Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций

1. обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, за произведенные работы (услуги) связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности;

2. денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершение конкурсного производства, в том числе:

-обязательства по оплате  расходов, связанных с продолжением  функционирования кредитной организации,  включая оплату труда лиц, работающих  по трудовому договору, выплату  выходных пособий этим лицам  в случае их увольнения;

- обязательства по выплате  вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России;

-судебные расходы кредитной  организации, расходы на опубликование  сообщений, связанные с производством  конкурсного производства;

3. обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;

4.обязанности по удержанию денежных средств из заработной платы работников кредитной организации, выплаченной в связи с исполнением обязанностей, в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний в соответствии с законодательством РФ (алименты, налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом).

Очередность исполнения текущих  обязательств кредитной организации  определяется в соответствии с ГК РФ.

В первую очередь удовлетворяется:

1)требование физических  лиц, перед которыми кредитная  организация несет ответственность  за причинение вреда их жизни  или здоровья, путем капитализации  соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация  морального вреда;

2)требование физических  лиц, являющихся кредиторами кредитной  организации по заключенным с  ними договорам банковского вклада  и (или) договором банковского  счета;

3)требование Банка России, перешедшие к нему в результате  осуществления выплат по вкладам  физических лиц в признанных  банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

Требования каждой очереди  удовлетворяются после полного  удовлетворения требований предыдущей очереди.

Удовлетворение требований кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа:

-в порядке предварительных выплат удовлетворяются требование кредиторов первой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций не являлась участником системы обязательного страхования вкладов;

-в порядке окончательных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди, оставшиеся не удовлетворенными в порядке предварительных выплат.

На осуществление предварительных  выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на счетах кредитной организации на день истечения срока (двух месяцев) предъявления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных  выплат.

При недостаточности денежных средств кредитной организации  они распределяются между кредиторами  соответствующей очереди пропорционально  суммы требований, подлежащих удовлетворению.

Погашенными считаются удовлетворенные  требования кредиторов, а также те требования, в отношении которых  имеются иные основания для прекращения  обязательств. Требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности  имущества должника, считаются также  погашенными.

После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного  баланса, а также при прекращении  производства по делу о банкротстве, конкурсный управляющий обязан представить  в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. Конкурсный управляющий обязан приложить к отчету документы, подтверждающие продажу имущества кредитной организации; реестр требований кредиторов; документы, подтверждающие погашение требований каждого из кредиторов.

По результатам рассмотрения отчета конкурсного управляющего о  результатах проведения конкурсного  производства арбитражный суд выносит  определение о завершении конкурсного  производства, а в случае исполнения всех требований кредиторов определенным субъектом – определение о  прекращении производства по делу о  банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в  Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение  о прекращении производства по делу подлежит немедленному исполнению. В  случае вынесения такого определения  решение арбитражного суда о признании  кредитной организации банкротом  и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

Конкурсный управляющий  обязан в тридцатидневный срок со дня вынесения определения о  завершении конкурсного производства предоставить в Банк России определение  арбитражного суда и другие документы  в соответствии с Федеральным  законом от 08 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей»  и Законом о банках и банковской деятельности.

Если стоимость имущества  кредитной организации, в отношении  которой принято решение о  ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация  ликвидируется в порядке, предусмотренном  Законом о банкротстве кредитных  организаций.

Говоря о банкротстве  отсутствующей кредитной организации, Закон о банкротстве кредитных  организаций в ст.52 устанавливает, что в случаях, если кредитная  организация – должник фактически прекратила свою деятельность, отсутствует или если установить ее место нахождения ее руководителя не представляется возможным, заявление о признании такой кредитной организации банкротом может быть подано конкурсным кредитором, уполномоченным органом, а также Банком России независимо от размера кредиторской задолженности.

Арбитражный суд в тридцатидневный  срок со дня принятия к производству заявления о признании отсутствующей  кредитной организации банкротом  принимает решение о признании  отсутствующей кредитной организации  – должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Конкурсным управляющим отсутствующей кредитной  организации – должника утверждается Агентство. За осуществление полномочий конкурсного управляющего отсутствующей  кредитной организации – должника Агентству вознаграждение не назначается.

