Кредитная политика коммерческих банков

   Главной целью своей деятельности Банк видит предоставление клиентам и партнерам полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО "Kaspi Bank" намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

Основные направления развития АО "Kaspi Bank".

Увеличение клиентской базы за счет следующих ресурсов: 
- крупные корпорации, заинтересованные в работе с Россией; 
- средние и мелкие предприятия, нуждающиеся в кредитах и оперативном расчетно-кассовом обслуживании; 
- население, представляющее большие потенциальные возможности для расширения депозитной базы и диверсификации кредитного портфеля.

Увеличение доходности активов  и собственного капитала, при поддержании  высокой ликвидности, использование  современных методов управления всеми видами рисков и, как следствие, сбалансированность и диверсификация. Достижение роста прибыли за счет модернизации технологий, расширения сферы деятельности, и повышения  качества услуг.

Наращивание собственного капитала, за счет привлечения новых акционеров и эмиссии ценных бумаг, что позволит увеличить также размер активов. В первую очередь вложения будут  производиться в такие динамично  развивающиеся отрасли экономики, как розничные сети, строительство, машиностроение, сельское хозяйство, нефтехимия, транспорт и связь и др.

Соответствие международным стандартам банковского, в том числе розничного бизнеса, своевременное введение новых  финансовых продуктов.

Открытие новых филиалов при  соблюдении позиции экономической  целесообразности в развитии сети отделений  банка. Открытие новых филиалов потребует  от Банка дополнительных усилий по техническому вооружению, обучению персонала, созданию эффективной системы взаимодействия всех структурных подразделений.

Повышение профессионального уровня персонала центрального офиса Банка, всех его филиалов и расчетно-кассовых центров. Совершенствование навыков  работы в команде, способной решать задачи развития и укрепления бизнеса.

Рейтинг банка.

Moody's Investors Service Долгосрочный рейтинг B1 Краткосрочный рейтинг NP Рейтинг финансовой устойчивости банка E+ Прогноз Стабильный Рейтинг по национальной шкале Ba2.kz Standard and Poor's Долгосрочный рейтинг BB- Краткосрочный рейтинг B Прогноз Стабильный Рейтинг по национальной шкале kzA-

 

 

 2.2 Анализ баланса АО «Кaspi bank».  

  Необходимость экономического анализа одно их важнейших условий эффективного функционирования рыночной экономики- наличие стабильно- активной работающей денежно-кредитной системы, основу всей кредитной составляющей коммерческие банки. Анализ финансовой деятельности банков присутствует во всех видах временного анализа: предварительном(перспективном), оперативном(экспресс), последующем(углубленный анализ). Исходя из особенности банковской деятельности анализ и ее эффективность не ограничивается только показателями рентабельности, необходимо определить за счет чего достигается конкретная величина прибыли, необходимо знать соотношение собственных и привлечённых средств и тд. Рассмотрим на примере таблиц 1, 2.

Таблица-1. Бухгалтерский баланс АО «Кaspi bank» по состоянию на 01.07.2013 год.

 

Наименование статьи	По состоянию на 01.07.2013 год	По состоянию на 01.01.2013 год
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	65 505 932	78 964 828
Обязательные резервы	6 947 457	7 406 392
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли и  убытки	109 444	187 964
Средства в банках	1 823 897	583 417
Ссуды предоставляемые клиентам	533 883 752	434 832 909
Инвестиции, имеющиеся в наличии  для продажи	16 591 654	13255 362
Инвестиции, удерживаемые до погашения	4 826 401	4 806 544
Основные средства и нематериальные активы	20 964 374	19 242 246
Требования по текущему налогу на прибыль	477 668	310 411
Прочие активы	4 090 050	1 868 926
ИТОГО Активов	657 229 719	561 459 001
Обязательства
Средства банков	64 350 108	38 996 459
Средства клиентов	467 707 037	418 401 859
Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через  прибыли и убытки	86 172	70 364
Выпущенные долговые ценные бумаги	27 161 118	12 207 206
Резервы по условным обязательствам	-	313
Прочие обязательства	11 236 955	7 149 490
Субординированный долг	24 613 568	20 815 733
ИТОГО Обязательства	595 154 958	497 641 424
Собственный капитал
Уставный капитал	17 266 128	17 266 128
Эмиссионный доход	712 797	712 797
Дефицит переоценки инвестиций, имеющихся  в наличии для продажи	(435 259)	(477 349)
Фонд переоценки основных средств	1 866 094	1 906 925
Резервы(провизии)	(237 308)	(237 309)
Нераспределённая прибыль	42 882 309	44 646 385
ИТОГО Капитал	62 074 761	63 817 577
ИТОГО Обязательства и Капитал	657 229 719	561 459 001

