Кредитная политика коммерческих банков

Документы, подтверждающие цель использования  кредита. Если заемщик является агентом  другого лица по получению данного  кредита в полном объеме или какой-то его части, то к досье должна быть приложена копия документа, удостоверяющего полномочия заемщика как агента, в котором указана сумма кредита и цель его действительным получателем.

Если предоставленный  кредит обеспечен недвижимостью, то дополнительная документация по кредитному досье должна включать в себя:

1.   оригинал заключенного договора об ипотеке с отметкой, о его государственной регистрации;

2.   документ, подтверждающий и доказывающий оценочную стоимость заложенного имущества;

3.   документы, подтверждающие покупную цену заложенного имущества, если кредит выделен с целью финансирования его приобретения.

По ссудам, предоставленным с условием обеспечения  исполнения обязательств заемщика в  форме залога движимого имущества, к кредитному досье помимо основной документации прилагается договор  о залоге, информация о предмете залога и методах определения  его стоимости.

В случаях  предусмотренных законодательством  Республики Казахстан, на договоре о  залоге должна иметься отметка о  его государственной регистрации  в соответствующей организации  или представляться свидетельство  о его регистрации.

В досье по кредиторам, выделенным на приобретение движимого имущества, которое в  соответствии с договором о залоге после перевода в собственность  заемщика стало предметом залога, должны содержаться документы, подтверждающие покупную цену данного имущества  и сумму, на которое оно застраховано.

Если кредит выдан с целью финансирования строительства, реконструкции или  других строительных усовершенствований недвижимого имущества, то к досье  прилагаются проектно-сметная документация по планируемым работам и отчеты о проверке, подготовленные банком, или акт приема сдачи заемщиком, подтверждающие выполнение работ, на которые  выделен кредит.

По кредиту, исполнение обязательства, по которому обеспечено гарантией, к кредитному договору приобщаются следующие  дополнительные документы:

гарантийный договор

заключение  аудиторской организации или  аудитора, подтверждающего удовлетворительное финансовое состояние гаранта;

документы, подтверждающие полномочия лица на подписание гарантийного договора от имени гаранта.

документы, подтверждающие обеспечение гарантии.

Изменения и  дополнения, вносимые в заключенные  Банком договоры по предоставленным  кредитам, включая договоры по обеспечению, должны быть, оформлены согласно условиям этих договоров и приобщены к  соответствующим досье.

Документы, подтверждающие факт полного или  частичного погашения задолженности  по кредиту, должны быть приобщены к  кредитному досье, и отражать источник погашения кредита.

Документы, свидетельствующие о мерах, предпринятых Банком в случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения заемщиком  своих обязательств.

Любая другая корреспонденция или документы, отражающие письменные или устные контакты между банком и заемщиком, произошедшие после заключения соответствующих  договоров с целью проверки финансового  состояния заемщика и его способности  осуществлять платежи по возврату кредита  своевременно и полном объеме.

Банк, обслуживающий  кредит в соответствии с условиями  договора об уступке требования, обязан вести документацию, отражающую регулярность и полноту платежей по возврату кредита, и своевременно приобщать их к  кредитному досье.

По гарантиям  Банка, по которым ответственность  не наступила, должна вестись документация как по кредитному мониторингу на общих основаниях.

Эти требования, распространяются в полном объеме на порядок ведения документации по гарантиям Банка, по которым он понес ответственность за неисполнение обязательств должником.[3,с.109]

Классификация кредитов

Специалисты кредитного отдела обязаны постоянно  осуществлять контроль, за выполнением  условий заключенных кредитных  договоров, целевым использованием и своевременным возвратом кредита  и процентных платежей по нему, поддерживая  тесные контакты с заемщиком на протяжении всего срока пользования ссудами.

Кредитные специалисты  несут персональную ответственность  за адекватный анализ финансового состояния  заемщика, определения и подтверждения  источника выплаты кредита, а  также прочности и обеспечения  кредита.

В случае признаков  повышения кредитного риска являются:

-изменение  руководства компании- заемщика;

-изменение  юридического статуса заемщика;

-изменение  юридического адреса заемщика;

-возникновение  просроченной задолженности по  данному кредиту.

-возникновение  просроченной задолженности по  любым другим обязательствам  клиента сроком более 3 месяцев.