Конкурсный управляющий  должен письменно уведомить всех известных ему кредиторов о банкротстве  отсутствующей кредитной организации, кредиторам предоставляется тридцатидневный  срок со дня получения уведомления  на предъявление требований, могут  предъявить свои требования конкурсному  управляющему.

По ходатайству конкурсного  управляющего при обнаружении им имущества отсутствующей кредитной  организации – должника арбитражный  суд может вынести определение  о прекращении упрощенной процедуры  банкротства и переходе к процедуре  банкротства.

Решение арбитражного суда о признании банкротом отсутствующей  кредитной организации направляется в Банк России, а также в федеральный  орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических  лиц, который вносит в единый государственный  реестр юридических лиц запись о  том, что кредитная организация  находится в процессе ликвидации.

 

4. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

Первой мерой, направленной на предупреждение банкротства кредитных  организаций, на основании п. п 2 п.1 ст.3 Закона о банкротстве кредитных организаций является финансовое оздоровление кредитной организации.

Финансовое оздоровление осуществляется при возникновении оснований, установленных ст. 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», и должно осуществляться своевременно по инициативе кредитной организации, ее учредителей (участников) либо по требованию Банка России. В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

- оказание финансовой  помощи кредитной организации  ее учредителями (участниками) и  иными лицами;

- изменение структуры  активов и структуры пассивов  кредитной организации;

-приведение в соответствие  размера уставного капитала кредитной  организации и величины ее  собственных средств (капитала);

-изменение организационной  структуры кредитной организации;

-иные меры, осуществляемые  в соответствии с федеральными  законами.

В случае возникновения оснований  для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации  руководитель кредитной организации  в течение 10 дней обязан обратиться в совет директоров или к общему собранию учредителей кредитной  организации с ходатайством об осуществлении  мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с  ходатайством о реорганизации кредитной  организации, если причины возникновения  этих оснований не могут быть устранены  исполнительными органами кредитной  организации. Ходатайство должно содержать  рекомендации о формах, характере  и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению. Органы управления кредитной организации должны принять решение в 10-дневный срок с момента его направления и проинформировать о принятом решении ЦБ РФ. Банк России, при наличии оснований, закреплённых ст. 4 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и в ст. 74 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», имеет право направить в кредитной организации требование об осуществлении мер по её финансовому оздоровлению. Требование должно содержать перечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления таких мер.

В случае установления оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, Банк России вправе потребовать от кредитной организации разработки и осуществления плана мер  по финансовому оздоровлению, который  должен содержать:

-оценку финансового состояния  кредитной организации;

-указание на формы  и размеры участия учредителей  кредитной организации и иных  лиц в ее финансовом оздоровлении;

-меры по сокращению  расходов на содержание кредитной  организации;

-меры по получению  дополнительных доходов;

-меры по возврату просроченной  дебиторской задолженности;

-меры по изменению  организационной структуры кредитной  организации;

-срок восстановления  уровня достаточности собственных  средств и текущей ликвидности  кредитной организации;

Форма плана мер по финансовому  оздоровлению кредитной организации, порядок и сроки предоставления, а также порядок и сроки  осуществления контроля за его выполнением  устанавливаются нормативными актами Банка России.

На сновании ст.14 Закона о  банкротстве кредитных организаций  в случае банкротства кредитной  организации по вине ее учредителей, членов совета директоров, руководителей кредитной организации, которые имеют право давать обязательные для данной кредитной организации указания или имеют возможность иным образом определять ее действия, на указанных лиц судом, арбитражным судом может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам кредитной организации.

Банкротство кредитной организации  считается наступившим по вине ее руководителей, которые имеют право  давать обязательные для данной кредитной  организации указания или имеют  возможность иным образом определять ее действия, если судом, арбитражным  судом установлено, что указанные  лица давали указания, прямо или  косвенно направленные на доведения  кредитной организации до банкротства, либо если судом, арбитражным судом  установлено, что указанные лица не совершили тех действий, которые  они в соответствии с Законом  о банкротстве кредитных организаций  были обязаны совершить для предотвращения банкротства кредитной организации.

Банкротство кредитной организации  считается наступившим по вине ее учредителей (участников), членов совета директоров (наблюдательного совета), которые имеют право давать обязательные для данной кредитной организации  указания или имеют возможность  иным образом определять ее действия, если судом, арбитражным судом установлено, что указанные лица давали указания, прямо или косвенно направленные на доведения кредитной организации  до банкротства.