 

 

Таблица-2. Отчет о прибылях и убытках АО «Кaspi bank» по состоянию на 1 июля 2013 год.

Наименование статьи	За 6 месяцев, закончившихся 30.06.13	За 6 месяцев, закончившихся 30.06.12
Процентный доход	38 892 736	27 941 618
Процентный расход	(20 350 192)	(16 906 133)
Чистый процентный доход(расход)	18 542 546	11 035 485
Чистый убыток по операциям с финансовыми  активами и обязательствами, отражаемым по справедливой стоимости через  прибыль и убыток	(304 428)	(11 497)
Чистая прибыль по операциям по иностранной валюте	59 881	481 784
Доходы по услугам и комиссии полученные	29 840 117	16 435 351
Расходы по услугам и комиссии полученные	(384 977)	(347 042)
Чистая прибыль от инвестиций, имеющихся  в наличии для продажи	25 184 433	25 381 177
Прочие доходы	94 341	12 506
Чистые не процентные доходы	31 823 367	19 109 279
Операционные доходы	50 365 913	30 144 764
Операционные расходы	(15 317 927)	(9 637 220)
Прибыль(убыток) от операционной деятельности	35 047 986	20 507 544
(Формирование) восстановление резерва  под обесценение	(19 146 157)	(13 229 268)
Прибыль(Убыток) до налогообложения	15 901 826	7 278 276
(Расход) возмещение по налогу  на прибыль	(2 902 951)	(859 913)
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	12 998 878	6 388 363

На примере  видно, что один из самых крупных  банков Казахстана выполняет все  условия кредитования населения, удовлетворяет  их потребности. Годовая эффективная  ставка по кредиту составляет 22, 4% годовых. Кредитная политика этого банка работает по одной схеме, чем быстрее, тем больше человек возьмет кредит. Простота и гибкость, минимум документов.

Вывод: По данным отчета «О прибылях и убытках» банка за 6 месяцев доходы банка  увеличились на 6 610 515  тенге.

 

Глава 3. ПЕРСПЕКТИВЫ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ.

 

3.1 Пути  совершенствования кредитной политики.

  Первая и главная проблема казахстанской банковской системы заключается в том, что при большом количестве банковских учреждений в Казахстане все они обладают сравнительно низким собственным капиталом, что предполагает неустойчивость и, соответственно, недоверие к банковской системе со стороны клиентов. Поэтому первый шаг к оздоровлению банковской системы Казахстана должен заключаться в увеличении собственных капиталов банков и, соответственно, в снижении рисков всей банковской системы в целом (рисунок 3.1.). Методов увеличения собственного капитала банков немного. Прежде всего, это размещение дополнительных эмиссий акций среди инвесторов. На практике выпуск эмиссии акций должен всегда учитывать возможность рынка по приобретению новых эмиссий. То есть если банк небольшой, малоизвестный или с неподходящей репутацией, то ему, скорее всего, будет очень сложно убедить частных инвесторов купить его акции. В этом случае предпочтительнее вариант нахождения одного или нескольких стратегических инвесторов, которые, возможно, заинтересованы в покупке акций данного банка. Если банк больших размеров, достаточно известный и прибыльный, целесообразнее провести подписку на акции среди мелких инвесторов и населения. При помощи размещения через фондовую биржу.