Анализ структуры  кредитного портфеля Банка и классификация  выданных средств, проводится ежемесячно.

Классификация ссудного портфеля проводится по всем ссудам, выданным филиалом, независимо от даты, цели и источников их выдачи (собственные средства банка, централизованные, директивные, аукционные), от срока  пользования (краткосрочные, долгосрочные), от валюты предоставления (тенге, инвалюта), задолженность по которым не погашена на момент проведения классификации.

Ссуды, предоставляемые  банком, подразделяются по качеству на следующие группы:

1.Стандартные

2.Нестандартные

3.Неудовлетворительные

4.Сомнительные

5.Убыточные

При этом категориями  градации являются:

соблюдение  заемщиком сроков платежей по ссудам;

анализ финансового  положения заемщика;

взаимоотношение банка с заемщиком,

имеющееся у  банка обеспечение кредита и  степень его надежности.

1. Стандартный  кредит

Стандартный кредит-кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, т.е.:

заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим  субъектом, имеющим высокий уровень  обеспеченности собственным капиталом; высокую норму рентабельности; характерен короткий период обращения дебиторской  задолженности (в днях);

у банков имеется  на него кредитное досье. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлой деятельности;

надежное  обеспечение кредита, структура  которого характеризуется преобладанием  быстрореализуемых активов и  высоко ликвидных средств. Ссуда,выданная заемщику, считается обеспеченной при условии предоставления обеспечения в размере достаточном для покрытия ссуды и процентов по ней, на которое банком в соответствии с действующим законодательством, может быть обращено взыскание. Все документы по предоставляемому обеспечению должны быть оформлены в порядке, установленном Законодательством Республики Казахстан.

У кредитов данной категории отсутствуют признаки того, что они не будут возвращены, возможность убытков для банков минимальная.

2. Нестандартный  кредит

Нестандартный кредит-кредит, несущий незначительный риск, связанный:

с задержкой  возврата кредита до 30 дней;

пролонгированный не более одного раза.

К данной группе относятся кредиты, выданные клиентам, финансовое положение которых стабильное, но имеются определенные неудовлетворительные показатели (рост дебиторской задолженности, сверхнормативные запасы товаров и  готовой продукции и т.п.).

Наличие кредитного досье обязательно.

3. Неудовлетворительный  кредит

длительность  просрочки, которого составляет от 30 до 60 дней со дня вынесения задолженности  на счет просроченных ссуд;

пролонгированный более одного раза.

Кредиты, выданные клиентам, не имеющим кредитное досье  с момента выдачи, относятся к  данной группе кредитов, независимо от соблюдения сроков платежей.

4. Сомнительный  кредит-это кредит:

Длительность  просрочки, которого составляет от 60 до 90 дней со дня вынесения задолженности  на счет просроченных ссуд.

5. Убыточный  кредит- это кредит:

Длительность  просрочки, по которому превышает 90 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд.

 

 

1.2 Роль и значение кредитной политики коммерческих банков.

 

  Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона  работы потенциальных заемщиков  в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений  кредитования, проверке готовности персонала  банка к работе с различными категориями  ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения  и относится больше к работе аналитических  и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов  анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.[6, с.88]

Исходя из проведенных исследований руководство  банка принимает меморандум кредитной  политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

1.   Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

–    соотношения кредитов и депозитов;

–    соотношения собственного капитала и активов;

–    лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

–    лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;

–    клиентские лимиты:

а) для акционеров ;

б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

в) для новых  клиентов;

г) для неклиентов банка;

–    географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);

–    требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

–    требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;

–    планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

1.   Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

–    организация кредитного процесса;

–    перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

–    правила проведения оценки обеспечения.

Только после  принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к  работе по кредитованию.

Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку  необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие  на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:

повышение числа  банковских клиентов;

увеличение  средств существующих в банке  участников и клиентов;

рост организационной  сети банка;

объединение средств участников и клиентов банка  по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).

Средства  хозяйственных предприятий и  организаций — основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции  средств у предприятия, с одной  стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия  с другой — важнейшие элементы банковской кредитной политики. В  зарубежной практике предпочтение отдается тем клиентам банка, которые целиком  свою хозяйственную деятельность осуществляют через данный банк и депонируют в  нем все свои денежные средства.