Операции банков с драгоценными металлами

 

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………3

1. Банковские операции  с драгоценными металлами………………………...6

2. Операции банков с драгоценными металлами на внутреннем рынке…..16

3. Банковские операции с драгоценными металлами на международном  рынке………………………………………………………………………....23

Заключение………………………………………………………………….…...26

Список литературы……………………………………………………………...28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Длительное время операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями находились исключительно в руках государства, их имели право совершать лишь Центральный банк РФ, Внешторгбанк и Роскомдрагмет.

Однако и эта сфера  деятельности претерпела изменения  и была либерализована. Процесс либерализации внутреннего рынка драгоценных металлов начался в конце 1993 г. Формирование рынка проходило поэтапно, и лицензии на совершение операции с драгоценными металлами банки начали получать только с мая 1994 г. Первыми из них были Промстройбанк, Автобанк и Инкомбанк. В настоящее время такие лицензии имеют несколько десятков российских банков.

Правовой основой совершения банками операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями  служат следующие основные документы: Федеральный Закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” от 9 октября 1992 г. № 3615-1, Федеральный закон “О драгоценных металлах и драгоценных камнях” от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ, Положение ЦБ РФ “О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами” от 1 ноября 1996 г. № 50 и Письмо ЦБ РФ ” О совершении банками сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации”от 11 февраля 1997г. № 410.

Согласно этим документам коммерческие банки России имеют  право осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций с драгоценными металлами, выданных ЦБ РФ. Порядок выдачи банкам лицензий на осуществление операций с драгоценными металлами установлен в Письме Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367.

Лицензия выдается без  ограничения сроков ее действия, в  ней указаны операции, на осуществление которых имеет право кредитная организация. Разница между лицензией и разрешением заключается в том, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и серебром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады драгоценных металлов в физической форме. Банк России проводит планомерную работу по замене ранее выданных разрешений на лицензии.

Федеральным законом  “О драгоценных металлах и драгоценных  камнях” определено, что к драгоценным относятся:

• металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий);
• природные камни: алмазы, изумруды, александриты, жемчуг, уникальные природные янтарные образования.

Закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” относит к валютным ценностям драгоценные металлы в самородках и аффинированные (очищенные) в виде слитков, проката, порошка, лома, за исключением ювелирных и бытовых изделий из этих металлов, а также деталей промышленных и лабораторных аппаратов и агрегатов из этих металлов. В состав валютных ценностей включаются и природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде (в том числе рекуперированные, т.е. извлеченные из отработанного или неисправного промышленного инструмента или ювелирных изделий), за исключением ювелирных и бытовых изделий, а также промышленного инструмента из драгоценных камней или с их использованием.

Операции с золотом  совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и другими драгоценными металлами – в единицах лигатурной массы металла. Под лигатурой (лигатурной массой) понимается вес металлического объекта (слитка, проката, порошка и т.д.) с учетом имеющихся в металле объекта химических примесей. Химическая чистота металла определяется его пробой, т.е. числом долей химически чистого металла в лигатурной массе, например, проба “четыре девятки” – 0,9999% примесей в 100% лигатуры.

К основным операциям  коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

• операции по покупке и продаже драгоценных металлов и драгоценных камней;
• операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов;

•    операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и драгоценных камней;

•     операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов и драгоценных камней;

•     экспортные операции.

 

 

 

 

 

Банковские операции с драгоценными металлами

        К  драгоценным металлам относятся золото, серебро, платина, и палладий. Они выступают обычно в виде банковских или мерных слитков.

       Банковские  слитки — слитки золота, серебра, платины и палладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам либо требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов или Лондонского рынка платины и палладия.

      Мерные  слитки — слитки золота, платины, серебра, соответствующие стандартам государства — производителя слитков. А вообще к понятию «ценности» относятся, помимо названных, металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений, осмий), находящиеся в любом виде и состоянии, в том числе в ломе и отходах производства и потребления. Важное значение при этом имеет проба и процентное содержание металла.

Проба - достоинство сплава, показывающее количество массовых долей драгоценного металла в тысяче массовых долей сплава. Процентное содержание — количество долей химически чистого драгоценного металла в ста массовых единицах лигатурного сплава. Лигатурная масса — фактическая общая масса сплава драгоценного металла с учетом всех компонентов.

По своему назначению драгоценные металлы играют многостороннюю роль: предназначаются для промышленного использования (электроника, медицинское оборудований, другая техника); потребительских нужд населения (изготовление ювелирных украшений, протезирования и др.); являются предметом инвестиций, накоплений, депозитов, исторически используются для изготовления монет; служат для формирования золотовалютных резервов государства, которые влияют на денежно-кредитную систему, платежный баланс и экономику в целом; являются обычным товаром для купли-продажи торговых и спекулятивных сделок.

При проведении своей деятельности в области  драгоценных металлов Национальный банк, коммерческие банки Республики Беларуси тесно, взаимодействуют с Государственной инспекцией пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь. Государственная инспекция пробирного надзора осуществляет контроль за соблюдением требований действующего законодательства Республики Беларусь, регулирующего вопросы добычи, производства, использования драгоценных металлов и камней, их учета и сохранности. Одной из задач Государственной инспекции пробирного надзора является выдача лицензий на виды деятельности, связанные с использованием в производстве, переработкой и обработкой, скупкой, продажей, хранением, диагностикой и оценкой, экспертизой драгоценных, металлов и камней во всех видах и состояниях; изготовлением, реставрацией ювелирных, бытовых и других изделий из драгоценных металлов и камней, торговлей ими, хранением, приемом их в залог.

