Оценка и планирование оборотных активов предприятия

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Актив

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

13

9

Основные средства

120

115775

104749

Незавершенное строительство

130

504

415

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

36847

39326

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

153139

144499

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы             

210

48334

62083

том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

32516

44578

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

2428

1192

готовая продукция и товары для  перепродажи

214

722

791

товары отгруженные

215

134

43

расходы будущих периодов

216

12533

15478

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

34237

35148

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

48887

63927

в том числе: покупатели и заказчики

241

28224

63015

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

2865

16196

Денежные средства

260

2093

9106

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

136416

186459

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

289555

330958

Пассив

Код показателя

На начало отчетного

года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

79153

79153

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

Добавочный капитал

420

31614

31614

Резервный капитал в том числе

430

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток )

470

-27176

15145

ИТОГО по разделу III

490

83591

125913

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

24571,189

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

24571

0

V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

90317

131325

Кредиторская задолженность в  том числе

620

49208

19601

поставщики и подрядчики

621

43917

14577

задолженность перед персоналом организации

622

105

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

158

1559

задолженность по налогам и сборам

624

0

3465

прочие кредиторы

625

5028

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

749

45

Резервы предстоящих расходов

650

41119

54074

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТО10 по разделу V

690

181393

205045

БАЛАНС

700

289555

330958

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И  УБЫТКАХ

Показатель

За отчетный

период

За аналогичный период

предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы  по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

10

687186

488877

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

20

583676

467651

Валовая прибыль

29

103511

21226

Коммерческие расходы

30

6969

Управленческие расходы

40

Прибыль (убыток) от продаж

50

96542

21226

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

60

29

61

Проценты к уплате

70

17383

21540

Доходы от участия в других организациях

80

Прочие операционные доходы

90

4117

2994

Прочие операционные расходы

100

11204

11389

Внереализационные доходы

120

8185

9561

Внереализационные расходы

130

13049

10229

Прибыль (убыток) да налогообложения

67236

-9317

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

25338

10778

Чистая прибыль прибыль (убыток) отчетного периода

41899

-20094

Справочно.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию