

Представительством Белгосстраха по Поставскому району в анализируемых годах по другим видам страхования ответственности не были произведены страховые выплаты. Несмотря на большие суммы выплат по данным видам страхования они являются наиболее перспективными для представительства, т.к. благодаря им представительство получает значительные страховые взносы. На основании данных Таблицы 2.5 проанализируем структуру и динамику количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года, по которым были произведены страховые выплаты.

Таблица 2.5 Структура и динамика количества заключенных договоров  по страхованию ответственности  за 2003-2004 года, по которым были произведены  страховые выплаты

Общее количество договоров, по которым  были произведены страховые выплаты, увеличилось в 2004 г. по сравнению  с 2003 г. на 26 договоров. Это свидетельствует  об отрицательной тенденции. Данное увеличение произошло в основном за счет увеличения договоров ОГО юридических лиц: 17 договоров в 2003 г., а в 2004 - уже 41. Однако наибольший удельный вес в общем количестве договоров, по которым были произведены страховые выплаты, на протяжении двух лет занимает ОГО физических лиц (83,16 % и 67,72 % в 2003 и 2004 гг. соответственно). Количество договоров, по которым были произведены страховые выплаты, по страхованию ОГО физических лиц в 2004 г. по сравнению с 2003 г. увеличилось всего на 2 договора.

Удельный вес (в общем количестве договоров по страхованию ответственности) страхования ОГО юридических лиц составлял в 2003 г. 16,83 %, в 2004 г. - 32,28 %, то есть произошло увеличение удельного веса на 15,45 процентных пунктов. По страхованию ответственности ОГО физических лиц удельный вес уменьшился на 15,44 %.

Чтобы было нагляднее, представим динамику количества договоров по страхованию  ответственности, по которым были произведены  страховые выплаты, с помощью  Рис.2.6.

Рис. 2.6. Динамика количества заключенных  договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года, по которым были произведены страховые выплаты.

Исходя из произведенного анализа  по страхованию ответственности  за 2003-2004 года, несмотря на то, что общая  сумма выплат возрастает, можно сделать  вывод о положительных тенденциях в деятельности Представительства Белгосстраха по Поставскому району. Об этом свидетельствует увеличение сумм страховых взносов по страхованию ответственности на большую величину, чем страховых выплат: страховые взносы по страхованию ответственности возросли в 2004 г. на 528 млн. руб., а страховые выплаты - на 25 млн. руб.

2.3 Анализ эффективности деятельности  представительства по осуществлению  страхования ответственности физических  и юридических лиц

Анализ эффективности деятельности страховой организации производится при помощи страховой статистики, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщённых натуральных и стоимостных показателей, отражающих степень реализации страховой защиты. Статистика с помощью массового наблюдения за фактами и обстоятельствами наступления тех или иных страховых случаев в прошлом, получает данные для установления статистической (априорной) вероятности существования риска. В последствии эти статистические данные используются для предвидения будущего размера ущерба, тем самым помогая страховым компаниям избежать возможных отрицательных результатов. Страховую статистику можно свести к анализу следующих показателей: n - число объектов страхования; e - число страховых событий; m - число пострадавших объектов в результате страховых событий; Р - число собранных страховых платежей; Q - сумма выплаченного страхового возмещения; Sn - совокупная страховая сумма по всем застрахованным объектам; Sm - совокупная страховая сумма по всем поврежденным объектам;

Перечисленные показатели используются для определения расчётных показателей  страховой статистики. В данной курсовой работе произведем анализ следующих  показателей:

1. норма убыточности (Н_у) -- обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования - (Q / Р)*100.

2. частота ущерба (Ч_у) -- отражает частоту наступления страхового случая: (m / n). Его величина должна быть меньше 1. Если она равна 1, то одно страховое событие затронуло все страховые объекты. Частота ущерба обычно выражается в процентах или в промилле к числу объектов страхования.

3. средний размер страхового  взноса ( ?Р / n );

4. среднее страховое возмещение (? Q / m ).

Сведем все необходимые данные для анализа показателей страховой статистики в Таблицу 3.1. Используя данные указанной таблицы, рассчитаем вышеназванные показатели. Результаты расчетов показателей страховой статистики поместим в Таблицу 2.6.

Таблица 2.6 Расчетные показатели страховой статистики и их динамика за 2003-2004 года

Анализируя данные показатели, можно  сделать следующие выводы:

Ш по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) норма убыточности возросла с 10,32 % в 2003 году до 26,74 % в 2004 году. Данный момент является отрицательным, так как этот показатель обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования. Увеличение нормы убыточности происходит и по страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица). Данные увеличения норм убыточности по этим видам страхования ответственности можно объяснить тем, что суммы выплаченных страховых возмещений растут быстрее, чем суммы собранных страховых платежей по данным видам страхования ответственности;

Ш частота ущерба по страхованию  ГО владельцев транспортных средств (юридические  лица) в 2004 году возросла с 0,0079 до 0,0179. Данный момент можно рассматривать как  отрицательный, так как количество договоров, по которым было выплачено страховое возмещение, увеличилось и в 2004 году составило 41 договор. По страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица) частота ущерба снизилась от 0,0122 до 0,0110. Данный факт является положительным: число пострадавших объектов по данному виду страхования в 2004 году выросло на незначительную величину;

Ш средний размер страхового взноса по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) значительно  увеличился: в 2003 году -- 45692 р., в 2004 году --56257 р. Средние страховые взносы по пограничному страхованию и по страхованию ГО физических лиц в 2004 году также увеличились: по пограничному страхованию на 3153 рубля, а по страхованию ГО физических лиц - на 1288 рублей. По ОГО перевозчика перед пассажирами в 2003 году средний страховой взнос равен сумме собранных страховых платежей, так как по данному виду страхования в 2003 году был заключен один договор. В 2004 году средний страховой взнос увеличился на 10964 р. и составил 161838 р. По всем остальным видам страхования, кроме ГО владельцев жилых помещений, произошло увеличение среднего страхового взноса: по белорусской Зеленой карте на 91191 р., по ЛИНДРА и DRAUDIMAS - на 4335 и 39574 р. соответственно. Данный факт объясняется тем, что в 2004 году произошел рост сумм страховых взносов по всем видам страхования ответственности. По страхованию ГО владельцев жилых помещений величина среднего страхового взноса уменьшилась с 1108 до 147 руб.;

Ш среднее страховое возмещение по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) и по страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица) в 2004 году по сравнению с 2003 годом увеличилось на 174377 и 123749 рублей соответственно. Это можно оценить как отрицательное явление, которое объясняется тем, что в 2004 году увеличились суммы страховых выплат по данным видам страхования ответственности.