Валютная политика РФ

Аннотация

 

 

В данной курсовой работе рассматриваются теоретические и практические вопросы организации валютной политики в Российской Федерации.

Структура данной курсовой работы выглядит следующим образом.

В первой части рассматривается валютная политика, определяются правовые основы осуществления валютного регулирования и валютного контроля.

Вторая часть посвящена анализу практического применения валютной политики в РФ.

В третьей части рассматривается проблемы реализации валютной политики в РФ. Особое внимание уделяется нарушению валютного законодательства.

Работа выполнена печатным способом на 40 страницах с использованием 21 источников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………...........4 1 Понятие, цели и формы валютной политики в Российской Федерации……6 1.1 Правовые основы валютной политики............................................................6   1.2 Основные методы валютной политики........................................................8 1.3 Основные формы валютной политики.........................................................10 2 Реализация валютной политики в Российской Федерации............................14                                         2.1 Финансирование общего платежного дефицита без изменения валютного курса........................................................................................................................14                                                                                                                        2.2 Применение жесткого валютного контроля.................................................18 2.3 Применение фиксированного или плавающего валютного курса..............20  2.4 Анализ процесса валютного контроля, осуществляемого в пределах Приволжского Федерального округа...................................................................25

3 Перспективы развития  валютной политики в РФ...........................................29 3.1 Проблемы связанные с реализацией валютной политики в РФ................29 3.2 Основные причины нарушения валютного законодательства РФ.............32 Заключение.............................................................................................................36 Список использованных источников...................................................................38

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В системе внешнеэкономической  политики особое место занимает валютная политика, которая представляет комплекс мер, осуществляемых той или иной страной в сфере международных  экономических отношений в соответствии с целями на том или ином этапе  развития. Валютная политика проводимая страной оказывает воздействие  на соотношение цен в национальной валюте на товары, реализуемые на внешних  и внутренних рынках страны.          Актуальность исследования проблем валютной политики определяется необходимостью  оперативного  решения  проблемы  разработки   и   проведения национальной  валютной  политики,  призванной  способствовать   эффективному преодолению  кризисных  явлений  в  экономике   России   и   отвечающей   ее тактическим  и  стратегическим   интересам.   Резкое   обострение   валютно-финансового кризиса 2008 г.  продемонстрировало  неспособность эффективно  и  оперативно  противостоять  спекулятивным  атакам  на   рубль, резкому  оттоку  иностранного  капитала,  препятствовать  незаконной  утечке отечественного капитала за рубеж. Предпринимаемые меры  по  преодолению  валютно-финансового  кризиса  и формированию  эффективных  рыночных  отношений  не  достаточно   увязаны   с созданием  реальных  предпосылок  для  устранения  негативных  тенденций   в отечественной экономике. Сложная экономическая ситуация побуждает к поиску выхода из кризиса, в котором сегодня пребывает финансовая система России. Очевидно, что для  этих целей особую роль может играть валютный курс национальной денежной  единицы. Все растущее значение внешних рынков усиливает влияние  валютного  курса  на внутренние процессы накопления, структуру  экономики  государства,  на  весь производственный процесс в целом.   Необходимость   совершенствования   применяемых   в   России   методов регулирования курса рубля, призванных обеспечить его стабильность,  а  также сохранение за ним функций средства накопления и сбережения, существующий  на сегодняшний день разрыв между накопленным в  сфере  валютного  регулирования мировым  опытом  и  методами  регулирования,  используемыми  в   России,   и обусловили  выбор  темы  и  структуры  настоящего  исследования,   а   также определили его цель.             Целью данной курсовой работы является проведение исследования и анализа форм валютной политики, их особенностей, порядка их осуществления.           В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

1. дать понятие валютной политики и определить ее сущность;
2. рассмотреть правовое  регулирование валютной политики;
3. определить основные формы валютного регулирования и валютного контроля;
4. проанализировать формы валютной политики, порядок  применения, достоинства и недостатки;
5. выявить проблемы применении валютной политики в РФ;
6. рассмотреть причины нарушения валютного законодательства в РФ;

Объектом курсовой работы являются валютная политика РФ.