      Лицензирование  является обязательным для всех  субъектов хозяйствования, зарегистрированных  и осуществляющих свою деятельность  на территории Республики Беларусь. Координация работ по поиску, разведке и добыче драгоценных  металлов и камней, их переработку,  обеспечение приема в Государственное хранилище ценностей драгоценных металлов и драгоценных камней (Гохран), закупленных и добытых как на территории республики, так и за ее пределами, производится Главным управлением по драгоценным металлам Министерства финансов. Оно организует также оценку, сортировку, обработку драгоценных камней, а также иные мероприятия, способствующие формированию Государственного фонда Беларуси, Важные функции при экспорте драгоценных металлов возложены на Министерство иностранных дел Республики Беларусь.

Как известно, Национальный банк Республики Беларусь выдает одновременно с государственной регистрацией банка лицензию на банковскую деятельность с указанием разрешенного перечня банковских операций. Однако право на осуществление операций с драгоценными металлами (открытие, ведение счетов, депозитные операции и др.) может быть предоставлено банку при особых условиях. Для получения такого права банку необходимо представить в Национальный банк: ходатайство о разрешении на совершение операций с драгоценными металлами, обоснование необходимости получения такого права и перспектив деятельности банка в этом направлении, сведения об организационной структуре подразделения банка по работе с драгоценными металлами; характеристики на руководителей и других сотрудников подразделения банка по работе с драгоценными металлами, имеющих необходимую теоретическую и практическую подготовку для совершения данного вида операций; справку о наличии сертифицированного хранилища и другие необходимые данные.

Проведение этих операций сопряжено с высоким риском и  требует предварительной подготовки. Право на выполнение операций с драгоценными металлами могут получить банки  только при наличии установленного срока не ранее двух лет после  регистрации банка. Обязательным условием является устойчивое финансовое положение банка в течение последних двух лет; наличие определенного размера нормативного капитала, выполнение квалифицированных и технических требований, определяющих готовность банка к проведению операций с драгоценными металлами. Критерии определения устойчивого финансового положения банка устанавливаются Национальным банком. К техническим требованиям относятся наличие кладовых (хранилищ) и кассовых помещений, оборудованных в соответствии с действующими техническими требованиями и обеспечивающими надежную сохранность драгоценных металлов. Операционное место должно быть оборудовано для проведения экспертизы драгоценных металлов, иметь сейф, технические калиброванные весы. Весы должны иметь свидетельства об их своевременной государственной метрологической проверке. Банкам необходимо располагать техническими средствами для контроля за качеством драгоценных металлов и пробирными реактивами, а также необходимыми каталогами и справочной литературой.

        До  выдачи права на выполнение  операций с драгоценными металлами  специалисты, которые будут в  коммерческом банке осуществлять  эти операции, обычно должны пройти  тестирование в Национальном банке. Вышеназванные специалисты должны знать порядок и условия открытия и ведения металлических счетов; требования по использованию и оформлению банковских документов при покупке и продаже драгоценных металлов, законодательство, регулирующее проведение операций с драгоценными металлами, международные правила банковских и биржевых операций с ними; перспективы развития рынков драгоценных металлов, тенденции изменения цен и др. Кроме того, на этом участке должны работать специалисты со знанием иностранных языков и соответствующей банковской терминологии.

При наличии разрешения Национального  банка Республики Беларусь на проведение операций с драгоценными металлами банк до начала операций обязан получить специальное разрешение Государственной инспекции пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь. Без данного разрешения банк не вправе приступить к совершению операций с драгоценными металлами.

Клиенты - физические и юридические лица (в том числе  банки и индивидуальные предприниматели) также должны иметь специальное разрешение (право) на проведение операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченными государственными органами, если иное не установлено законодательством.

Регулирование операций с драгоценными металлами и камнями позволяет вовлечь в эти операции все более широкий круг контрагентов с целью создания реально функционирующего рынка драгоценных металлов, а также формирования пополнения золотовалютного резерва государства.

Коммерческие банки осуществляют операции (сделки) с драгоценными металлами как на внутреннем, так и на международном рынках.

Операции коммерческих банков, связанные с драгоценными металлами, следующие:

- открытие и  ведение металлических счетов;

- продажа, драгоценных  металлов;

- купля драгоценных  металлов;

-депозитные операции (привлечение и размещение во вклады (депозиты) драгоценных металлов);

- кредитование под залог  драгоценных металлов;

-доверительное  управление драгоценными металлами  и 
камнями;

- ответственное  хранение ценностей.

Сопутствующими операциями являются экспертиза, оценка, охрана и транспортировка драгоценных металлов, проведение рекламных компаний, консультирование.

Банковские операции с драгоценными металлами на внутреннем и международном рынках драгоценных металлов осуществляются только с банковскими и. мерными слитками (за исключением банковской операции по хранению ценностей).

Металлические счета  - счета, которые используются для совершения банковских операций с драгоценными металлами в виде банковских и (или) мерных слитков. Металлические счета подразделяются на обезличенные, ответственного хранения, депозитные и вкладные металлические счета.

Обезличенный металлический  счет — счет, предназначенный для учета драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков без указания их индивидуальных признаков.

Депозитный (вкладкой) металлический  счет — счет, предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков привлеченных банков у юридических и физических лиц на условиях банковского вклада (депозита).