Формы реализации накопительной функции личного и пожизненного страхования

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..…3

Глава 1. Личное и пожизненное страхование……………………………………..4

Глава 2. Формы реализации накопительной функции личного и пожизненного страхования…………………………………………………………………………..8

2.1.    Договор страхования жизни с участием в прибыли……………………......8

2.2.    Договор с участием в резервном капитале покрытия………………………9

2.3.    Договоры по фондовому страхованию жизни……………………………..10

2.4.    Ануитеты……………………………………………………………………..10

2.5.    Стоимость выкупа страхового договора…………………………………...12

2.6.    Договор личного страхования………………………………………………12

2.7.    Принятие страхования или андеррайтинг………………………………….13

2.8.    Страхование от несчастных случаев и болезней…………………………..14

2.8.1. Страхование детей…………………………………………………………...16

2.8.2. Страхование к бракосочетанию…………………………………………….16

2.8.3. Страхование граждан на случай смерти в связи с хирургической операцией…………………………………………………………………………...17

2.9.    Автострахование от несчастных случаев…………………………………..18

2.10.  Добровольное медицинское страхование…………….……………………18

2.11.  Страхование выезжающих за рубеж………………………………………..20

Заключение………………………………………………………………….21

Список использованной литературы……………………………………23

Список ссылок……………………………………………………………...24

 

 

 

 

 

 

 

 Введение

 

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов граждан.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой – с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов.

Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.

Экономические отношения, присущие личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

 

Глава 1. Личное и пожизненное Страхование

 

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения.

Предметом личного страхования выступает риск, связанные с жизнью человека:

1.     риск смерти;

2.     риск заболевания;

3.     риск несчастного случая;

4.     риск утраты трудоспособности по старости.

По условиям лицензирования в РФ существует три под отрасли, которые образуют систему личного страхования.

В современных условиях страхование жизни представляет собой обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

1.     обеспечение человека в старости или при утрате трудоспособности;

2.     обеспечение кредита и, прежде всего ипотечного;

3.     накопление средств для оплаты образования детей или для оказания им финансовой поддержке при достижении ими совершеннолетия.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Система страхования жизни и благополучия человека

	Государственне социальное страхование	Коллективное страхование	Личное страхование
Цель	Гарантирование минимально-необходимого уровня жизни	Гарантирование привычного уровня жизни	Гарантирование достигнутого уровня благосостояния его увеличение
Правовая форма	Обязательное (установленное законом)	Обязательное или добровольное	Добровольное
Источники поступлений денежных средств	Взносы работодателей, работников и дотации из государственного бюджета	Взносы работников и работодателей	Индивидуальные взносы граждан
Причинывозмещения	Принцип солидарности, т.е. взносы по доходам, выплаты по нуждаемости	Принцип субсидиарности, т.е. самостоятельности в установлении правил уплаты взносов и осуществления выплат	Принцип эквивалентности, т.е. размер выплат зависит от размера взносов
Формы и размеры страхового покрытия	Компенсации и пособия, размер которых закреплён законом	Определяются в коллективном договоре или уставом органа коллективного страхования	Определяется по выбору страхователя и закрепляется в страховом договоре

 

 

Страхование жизни на Западе является крайне развитым видом страхования, у нас в силу экономических причин этот вид страхования не является актуальным. [1]

Страховой риск при страховании жизни это продолжительность человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Потому, что страховой риск имеет два аспекта:

1.     умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

2.     жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Классификация форм страхования жизни:

1.     по сроку предоставления страховых услуг:

·      страхование на дожитие;

·      страхование жизни на срок;

·      страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;

2.     по форме страхового покрытия;

·      страхование на твёрдо установленную страховую сумму;

·      страхование с участием в прибыли;

·      страхование с убывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса);

·      страхование с возрастающей страховой суммой;

3.     по видам страховой компенсации;

·      страхование жизни с единовременной компенсацией;

·      компенсация в виде ренты;

·      аннуитеты;

4.     в зависимости от застрахованной жизни;

·      договоры в отношении собственной жизни (когда застрахованный и страхователь одно лицо);

·      договоры в отношении другого лица (когда застрахованный и страхователь разные лица);

·      договоры совместного страхования жизни на основе первой или второй смерти. [2]

В РФ существуют следующие виды страхования жизни:

·      смешанное страхование жизни;

·      пожизненное страхование на случай смерти;

·      страхование жизни на срок;

·      страхование дополнительной пенсии;

·      страхование к бракосочетанию;

·      возвратное страхование.