К предмету данной работы относятся  формы и методы валютной политики, применяемых в РФ.

При написании курсовой работы использовались следующие источники: нормативно-правовые акты, учебники по финансовому праву и международным  валютно-финансовым отношениям, периодические  издания, а также Интернет-ресурсы.

 

 

1 Понятие, цели и формы валютной политики

 

1. Правовые основы валютной политики

 

 

Валютная политика - составная  часть экономической и внешнеэкономической  политики государства, представляющая линию действий государства внутри и вне страны, проводимую посредством  воздействия на валюту, валютный курс, валютные операции. В широком смысле валютная политика включает валютное регулирование и контроль, международное валютно-финансовое сотрудничество, в том числе членство в международных организациях, взаимодействие между центральными банками. Юридически валютная политика оформляется валютным законодательством и валютными соглашениями (двусторонними и многосторонними) между отдельными государствами или группой государств.  /1/

Постановление Правительства  Российской Федерации от 7.04.2004 г. № 185 "Вопросы министерства финансов Российской Федерации" определило основную задачу Министерства финансов Российской Федерации как  выработку единой государственной финансовой политики при этом определяемой как политика в бюджетной, налоговой, страховой, валютной сфере, в сфере государственного долга. Таким образом, валютная политика государства, является составной частью государственной финансовой политики. Проводится политика постепенной и поступательной либерализации в сфере регулирования валютных отношений. В целях либерализации валютного законодательства был принят Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". Закон призван обеспечить реализацию единой государственной валютной политики, а также устойчивость валюты Российской Федерации./3/ Валютная политика как социальное явление имеет свойство определять тенденции и перспективы общественного развития. Основной формой реализации государственной политики является закрепление в праве норм, направленных на достижение ее целей. Содержание политики и права предопределяется единой системой природных и социальных факторов объективного и субъективного характера. Политика и право отражают потребности экономики и социальной системы в целом, тесно взаимодействуют друг с другом, оказывая активное влияние на экономические и социальные процессы. Валютное право как один из государственных регуляторов общественных отношений, возникающих в связи с проведением валютных операций, направлено на достижение целей валютной политики государства. Исходя, из направления валютной политики законодательно установлены частные цели валютного регулирования. В соответствии со ст. 6 Федерального закона № 173-ФЗ к таким целям относятся:                а) предотвращение существенного сокращения золотовалютных резервов;

б) предотвращение резких колебаний курса национальной валюты;               в) поддержание устойчивости платежного баланса России. 

Основные направления  внутренней и внешней политики государства формулируются в соответствии со ст. 84 Конституции РФ в ежегодных посланиях Президента РФ Федеральному Собранию РФ. Совокупность факторов, формирующих валютную политику, нашла свое отражение в валютном законодательстве РФ. Так, согласно преамбуле Федерального закона № 173-ФЗ целью валютного законодательства РФ является обеспечение реализации единой государственной валютной, политики, устойчивости валюты РФ и стабильности внутреннего валютного рынка РФ как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества. Очевидно, что цели валютной политики, сформулированные в валютном законодательстве РФ, преимущественно направлены на решение экономических задач. Таким образом, связка экономики, политики и права как естественной цепи взаимосвязанных социальных процессов наглядно отражается в нормах валютного права./3/

 

2. Основные методы валютной политики

 

На методы, используемые для проведения валютной политики, влияют те условия, в которых происходит развитие экономики, платежные балансы, а также отношения с другими странами и внутренняя и внешняя политика. Применяются следующие методы проведения валютной политики: дисконтная, девизная политика и ее разновидность - валютная интервенция; диверсификация валютных резервов; валютные ограничения; девальвация и ревальвация.           Дисконтная политика - изменение учетной ставки национального банка, направленное на регулирование валютного курса и платежного баланса путем воздействия на международное движение капиталов, с одной стороны, и динамику внутренних кредитов, денежной массы, цен, совокупного спроса - с другой. Например, при пассивном платежном балансе, в условиях относительно свободного передвижения капиталов повышение учетной ставки может стимулировать приток капиталов из стран, где более низкая процентная ставка, и сдерживать отлив национальных капиталов, что способствует улучшению состояния платежного баланса и повышению валютного курса. В современных условиях эффективность дисконтной политики снизилась. Это объясняется, прежде всего, противоречивостью ее внутренних и внешних целей. Если процентные ставки снижаются в целях оживления конъюнктуры, то это отрицательно влияет на платежный баланс, если вызывает отлив капиталов. Повышение учетной ставки в целях улучшения платежного баланса отрицательно влияет на экономику, если она находится в состоянии застоя. Результативность дисконтной политики зависит от притока в страну иностранного капитала, но в условиях нестабильности процентные ставки не всегда определяют движение капиталов. Регулирование международного движения капиталов и кредитов также ослабляет воздействие учетной политики на платежный баланс. Отсюда вытекают кратковременность и сравнительно низкая эффективность дисконтной политики. Дисконтная политика ведущих стран, в первую очередь США, отрицательно влияет на конкурентов, которые вынуждены повышать или снижать процентные ставки вопреки национальным интересам. В итоге периодически разгорается война процентных ставок./5/         Девизная политика - метод воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи государственными органами иностранной валюты. В целях повышения курса национальной валюты центральный банк продает, а для снижения - скупает инвалюту в обмен на национальную. Девизная политика осуществляется ныне преимущественно в форме валютной интервенции, т.е. вмешательства центрального банка в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс. Ее характерные черты - относительно крупные масштабы и сравнительно краткий период применения. Девизная политика оказывает большое влияние на валютный курс, но временно и в ограниченных масштабах. Огромные затраты на валютную интервенцию не всегда обеспечивают стабилизацию валютных курсов, если рыночные факторы курсообразования сильнее государственного регулирования. /5/  Диверсификация валютных резервов - политика государств, банков, ТНК, направленная на регулирование структуры валютных резервов путем включения в их состав разных валют с целью обеспечить международные расчеты, проведение валютной интервенции и защиту от валютных потерь. Эта политика обычно осуществляется путем продажи нестабильных валют и покупки более устойчивых, а также валют, необходимых для международных расчетов. Режим валютных паритетов и валютных курсов является объектом национального и межгосударственного регулирования. В соответствии с Бреттон-Вудским соглашением страны зафиксировали в МВФ курсы национальных валют на основе рыночного курса по отношению к доллару и в соответствии с официальной ценой золота установили золотое содержание валют. При режиме фиксированных валютных курсов периодически возникали курсовые перекосы - расхождение официального и рыночного курсов валют, что обостряло валютные противоречия. В результате кризиса Бреттон-Вудской системы был введен режим плавающих валютных курсов, которые относительно свободно колеблются под влиянием рыночного спроса и предложения./5/           Валютные ограничения - представляют собой различные виды отклонений от рыночного установления валютных пропорций. В частности речь может идти о таких способах регулирование степени конвертируемости валют как установление валютного коридора, установление режима валютного курса и пр.             В валютной политике переплетаются две противоречивые тенденции: координация действий, поиск совместных путей решения валютных проблем и разногласия, в силу стремления каждой страны получить преимущества. В этой борьбе используются девальвация и ревальвация, множественность режимов валютных курсов, валютная интервенция, валютные ограничения. Девальвация и ревальвация - традиционные методы валютной политики. Результаты девальвации и ревальвации зависят от конкретных условий и проявляются через определенное время, если не противодействуют иные факторы. 

 

1.3 Основные формы валютного регулирования

 

Одним из средств реализации валютной политики является валютное регулирование. Это регламентация государством международных расчетов или порядка проведения валютных операции. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ валютное регулирование отнесено к исключительной компетенции Российской Федерации. Таким образом, именно правительство вправе устанавливать задачи, функции, объекты валютного регулирования, а также определять органы валютного регулирования и валютного контроля. Основы организации и осуществления валютного регулирования закреплены Федеральным законом №173 «О валютном регулировании и валютном контроле».

В соответствии с законом  валютное регулирование в Российской Федерации можно представить как комплекс мер, осуществляемых государственными органами, в целях:

1) создания и обеспечения функционирования органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля; ^-

2) установления и реализации определенного порядка проведения операций с валютными ценностями на внутреннем валютном рынке, порядка перемещения валютных ценностей за пределы государства или на его территорию из-за рубежа и режима осуществления иностранных инвестиций;

 3) обеспечения и защиты права собственности на валютные ценности;

 4) регламентации международных расчетов;       5) поддержания стабильного курса национальной валюты национального платежного баланса;

6) обеспечения желаемого (интеграционного или изоляционистского)  режима взаимодействия страны с мировым валютным рынком.

В гл. 2 Федерального закона № 173-ФЗ раскрываются основные аспекты валютного регулирования, а именно:

1. система органов валютного регулирования (ст. 5), порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также между резидентами и между нерезидентами (ст. 6, 9, 10);
2. регламентация внутреннего валютного рынка РФ (ст. 11);
3. режим счетов резидентов в банках, расположенных за пределами территории РФ (ст. 12),, а также счетов (вкладов) нерезидентов, открываемых на территории РФ (ст. 13);
4. определение прав и обязанностей резидентов при осуществлении валютных операций (ст. 14);
5. порядок ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг (ст. 15)./3/

Помимо указанного нормативного акта, валютные правоотношения в этой сфере регламентируются многочисленными  законами и подзаконными нормативными актами. Особое значение среди них  принадлежит ведомственным правовым актам общего значения, в том числе  актам Банка России, Минфина России. В пределах своей компетенции валютное регулирование осуществляют органы валютного регулирования, которыми являются Правительство РФ и Центральный банк РФ. Законом предусмотрено, что если порядок осуществления валютных операций и использования счетов (включая требование об использовании специального счета) органами валютного регулирования не установлен, то валютные операции осуществляются, счета открываются, и операции по счетам проводятся без ограничений. Закон четко разграничивает компетенцию различных органов в сфере валютного регулирования. К основным полномочиям Банка России и Правительства РФ в сфере валютного регулирования указанным Законом отнесено издание актов, обязательных для резидентов и нерезидентов.

Как уже отмечалось, в  соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ валютное регулирование находится в ведении Российской Федерации. Валютное регулирование является важнейшим средством реализации валютной политики государства, ее выражением. В связи с этим вопросы валютного регулирования не могут быть переданы в ведение субъектов РФ. Инструменты, используемые для обеспечения требуемых пропорций спроса и предложения валют, являются методами валютного регулирования, которые можно подразделить на два вида:

1. прямые (императивные) — когда валютное регулирование осуществляется путем издания органами государственной власти нормативных правовых актов и совершения ими иных административных действий. Обычно это проявляется в установлении государством специального порядка проведения валютных операций (всех или отдельных) либо запрета на их проведение;
2. косвенные (диспозитивные) — когда используются экономические рычаги влияния на поведение субъектов валютного рынка, которым предоставляется право самостоятельно принимать решение об участии (неучастии) в проведении валютных операций. Например, такими методами являются валютные интервенции, операции на открытом рынке и политика процентных ставок, проводимые центральными банками./2/

Следует учитывать, что и  инструменты прямого валютного  регулирования, и инструменты косвенного могут способствовать развитию рыночных отношений при условии взвешенного их выбора с учетом конкретной экономической и политической ситуации в стране. Из этого следует, что методы валютного регулирования в Российской Федерации на современном этапе должны, с одной стороны, обеспечивать необходимый контроль за движением трансграничных денежных потоков, а с другой — последовательно проводить либерализацию валютного законодательства РФ для приведения его в соответствие с международными нормами. Поэтому валютная политика Российской Федерации направлена на поиск компромисса публичных и частных интересов в валютной сфере и постепенную замену административных методов регулирования, возникающих в данной сфере отношений, более эффективными экономическими методами.          Таким образом, изучив методы и формы валютной политики, можно сказать, что валютная политика является неотъемлемым инструментом внешней торговли страны. От характера выбранных методов валютной политики зависят темп инфляции и устойчивость экономического роста.