  Кроме того, существует вариант для достаточно крупных банков разместить акции на международных рынках в форме депозитарных расписок ADR (Американские депозитарные расписки), IDR (Международные депозитарные расписки), GDR (Глобальные депозитарные расписки). Депозитарные расписки – это производный финансовый инструмент для приобретения инвесторами ценных бумаг иностранных эмитентов. Данные депозитарные расписки выпускаются на бумаги иностранного эмитента, депонируемые в кастодиальном учреждении номинальным эмитентом. Преимуществом инвесторов в случае покупки депозитарных расписок является отсутствие необходимости в их регистрации, освобождение от уплаты местных налогов, доступность и высокая ликвидность.

Размещение депозитарных расписок было начато недавно – в 1990 году – с появлением в США новых  правил 144 А Комиссии по ценным бумагам и биржам США. В том же 1990 году неамериканские компании при помощи депозитарных расписок привлекли 2,6 миллиарда долларов США, в 1991 году – 6,8, а в 1992 году – уже 9,1 миллиарда долларов США. При этом в 1992 году 4,1 миллиарда было привлечено в Латинскую Америку через 19 эмитентов и 1,6 миллиарда привлекалось в Азиатско-Тихоокеанский регион при участии 12 эмитентов.[13,с.61]

   Казахстанские банки имеют значительные перспективы увеличения собственного капитала за счет проведения эмиссий акций и, соответственно, вся банковская система Казахстана может существенным образом ограничить риски, связанные с недостаточными объемами собственных капиталов банков.

В случае отсутствия перспективы развития банка и наличия трудностей с  размещением новых эмиссий акций  банк может подумать о подборе  партнеров для произведения слияния. В этом случае банк должен осторожно  выбирать партнеров исходя из финансового  благополучия и видимых выгод  объединения с партнерами.[15,с.111]

Все перечисленные выше шаги по увеличению собственного капитала, при их массовом применении, позволили бы создать  Казахстану банковскую систему, состоящую  из крупных банков, менее подверженных рискам и более конкурентоспособных. В случае создания значительного  по размерам собственных капиталов  банков следующей задачей был  бы поиск источников финансирования банковских операций. Данная проблема очень актуальна, потому что именно сейчас и в ближайшей перспективе  казахстанская экономика нуждается  в капиталовложениях для развития целого ряда отраслей. Банки как  учреждения, торгующие ссудным капиталом, в силу своих функций должны предоставлять  экономике такие капиталовложения. Кроме того, отсутствие возможности  привлечения крупных пассивов говорит  о наличии в банковской системе  Казахстана четко выраженного депозитарного риска и риска ликвидности. Существует несколько методов привлечения банковских пассивов, таких, как привлечение вкладов населения, привлечение долгосрочных межбанковских кредитов и привлечение международных займов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

  Большинство экономистов рассматривают кредитную политику как неотъемлемую часть любой экономической политики. Действительно, в ее пользу можно привести

несколько конкретных доводов:

1.    Быстрота и гибкость, то есть по сравнению с фискальной  политикой

кредитно-денежная может быстро меняться. Так, в США комитет открытого  рынка Совета Федеральной резервной системы буквально ежедневно принимает решения о покупке и продаже ценных бумаг и тем самым влияет на денежное предложение и процентную ставку.

2.    Слабая зависимость  от политического давления. Например, провести в

Государственной Думе новый налог  либо поднять ставку уже имеющегося

значительно сложнее, нежели повысить учетную ставку Центрального банка, хотя и в последнем случае ощущается влияние политической Среды. Кроме того, даже по своей природе кредитно-денежная политика мягче и консервативнее в политическом отношении, чем фискальная. Изменения в государственных расходах непосредственно влияют на перераспределение ресурсов. В то время как кредитно-денежная политика, наоборот, действует тоньше, а потому представляется более приемлемой в политическом отношении.