Срочное страхование жизни бывает на случай смерти или дожития. Срочное страхование на случай смерти, т.е. выплата страховой суммы производится в случае, если застрахованный умирает раньше указанного в договоре срока. В этом случае страховую сумму получает выгодоприобретатель.

Наиболее часто встречаемое – смешанное страхование жизни. Этот вид страхования совмещает в себе следующее:

·      страхование на дожитие;

·      страхование на случай смерти;

·      страхование на случай смерти от несчастных случаев.

По смешанной форме страхователь страхует себя, но при этом в договоре указывается выгодоприобретатель.

Если в период действия договора страхования со страхователем происходит несчастный случай, то ему выплачивается часть страховой суммы или полностью, в зависимости от степени утраты здоровья. При дожитии до установленного срока, страхователь получает право получать всю страховую сумму, при условии, что полис был полностью оплачен страховыми взносами. Выплаты полной страховой суммы в связи с дожитием производится, не зависимо от того получал ли застрахованный, в период действия договора, страховые выплаты по несчастным случаям.

Договор страхования «возвратное страхование жизни» заключатся с физическими и юридическими лицами, поэтому договору страховая компания возвращает застрахованному или его наследникам, при наступлении страхового случая, увеличенный страховой взнос, в случаи смерти – 300% накопленной суммы страховых взносов, в случаи инвалидности I и II группы – 200%, в случаи инвалидности III группы – 150%. Однако если страховой случай произошёл в первые 6 месяцев, то страхователь получает только всего 100%. Этот договор заключается на неопределённый срок. Договор считается прекращенным, если со страхователем произошёл страховой случай и ему возвращён увеличенный страховой взнос. Также клиент может прекратить договор страхования самостоятельно подав соответствующее заявление страховщику. Обычно, он получает назад 90% от выплаченных страховых взносов.

Все страховые суммы накапливаемые на счёте страхователя не лежат без движения, а инвестируются и увеличивают сумму страхования.2

 

 

Глава 2. Формы реализации

накопительной функции личного и пожизненного страхования

 

2.1.   Договор страхования жизни с участием в прибыли

 

Каждый год страховая компания проводит оценку страховых активов и пассивов. После этого из прибыли отчисляется часть в пользу страхователя в форме увеличения страховой суммы, т.е. бонус –дополнительная часть. Бонус подлежит выплате только по истечению срока действия договора страхования или по наступлению страхового случая.

Существует две формы начисления бонусов:

1.       Ежегодные бонусы, которые начисляются в виде объявленного процента от страховой суммы (могут быть как простые, так и с учетом реинвестирования);

2.       Окончательный бонус, он начисляется страховой компанией при истечении срока договора страхования и в некоторых других случаях:

·        когда фактическая смерть застрахованного оказалась ниже теоретической, рассчитывается по таблицам смертности для договоров страхования на случай смерти;

·        когда фактическая смерть застрахованного оказалась выше теоретической, рассчитывается по таблицам смертности для договоров страхования на дожитие;

·        из прибыли от экономии расходов по ведению страхового дела, когда фактические расходы ниже размера надбавок страховой премии предусмотренных при расчёте БРУТТО ставок премии. Финансовая прибыль образуется за счёт инвестирования страховых фондов и рассчитывается:

а)     из разницы между границей по инвестированию, осуществляемому страховщиком, и процентной ставкой заложенной при расчёте страховой премии;

б)     из прибыли от прироста стоимости инвестиционных вложений страховых резервных фондов.3

 

2.2.   Договор с участием в резервном капитале покрытия

 

В этом договоре в состав страховой премии включается определённый норматив сбережений, этот норматив сбережений страховая компания вкладывает под процент и образует так называемый резервный капитал покрытия, он исчисляется отдельно по каждому договору. По истечению трёх лет страхователь может:

·        потребовать освобождения от уплаты премий, при прекращении прежнего договора, а накопленный по этому договору капитал вложить в качестве разовой премии в новый договор;

·        страхователь может получить ссуду, которая называется полисной ссудой

·        страхователь может расторгнуть договор и получить страховую сумму вместе с капиталом покрытия за вычетом затрат страховой компании заложенных в структуру страхового тарифа.4

 

2.3.   Договоры по фондовому страхованию жизни

Эти договоры страхования предусматривают участие страхователя в непосредственных результатах инвестиций. Денежные средства, которые накапливаются на счёте страхователя, объединяются в кредитный фонд, который передаётся в траст специализированной компании. Страхователь сам выбирает тот фонд, который больше всего его устраивает, как по степени дохода, так и по риску инвестиций.

 

2.4. Аннуитеты

Представляют собой договор страхования, по которому выплачивается годовая рента, в течение какого-либо периода жизни страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике годовая рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц.