Кассовые операции коммерческих банков

На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Взаимодействие Банка России и уполномоченного регистрирующего органа по вопросу о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или о государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Письменное уведомление о начале процедуры реорганизации кредитной организации с приложением решения о реорганизации кредитной организации направляется кредитной организацией в Банк России в течение трех рабочих дней после даты принятия указанного решения. В случае участия в реорганизации двух и более кредитных организаций такое уведомление направляется кредитной организацией, последней принявшей решение о реорганизации кредитной организации либо определенной указанным решением. Банк России размещает данное уведомление на своем сайте в сети Интернет и не позднее одного рабочего дня с даты поступления от кредитной организации этого уведомления направляет в уполномоченный регистрирующий орган информацию о начале процедуры реорганизации кредитной организации (кредитных организаций) с приложением указанного решения, на основании которого указанный орган вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация (кредитные организации) находится (находятся) в процессе реорганизации.

Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, в случае, если не принято решение об отказе в такой регистрации, осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

Банк России имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется нормативными актами Банка России.

Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России на основании статьи 20 настоящего Федерального закона принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации в порядке, предусмотренном статьей 23.1 настоящего Федерального закона.

В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России.

Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

3. Вкладчиками банка могут быть…

граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

4. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не … с совокупным уставным капиталом … минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для банков на дату создания фонда.

Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для банков на дату создания фонда.

5. Кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки…

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

3) доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

4) осуществление операций  с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных  и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. Практическая часть

ООО «Услуга», специализирующееся на ремонте и пошиве обуви, обратилось в обслуживающий банк ЗАО «Сфера» с заявлением о предоставлении кредита в размере 190 тыс. рублей сроком на 2 месяца для закупки сырья и материалов.

В качестве обеспечения выдаваемого кредита заемщик предложил:

- залог оборудования;

- залог новой 1-комнатной квартиры, приобретенной директором;

- поручительство ЗАО «Пивзавод».

По ООО «Услуга» имеется текущая задолженность по кредиту с 3-дневной просроченной выплатой процентов. Кредит выдавался под поручительство ЗАО «Пивзавод» для приобретения нового оборудования.

Изучив технико-экономическое обоснование запрашиваемого кредита и финансовое положение заемщика, банк принял решение о предоставлении кредита 15.03.2008 с ООО «Услуга» заключен кредитный договор под 29% годовых с ежемесячным начислением и уплатой процентов в последний день месяца. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляется 58% годовых.

Требуется:

1.Определить, какая дополнительная  информация должна быть запрошена  для принятия решения о предоставлении  кредита.

2. Выбрать форму обеспечения  кредита, обосновать выбор.

3. Перечислить документы, представляемые клиентом в банк  для получения кредита.

4. Определить, в какую  группу риска попадает данный  кредит.

5. Оформить кредитный  договор и распоряжение на  выдачу.

6. Произвести необходимые  расчеты и пояснить действия  работников банка, если на расчетном  счете ООО «Услуга» в момент  наступления срока платежа по  кредитному договору числится 150 тыс. рублей.

6. Определить размер последнего погасительного платежа с учетом условия, приведенного в п. 6, если заемщик полностью рассчитался по кредиту через 7 дней после срока погашения, указанного в кредитном договоре.

Решение:

1. Стандартный пакет документов  для рассмотрения заявки на  кредит существует в любом  банке. К таким документам, как правило, относятся:

1) Заявление (установленного  образца) на имя Генерального  директора банка с просьбой  о предоставлении кредита, в котором  должны содержаться следующие  данные:

- сумма запрашиваемого  кредита;

- цели, на которые запрашивается кредит;

- срок, на который запрашивается  кредит;

2) Если программа кредитования  предполагает требование залога, то, в зависимости от видов  предоставляемого обеспечения, потребуются  документы по залогу;

3) Учредительные документы (Учредительный договор, Устав);

4) Выписка из единого  государственного реестра;

5) Финансовые документы (например, бухгалтерскую отчетность минимум  за 4 последних квартала), документы  по хозяйственной деятельности (документация, показывающая характер деятельности  предприятия – договоры с контрагентами, договоры на право аренды помещения или свидетельства о собственности имущества и т.п.);

6) Копии кредитных договоров  заемщика с другими банками, действующими  на момент подачи заявки на  кредит (если таковые имеют место).

Для более детального знакомства с деятельностью организации в некоторых случаях банк может потребовать и другие бухгалтерские и финансовые документы, чтобы проанализировать финансовое состояние заемщика подробнее и в динамике. Например, справки об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в иных кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями; справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами и др.

2. В качестве формы  обеспечения кредита целесообразно  выбрать:

- залог 1-комнатной квартиры, приобретенной директором (третье  лицо), т.к. банки интересуют только  те активы, которые в случае  необходимости можно быстро и выгодно реализовать. В качестве залога банки рады видеть недвижимость. Однако к каждому объекту залога кредитные учреждения предъявляют дополнительные требования, например, кредитор не возьмет в залог квартиру, которая уже находится под залогом или отдана в аренду, или же права собственности на нее принадлежат несовершеннолетним.

- поручительство ЗАО «Пивзавод». Договор поручительства является консенсуальным и односторонне-обязывающим. Стороны договора – поручитель и кредитор по основному обязательству. Объем ответственности поручителя равен объему ответственности должника. Поэтому в случае неисполнения заемщиком своих обязанностей банк в безакцептном порядке может списать задолженность заемщика со счетов поручителя.

3. Если банком принято  решение удовлетворить кредитную заявку и выдать кредит, но он может потребовать следующие документы от заемщика:

- карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и/или других лиц, уполномоченных на подписание договоров, и оттиском печати. Подпись и печать должны быть засвидетельствованы нотариально или банком;

- свидетельство о постановке  на учет в налоговом органе;

- копию всех страниц  паспорта руководителя и главного  бухгалтера организации;

- анкету поручителя (установленного образца), копия всех страниц паспорта;

- копии выписок со счетов (рублевых и валютных) за последние  три месяца (помесячно дебет-кредит), заверенные банком;

- документы по предлагаемому  обеспечению кредита (справка из  БТИ на недвижимое имущество; выписка из ЕГРП прав на  недвижимое имущество и сделок с ним; свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество).

4. Кредитный риск представляет  собой опасность (угрозу) неисполнения, несвоевременного или неполного  исполнения заемщиком кредитного  обязательства (возврата кредита и уплаты процентов по нему), которая выражается в возможности возникновения потерь или убытков у кредитора.

Так как в качестве обеспечения по кредиту является объект недвижимости (квартира) и поручительство, то данный кредит можно отнести к первой категории риска, т.е. кредит с незначительным или нулевым риском.

5. Кредитный договор представляет  собой соглашение, заключаемое Кредитором (кредитной организацией) и Заемщиком  в письменной форме путем составления  одного документа, подписанного  сторонами, в соответствии с которым кредитор обязуется предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором, а Заемщик обязуется возвратить полученный кредит и уплатить проценты на него.