Контрольная работа по дисциплине "Финансы и кредит"

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Федеральное агентство  по образованию ГОУ ВПО

Всероссийский заочный  финансово-экономический институт

Филиал в городе Тула

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По финансам и кредиту:

Вариант № 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

   Преподаватель

Работа выполнена .

Факультет: Менеджмента  и маркетинга

Специальность: Менеджмент организации

Курс 3

№ зачетной книжки:

 

 

Тула - 2008

Содержание

Теоретический вопрос…………………………………………………... 3

Тесты……………………………………………………………………….10

Задача………………………………………………………………………12

Аналитическое задание…………………………………………………..13

Список использованной литературы……………………………………18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вариант 1

Теоретический вопрос. Денежная система и ее элементы

Понятие и  элементы денежной системы. Полномочия Банка России в области организации денежной системы. Основные направления совершенствования денежной системы.

 

Денежная  система – устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. Сформировалась в России в 16 – 17 вв. с утверждением центрального государства и национального рынка.

Различают денежные системы двух типов:

• система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото, серебро);
• система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги.

При системе  металлического денежного обращения выделяют два вида денежных систем:

• биметаллизм – роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром. Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в 16 – 18 вв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в 19 в. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.
• монометаллизм – роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843 – 1852 гг.), Индии (1852 – 1893 гг.), Китае (до 1935 г.). Золотое обращение в России введено с 1897 г.

Различают три  разновидности (стандарта) золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный.[1, 23]

Современная  система бумажно-кредитного обращения характеризуется следующими особенностями:

• отменой официального золотого содержания денежных единиц. Золото полностью вытеснено из внешнего и внутреннего оборота;
• сохранением золотого резерва преимущественно в центральных банках, а также у частных лиц в виде золотых монет, слитков, украшений;
• переходом к неразменным на золото кредитным деньгам;
• национальной денежной единицей становится банкнота центрального банка;
• выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования государства банками, а также прирост официальных золотых и валютных резервов;
• сохранением в денежной системе некоторых стран наряду с банкнотами бумажных денег (казначейских билетов);
• расширением эмиссии банкнот для покрытия дефицита бюджета, что вызывает перерождение их в бумажные деньги;
• развитием и преобладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного;
• созданием и развитием механизмов государственного денежно – кредитного регулирования.[4, 39]

Денежная  система стран постоянно развивается и совершенствуется.[11]

Современная денежная система включает следующие  элементы:

• Наименование денежной единицы – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. В большинстве стран действуют десятичные системы деления (1 $ = 100 центов, 1 рубль = 100 коп.);
• порядок обеспечения денежных знаков действует в странах в соответствии с установленным законом;
• эмиссионный механизм – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляет ЦБ (выпуск банковских билетов) и казначейство (выпуск казначейских билетов, мелкокупюрных бумажно-денежных знаков). Эмиссия банкнот осуществляется тремя путями: предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей; кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг; выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту. В России: выпуск и изъятие денег из обращения осуществляется ЦБ РФ. ЦБ РФ запрещено кредитовать РФ для покрытия бюджетного дефицита;
• структура денежной массы в обращении представляет собой соотношение наличных и безналичных денег, а также соотношение денежных знаков различной купюрности в денежном обороте;
• порядок прогнозного планирования включает систему планов денежного оборота, органов, составляющих эти планы, задачи, решаемые планами;
• механизм денежно – кредитного регулирования – это набор инструментов влияния государства на экономику в целом. В России: политика обязательного резервирования, политика рефинансирования, операции на открытом рынке, валютная политика;
• порядок установления валютного курса или котировка валют, т.е. соотношение денежной единицы страны к иностранным валютам. В России: определяется ЦБ РФ ежедневно на основе торгов на ММВБ, использование для расчетов на территории РФ иностранной валюты запрещено;
• порядок кассовой дисциплины в хозяйстве отражает совокупность правил, форм, кассовых и отчетных документов, которыми руководствуются юридические лица и население при организации налично-денежного оборота. В России: организация возложена на ЦБ РФ, контроль на коммерческие банки.[4, 41]

Таким образом, объективная основа существования  денежной системы любой страны –  товарно-денежные отношения. К субъективным сторонам относятся правовые акты государства, регламентирующие различные стороны организации денежного обращения, которые составляют в целом понятие денежной системы. Государство может менять отдельные элементы денежной системы, но не может ликвидировать товарно-денежные отношения в народном хозяйстве. [3, 29]

Современная денежная система основана на следующих  принципах функционирования:

• центральное управление денежной системой осуществляется экономическими методами через аппарат центрального банка;
• прогнозное планирование денежного оборота означает разработку централизованных и децентрализованных планов, планов – прогнозов;
• устойчивость и эластичность денежного оборота исключает, с одной стороны, инфляцию, а с другой – расширяет или сужает денежный оборот в связи с потребностями хозяйства в денежных средствах;
• кредитный характер денежной эмиссии;
• обеспеченность – выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть реально застрахованы активами банка;
• правительству предоставляются средства только в порядке кредитования на возвратной и возмездной основе;
• комплексное денежно-кредитное регулирование осуществляется ЦБ различными методами;
• надзор и контроль за денежным обращением осуществляется со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему;
• на территории страны функционирует исключительно национальная денежная единица.[4, 42]

Денежная  система РФ функционирует в соответствии с ФЗ от 10 июня 2002 г. «О Центральном  банке Российской Федерации (Банки  России)».[1, 26]

Банк России обладает властными полномочиями, что не свойственно гражданскому праву. В этом смысле он является эмиссионным банком,  которому закон делегировал властные полномочия регулировать банковскую систему и банковскую деятельность.        

 Полномочия Банка России - это признаваемые и обеспеченные законом возможности осуществления Банком России тех функций, которые вытекают из сущности эмиссионного банка, банковского регулирования и банковского надзора.

