Экономическая сущность и функции страхования

Личное страхование представляет страхование имущественных

интересов (как объектов страхования) физических лиц, связанных  с такими

нематериальными ценностями и уровнем их жизни, как:

• жизнь, здоровье, трудоспособность людей;

• доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество)

жизни людей.

Таким образом, отрасль  страхования представляет собой  относительно обособленную область  страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых  случаев для однородных либо родственных предметов страхования юридических, физических лиц, которая имеет для этих предметов и объектов страхования особые принципы и методы страховой защиты, формирования и использования (распределения) страховых фондов и резервов.¹¹

 

Добровольная и обязательная формы страхования

Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации, ч. 2, гл. 48

«Страхование».

1. Страхование осуществляется  на основании договоров имущественного  или личного страхования, заключаемых  гражданином или юридическим  лицом (страхователем) со страховой  организацией (страховщиком).

Договор личного страхования  является публичным договором.

2. В случаях, когда  законом на указанных в нем  лиц возлагается обязанность  страховать в качестве страхователей  жизнь, здоровье или имущество  других лиц либо свою гражданскую  ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.

3. Законом могут быть  предусмотрены случаи обязательного  страхования жизни, здоровья и  имущества граждан за счет  средств, предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное государственное страхование).¹²

По способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме

закона обязывает юридических  и физических лиц вносить средства

для обеспечения общественных интересов. Добровольное - замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и Юридические лица.

Государство устанавливает обязательную форму страхования,

когда страховая защита тех или иных объектов связана  с интересами

не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок

установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.

Закон определяет круг страховых  организаций, которым поручается

проведение обязательного  страхования. При обязательном

страховании достигается  полнота объектов страхования. С  другой

стороны, обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

Добровольное страхование - одна из форм страхования. В отличие

от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство.

Исходя из законодательной  базы формируются условия или  правила

отдельных видов добровольного  страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

Добровольное страхование  имеет, как правило, заранее оговоренный

определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.¹³ (Например, договор страхования выезжающих за рубеж, который составляется, чаще всего, на один год и имеет определенную сумму страхования является добровольным страхованием).

Рис.2 «Принципы организации  добровольного и обязательного  страхования»¹⁴

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тесты

1. Характеристиками  страховой защиты как экономической

категории являются:

а) ущерб в натуральном  или денежном выражении;

б) объективная необходимость  предупреждения или возмещения последствий  рисковых обстоятельств;

в) отрицательный результат  запланированных действий;

г) возвратное движение средств страхового фонда.

Ответ: г

2. Из нижеперечисленных  функций к страхованию относится:

а) рисковая;

б) фискальная;

в) контрольная;

г) предупредительная.

Ответ: а, в, г

3. К децентрализованным  страховым фондам относятся:

а) технологические запасы сырья и материалов на предприятиях;

б) фонд страховщика, предназначенный для выплаты возмещения;

в) резервы Министерства по чрезвычайным ситуациям РФ;

г) денежные резервы предприятий  и граждан.

Ответ: б, г

4. Страховые  отношения основаны на:

а) действии закона стоимости;

б) распределительных  денежных отношениях;

в) односторонних денежных потоках;

г) страховом интересе субъектов хозяйствования.

Ответ: г

 

5. Причиной  развития страхования в Российской  Федерации

служат:

а) сложные природно-климатические условия;

б) криминогенная обстановка в стране;

в) формирование рыночной системы хозяйствования;

г) использование страховых  резервов в качестве инновационного потенциала.

Ответ: в

6. Причиной  необходимости классификации страховых отношений являются:

а) денежный характер отношений;

б) сложность страховых  отношений;

в) многообразие страховых  отношений;

г) государственное регулирование  страховой сферы.

Ответ: в

7. Назовите  всеобщий критерий страховой  классификации:

а) материальные ценности организаций и граждан;

б) виды риска;

в) имущественные интересы страхователей;

г) жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

Ответ: б

8. Критерием  деления отраслей страхования  на подотрасли и виды служит:

а) сфера деятельности страховщика;

б) род опасности;

в) субъект страховой защиты;

г) форма страховых  отношений.

Ответ: б

9. Сколько подотраслей  страхования объединяет отрасль личного страхования в Российской Федерации:

а) одиннадцать;

б) шесть;

в) четыре;

г) три.

Ответ: г (страхование жизни/ от  несчастных случаев (болезней/медицинское страхование)

10. Укажите  принципы, характерные для добровольного страхования:

а) законность действия договора;

б) срочность действия договора;

в) независимость от оплаты страховой защиты;

г) ограничение страховых  сумм законами.

Ответ: б

Задача

Рассчитайте следующие показатели страхования двух подразделений страховой компании (СК 1 и СК 2), работающих в различных регионах Российской Федерации: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, коэффициент убыточности, коэффициент тяжести риска (отношения рисков); коэффициент ущерба, убыточность страховой суммы, норма убыточности.

Проведите сравнительный  анализ показателей убыточности работы подразделений. Исходные данные приведены в таблице

Решение:

1. Частота страховых событий = число страховых случаев/ число объектов страхования = 775/3660 = 0,2118 – СК1;

                            = 450/1580 = 0,2849 – СК 2

2. Коэффициент кумуляции риска = число объектов страхования/ число страховых случаев = 425/775 = 0,5484 – CК1;

                                  = 202/450 = 0,4489 – CК2

3. Коэффициент убыточности/ущерба = сумма выплаченного страхового возмещения/страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты =

= 34900/350000 = 0,0998 – CК1

= 38000/250000 = 0,1520 – CК2

4. Коэффициент тяжести риска =отношение страховой суммы на один поврежденный объект к страховой сумме застрахованных объектов =

= 40640/96 = 423,33 – CК1

= 40000/158 = 253,16 – СК2

5. Убыточность страховой суммы = сумма выплаченных страховых возмещений/страховая сумма застрахованных объектов =

= 34900/34000 = 1,0265 – CК1

= 38000/32000 = 1,1875 – CК2

6. Норма убыточности = сумма выплаченных страховых возмещений/ сумма полученных страховых взносов*100 =

= 34900/8064 = 432,7877 - CК1

= 38000/8834 = 430,1562 - СК2

Исходя из полученных данных представляется возможным сделать следующий вывод:  сравнительный анализ работы двух подразделений компании говорит о том, что подразделение CК1 менее убыточно, чем CК2, так как в первом подразделении меньше частота страховых событий, а также коэффициент убыточности (Loss Ratio). Возможно улучшение деятельности в первом подразделении при пересмотре политики страхования (по сегментам, тарифам) – исходя из того, что норма убыточности в первом подразделении больше, чем во втором.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Шахов В.В. «Страхование» - М.: ЮНИТИ, 2003г.
2. Климова М.А. «Страхование» - М.: РИОР, 2008г.
3. Казанцев С.К. «Основы страхования» - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998г.
4. Шихов А.К. «Страхование: организация, экономика, правовые аспекты» - М.: КУРС: НИЦ Инфра-М, 2012г.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. 2, гл. 48 «Страхование»
6. ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
7. КОПР

¹ ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

² КОПР

³ ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

⁴ Шахов В.В. «Страхование» - М.: ЮНИТИ, 2003г.

⁵ КОПР

⁶ Климова М.А. «Страхование» - М.: РИОР, 2008г.

⁷ Казанцев С.К. «Основы страхования» - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998г.

⁸ КОПР

⁹ Казанцев С.К. «Основы страхования» - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998г.

¹⁰ КОПР

¹¹ Шихов А.К. «Страхование: организация, экономика, правовые аспекты» - М.: КУРС: НИЦ Инфра-М, 2012г.

12 Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. 2, гл. 48 «Страхование»

¹³ Шахов В.В. «Страхование» - М.: ЮНИТИ, 2003г.

¹⁴ КОПР