Назначение, функции, принципы, виды кредитов

      онкольную (до востребования) кредитную линию;

      контокоррентную кредитную линию;

      Онкольная кредитная линия означает такую  схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

      Контокоррентная кредитная линия предполагает такое  кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

      3.4. Комбинированные варианты.

      4. По способу предоставления кредита

      4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику  одним банком).

      4.2. Синдицированный.

      5. По времени и технике погашения  кредита

      5.1. Погашаемые одной суммой в  конце срока.

      5.2. Погашаемые равными долями через  равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

      5.3. Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

      сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы  кредита в конце срока);

      прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

      сезонный  кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

     Ипотечный кредит – выдается банками юридическим и физическим лицам под залог недвижимого имущества. Данный кредит носит компенсационный характер, размер его зависит от остатка залога и от ликвидности залога. В качестве залога может быть: земля, здания сооружения и др. виды недвижимости, которые обладают ликвидностью. Поскольку ипотечный кредит носит долгосрочный характер, то он является рискованным и в этой связи банк, занимающийся ипотечным кредитованием должен иметь доступ на рынок «длинных денег» и на рынок ценных бумаг.

     Лизинговый  кредит – кредит по поводу передачи в аренду движимого и недвижимого имущества. По срокам лизинговый кредит является долгосрочным, цена данного кредита представляет собой лизинговый платеж, по целям – инвестиционный кредит. Форма предоставления лизингового кредита – товарная. Банки могут участвовать в лизинговой сделке напрямую или косвенно.

     Факторинг – разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-фирмами мелким и средним фирмам (клиентам).

      Согласно  требованиям российского законодательства, круг лиц, которые по договору факторинга могут выступать в качестве финансовых агентов, ограничен. Ими могут быть только банки и иные кредитные организации. Что же касается других коммерческих организаций, то им нужны лицензии на осуществление такого рода деятельности. Однако закон не предусматривает основание и процедуру лицензирования.

      С экономической точки зрения факторинг  — это торговля долговыми обязательствами (разновидность так называемых учетных  операций). Применительно к деятельности банков под факторингом понимается покупка ими срочных платежных требований, возникающих из поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), в том числе прав требования возврата выданных кредитов. С правовой точки зрения факторинг представляет собой сделку, означающую уступку прав требования, с финансово-экономической точки зрения — финансирование клиентов под уступку ими своих денежных требований к должникам (счетов-фактур).

     Факторинг важен в первую очередь для  мелких и средних предприятий  и организаций, стремящихся увеличить объемы своих продаж или заинтересованных в освоении новых рынков сбыта своей продукции (хотя от него не отказываются и крупные предприятия и организации). Услуги факторов привлекательны и для предприятий, в общем торговом обороте которых удельный вес экспорта невелик и которым в силу этого невыгодно держать специальный штат работников, занятых обработкой внешнеторговой документации, заниматься вопросами получения выручки от поставленных товаров на экспорт и валютными проблемами. Кроме того, мелкие и средние предприятия и организации часто испытывают трудности в получении банковских кредитов. Для них использование факторинга может оказаться приемлемым способом решения их финансовых проблем.

     Основными видами факторинга являются: конвенционный, или широкий; открытый факторинг; факторинг с правом регресса и без права регресса; факторинг с немедленной оплатой; факторинг с уплатой.

     Объем рынка факторинга в России по итогам 2011 года достиг                     880 млрд рублей. Темпы прироста в 2011 году относительно 2010 года составили 77%. Столь стремительные темпы в 2011 году обеспечила переориентация части клиентов с банковских кредитов на факторинг.

     Форфейтинг – форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях (форма трансформации коммерческого кредита в банковский). Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты.

     5.3 Государственный кредит

      Отличительная его особенность – участие  в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

     приоритетных  отраслей, региональных или местных  органов, испытывающих необходимость  в финансовых ресурсах при невозможности  бюджетного финансирования со стороны  коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

     коммерческих  банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке  межбанковских кредитов.

     Как заемщик государство размещает  государственные займы через  банк или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Причина роста такого кредита – дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизвольными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. Эго расширение, связанное с хроническим дефицитом бюджета, вызывает необходимость увеличения роста расходов на обслуживание займов – их погашение и оплату процентов, что в конечном итоге приводит к огромному государственному долгу. В результате государственный кредит становится регенератором дальнейшего своего роста. В России в соответствии Федеральным законом от 30 ноября 2011 года №371 – ФЗ «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" верхний предел государственного внутреннего долга Российской Федерации на 1 января 2013 года должен составить                                   6 330 854 099,7 тыс. рублей, на 1 января 2014 года - 7 873 242 163,6 тыс. рублей и на 1 января 2015 года - 9 221 762 267,0 тыс. рублей.

     В мировой практике государственный  кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

      5.4 Потребительский кредит

     Потребительский кредит – кредит на удовлетворение потребительских нужд населения. Он предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа и для удовлетворения личных потребностей. Таким образом, объектом этих отношений выступают потребительские нужды граждан. Потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, так как долговые обязательства покупателей торговые фирмы и финансовые компании используют для получения банковских ссуд.

     В развитых странах потребительский кредит получил широкое распространение. В России он выступает как в товарной, так и в денежной форме. Товарную форму в виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению при покупке товаров длительного пользования, на жилищное строительство, приобретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строительство и ремонт индивидуальных домов, садовых домиков, на неотложные нужды. При этом он может выдаваться наличными деньгами и в виде безналичных перечислений. Таким образом, потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности заемщиков – физических лиц.

     Известно, что население промышленно-развитых стран тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. Потребительский кредит играет большую роль в экономике любой страны, так как повышает платежеспособный спрос населения, улучшает жизненный уровень граждан и ускоряет реализацию товаров и услуг.

     Потребительское кредитование имеет большое практическое значение для социально-экономического развития Российской Федерации. Так, за последнее время были предприняты попытки реализации различных национальных программ, направленных на предоставление потребительских кредитов населению на выгодных условиях в целях повышения уровня их благосостояния. Многие российские банки подключились к реализации таких проектов, как "Доступное жилье", "Народный автомобиль", "Молодая семья" и др. В частности, последний проект ориентирован на молодые семьи, желающие приобрести жилье в кредит, в связи с чем для указанной категории семей были снижены процентные ставки, облегчены условия получения ипотечных кредитов, снижен первоначальный взнос и т.д.

    На  сегодняшний день кредитование населения  прочно заняло свое место в банковской деятельности. В 2003 - 2005 гг. объем кредитов, предоставленных физическим лицам, ежегодно возрастал на 80 - 95%.               В 2006 - 2007 гг. этот показатель составил 50 - 65%. В результате на                                       1 октября 2008 г. объем кредитов, предоставленных физическим лицам (потребителям), составил 2966 млрд. руб., на 01 января 2011 года –                        3627 млрд. руб. По оценкам социологов, около 35% населения к настоящему времени имеют опыт использования данного финансового продукта. В Центральном каталоге кредитных историй на конец 2011 года было зарегистрировано более 50 млн. оригинальных записей.

      В современном мире финансовые рынки, товарно-денежные отношения и практически  весь сектор предоставления услуг в большинстве своем уже перешли в виртуальную плоскость. Миллионы людей зарабатывают в интернете на валютных и фондовых биржах, а все эффективные маркетинговые программы по продвижению товаров и услуг сводятся сегодня по сути дела к умению правильно выстроить стратегию и технологию интернет-продаж.