Полномочия Банка России - это юридическая форма реализации закрепленных за ним функций. [8]    

Официальной денежной единицей (валютой) является рубль. Один рубль  состоит из 100 копеек. Соотношение  между рублем и золотом или  другими драгоценными металлами  не устанавливается. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется ЦБ РФ и публикуется в печати. Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты. Кроме наличных денег функционируют и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации и их обращения и изъятия обладает ЦБ.

Совет директоров ЦБ РФ принимает решение о выпуске, а также изъятии из обращения банкнот и монет, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Предварительно о таких решениях ЦБ РФ информирует Государственную Думу и Правительство РФ.[1, 26]

Основными инструментами  и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:

• процентные ставки по операциям ЦБ РФ;
• нормативы обязательных резервов;
• операции на открытом рынке;
• рефинансирование банков;
• депозитные операции;
• валютное регулирование;
• установление ориентиров роста денежной массы;
• прямые количественные ограничения;
• эмиссия облигаций ЦБ РФ.[2, 31]

Важнейшим условием, которое  окажет влияние на проведение денежно-кредитной  политики в 2008 году, является изменение принципов формирования государственного бюджета (переход к трехлетнему бюджетному планированию, разделение доходов на нефтегазовые и ненефтегазовые). Главной целью денежно-кредитной политики является постепенное снижение инфляции до 5-6% в 2010 году. При этом на 2008 год ставится задача снизить инфляцию до 6-7%. Согласно прогнозу социально-экономического развития РФ на 2008 год темпы роста внутреннего спроса могут быть несколько ниже, чем в 2007 году, укрепление рубля будет не столь интенсивным, как в предыдущие годы, что обусловливает некоторое снижение темпов роста спроса на деньги по сравнению с 2007 годом. Приведен прогноз показателей денежной программы на 2008-2010 годы. 
       В 2008 году Банк России продолжит проведение денежно-кредитной политики в условиях сохранения режима управляемого плавающего курса рубля. Курсовая политика будет направлена на сглаживание резких колебаний обменного курса. Повышение в 2008 году реального эффективного курса рубля будет зависеть от внешних и внутренних экономических условий и может составить от 0 до 10%. В условиях, близких ко второму варианту макроэкономического прогноза, реальный эффективный курс рубля повысится примерно на 3%.  
         В среднесрочной перспективе Банк России перейдет к более гибкому формированию валютного курса путем воздействия на стоимость денег в экономике преимущественно с помощью инструментов процентной политики органов денежно-кредитного регулирования. В 2008 году Банк России продолжит использовать в качестве операционного ориентира при проведении валютных интервенций бивалютную корзину, состоящую из евро и доллара США. 
        Определены направления совершенствования системы инструментов денежно-кредитной политики и их оперативного использования для обеспечения устойчивого состояния денежно-кредитной сферы при различных сценариях социально-экономического развития страны. 
В 2008 году планируется провести ряд мероприятий по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы. Банковский сектор сохранит инвестиционную привлекательность, что позволит повысить уровень его капитализации за счет реализации вновь выпускаемых акций. Возрастет роль банков, контролируемых иностранным капиталом. Банк России планирует развивать систему риск-ориентированного надзора, повысить качество оценки финансовой устойчивости кредитных организаций. Будет продолжена работа по противодействию участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих должными профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию.[10]

 

 

 

 

Тесты

1.1. Рост уровня цен в сочетании  с экономическим ростом (увеличением равновесного объема ВВП) характерен для…

А. инфляции спроса.

Б. инфляции издержек.

В. инфляционных ожиданий.

Т.к. Инфляция издержек - инфляция, проявляющаяся в росте цен на ресурсы, факторы производства. Инфляция издержек возникает в результате уменьшения совокупного предложения и сопровождается сокращением реального объема производства и занятости, повышением уровня безработицы.

Инфляция спроса - инфляция, проявляющаяся в превышении спроса над предложением. При полной занятости и полной загруженности мощностей производство не в состоянии отреагировать на избыток денежных средств в обращении увеличением реального объема выпускаемой продукции.[6]

Инфляционные ожидания — предполагаемые, прогнозируемые, ожидаемые уровни инфляции, основываясь на которых производители и потребители, продавцы и покупатели строят свою будущую денежную и ценовую политику, оценивают доходы, расходы, прибыль, кредиты.[7]

1.2. К оборотным средствам относятся…

А. денежные средства.

Б. дебиторская задолженность.

В. кредиторская задолженность.

Г. капитал и резервы.

Д. готовая продукция.

Е. запасы.

Т.к. оборотные  средства – денежные средства, авансированные в оборотные производственные фонды и фонды обращения.[4, 499]

К оборотным средствам  организации относятся запасы, дебиторская  задолженность, финансовые вложения, денежные средства. К материально-производственным запасам относятся активы, используемые в качестве сырья, материалов и т.п. при производстве продукции, предназначенной для продажи (выполнения работ, оказания услуг); К оборотным активам, учитываемым предприятием, также относят готовую продукцию и товары.[5]

1.3. Что из перечисленного относится  к целям деятельности Банка  России?

А. Защита и обеспечение устойчивости рубля.

Б. Получение  прибыли для укрепления своего финансового  положения.

В. Развитие и укрепление банковской системы  РФ.

Г. Обеспечение  эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли  не является целью деятельности ЦБРФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача

Определите минимальную  сумму обеспечения по кредиту, выдаваемому  на следующих условиях: сумма – 500 000 руб. на срок с 24 января 2007 г. по 23 апреля 2007 г. с уплатой процентов в конце пользования кредитом в размере 18 % годовых. Сумма кредита и процентов, причитающихся к уплате, не должна превышать 80% от суммы обеспечения.