Отчет по практике в ОАО «КБ Кыргызстан»

2. Запускает необходимое  ПО системы денежных  переводов. Набирает названный  клиентом  контрольный номер перевода. 

3. При совпадении ФИО личности, указанного в переводе, с данными удостоверения личности клиента-получателя, контрольного номера перевода заполняет все поля «Заявления на выдачу перевода». Распечатывает заполненное заявление.

 4. На основании заполненного заявления в программе «Платежи по системам денежных переводов» формирует расходный ордер в 3 экземплярах для выдачи денежных средств  клиенту.

5. Специалист подписывает бланк «Заявления на выдачу перевода», расходный ордер в 3-х экземплярах и просит клиента расписаться в «Заявлении на выдачу денег»(2 экз.) и Расходном ордере(3 экз.) в специально отведенных полях для подписи клиента.

6. Проверяет соответствие сумм  в «Заявлении на выдачу денежных средств» из СДП и  в расходном ордере, наличие подписей клиента, бухгалтера.

7.  При правильном оформлении вышеуказанных документов  визирует их, выдает на руки клиенту расходный ордер(3 экз.) и для получения денежных средств просит клиента пройти  в кассу.  

8. Принимает от клиента расходный ордер. Проверяет правильность заполнения  ордера, наличие подписей  контролера, бухгалтера, клиента. 1-ый   экз. расходного ордера передает клиенту, второй оставляет у себя, третий экз передает контролеру  для подшивки в дело.

9. Выдает клиенту наличные денежные средства.

Порядок отправления  денежных переводов по  международным СДП в ОАО «КБ Кыргызстан».

1.Встречает клиента, желающего произвести перевод за границу по системам денежных переводов, проводит консультацию по особенностям перевода.

2. Проверяет документ, удостоверяющий личность клиента, знакомит с тарифами за отправление переводов по системам  денежных переводов.

3. При выборе системы перевода клиентом и согласии с тарифами перевода, специалист  в программе «Платежи по системам денежных переводов»   заполняет объявление на взнос наличными с включением комиссии за услуги, подписывает его и передает клиенту для подписи. Просит клиента пройти в кассу для взноса наличных денежных средств.   

4. Согласно объявления на взнос наличными, принимает от клиента денежные средства, при этом:

- квитанцию передает клиенту;

-объявление на взнос  наличными оставляет в кассовых  документах дня;

- ордер передает в  отдел учета ГОПУ (бухгалтеру  дирекции, филиала).

5. Проверяет квитанцию об уплате за отправку перевода.

6. Запускает одно из необходимых систем ПО денежных переводов.

7. Распечатывает 2 экз. «Заявления на отправку денежных средств». Оба экз. подписываются составителем и клиентом.  Один экз. заявления   бухгалтер оставляет у себя  для формирования документов дня, второй экземпляр передает клиенту.

8. Заполняет бланк отправки денежного перевода, вводя все предоставленные системой  поля.

9. При этом клиенту сообщается присвоенный номер перевода, система перевода, место получения перевода.

10. Ежедневно в конце рабочего дня  из программы «Платежи по системам денежных переводов» распечатывает отчет «Реестр движений по системам денежных переводов». В отчете отражены все выданные и отправленные от нас переводы  отдельно по каждой системе с подбивкой итогов по каждой системе и валюте отдельно.

11.  Вместе со специалистом  отдела клиентского обслуживания  ГОПУ, дирекции, бухгалтерии филиалов  сверяет данные отчета  «Реестр  движений по системам денежных  переводов» с расходными ордерами  и заявлениями на выдачу и отправку переводов. При полном соответствии количества и сумм по расходным ордерам с данными отчета, производит выгрузку файлов формирования проводок для ОДБ из  программы «Платежи по системам денежных переводов»

12. Загружает файлы  проводок в ОДБ.

13. Формируются следующие  бухгалтерские проводки:

При выдаче денежного  перевода:

Дебет счета 11531 – «  Счета к получению»

Кредит счета 10001- «Банкноты  и монеты в  оборотной кассе»                                                                                             

Кредит счета  10002- «Банкноты  и монеты в сберегательных кассах»                                                                При отправке денежного перевода:

Дебет счета  10001- «Банкноты  и монеты в оборотной кассе»

Дебет счета  10002- «Банкноты и монеты в сберегательных кассах»

Кредит счета 21111- «  Счета кредиторов».

Глава III. Финансовая отчетность ОАО «КБ Кыргызстан»

3.1. Финансовые  показатели банка

Рост основных финансовых показателей ОАО «Коммерческий  банк КЫРГЫЗСТАН»  в 2010 году свидетельствует об устойчивой тенденции динамичного развития. Сохраняются стабильно высокие темпы роста валюты баланса, собственных средств, доходов и прибыли Банка. Устойчивое финансовое состояние и темпы роста являются закономерным следствием политики менеджмента Банка, направленной на выстраивание прочных и взаимовыгодных отношений с корпоративными и частными клиентами, развитие продуктового ряда.

АКТИВЫ

На 31.12.2010 г. активы ОАО  «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»  составили 3,5 млрд. сом, рост активов, по сравнению с предыдущим годом, составил почти  56 %. Основное влияние на динамику роста активов оказало увеличение кредитного портфеля Банка, разветвлённая сеть корреспондентских отношений. Кредиты клиентам составляют 50% от общей суммы активов Банка. За истекший год  объём кредитного портфеля увеличился на 33,1% и составил 1 920,3 млн. сом.

 

Рис.1 Структура активов

Рис.2 Динамика изменения  активов за период с 2005 по 2010 гг.

ПАССИВЫ

Рост пассивов был  обусловлен, прежде всего, сохранением  динамики роста средств клиентов и собственных средств Банка. ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» предлагает своим клиентам удобную и доходную линейку депозитов, позволяющую размещать денежные средства в евро, долларах США, в национальной валюте (сомы). За прошедший отчётный год объём привлечённых депозитов увеличился на 74,5% по сравнению с предыдущим годом и составил 2,59 млрд. сом. Стабильный рост данного показателя свидетельствует о высокой оценке клиентами надёжности ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН».

Рис.3 Структура обязательств

 

      Рис.4 Динамика изменения обязательств за период с 2005 по 2010гг.

Из года в год капитализация  Банка сохраняет стабильный темп роста. По результатам 2010 года капитал  Банка увеличился на 77,6  млн. сом  и его рост по сравнению с 2009 годом  составил почти 16,5%.

Рис.5 Динамика изменения  капитала за период с 2005 по 2010гг.

ДОХОДЫ

В результате проведения взвешенной  политики в работе с  клиентами и сохранения традиционно  высокого роста уровня кредитного портфеля за 2010 год доход банка увеличился почти на 29,6 % и составил более 638,3 млн. сом.

По результатам работы в 2010 году Банк получил прибыль в  размере 119,4 млн. сом, что на 6% больше, чем за предыдущий  отчётный период.

Рис.6 Динамика изменения  чистой прибыли за период с 2005 по 2010гг.

 

 РАСХОДЫ

Увеличение  расходов Банка в 2010 году было, в частности  связано, с затратами на продвижение  новых продуктов, услуг Банка. Высокие требования к качеству корпоративного управления и потребность в соответствии всех сфер бизнеса Банка международным стандартам, вызвало увеличение прочих операционных расходов, связанных, в том числе, с внедрением основных модулей новой высокотехнологичной автоматизированной банковской системы «ЦФТ-Банк», которая значительно повысила оперативность деятельности всего Банка. Успешное внедрение новой АБС состоялось благодаря самоотверженному труду работников группы внедрения, а также других сотрудников головного офиса, филиалов и сберкасс, участвовавших во внедрении новой системы.

Рис.7 Динамика изменения расходов за период с 2005 по 2010гг.

Персонал банка был  и остается основным капиталом. Руководство  уделяет особое значение, как формированию, так и сохранению главного актива – штата сотрудников,  качество которого напрямую связано с результатами деятельности организации в достижении стратегических целей Банка. В этой связи, в 2010 году были увеличены расходы на поддержку персонала. Планомерно проводилась работа, направленная на повышение профессионального уровня сотрудников, совершенствование подбора и расстановки кадров, развития возможностей для быстрого профессионального роста инициативных и творчески мыслящих сотрудников.

Кредитные операции являются одним из важнейших направлений в деятельности ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН». В течение 2010 года банком проводилась работа по укреплению и наращиванию кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков.

В 2010 году Банк продолжил  активно развивать микро и  малое кредитование. Микро-кредитование занимает порядка 80 процентов кредитного портфеля Банка, с возвратностью порядка 99 процентов. По линии микро-кредитования Банк финансирует практически все отрасли и категории клиентов. В течение 2010 года было возвращено проблемных кредитов в общей сумме 31,5 млн. сом, в том числе денежными средствами – 9,1 млн. сом. Обновлены все кредитные продукты, в целом произошло снижение процентных ставок на 2-4% годовых. Введены новые продукты кредитования Автокредит, Береке, Береке+, Спринт капитал, а также беззалоговые Замат-кредиты в соответствии с изменяющимся спросом на рынке кредитования Кыргызстана.

 

Рис.8 Структура кредитного портфеля по отраслям

Кредитный портфель Банка  за 2010 год увеличился на 33% и составил более 1,92 млрд. сом, сохранив при этом высокий уровень диверсификации. При этом количество клиентов в кредитном портфеле Банка увеличилось на 10%, достигнув почти 13 тыс. человек.

 

Рис.9 Динамика изменения кредитного портфеля за период с 2005 по 2010гг.

В рамках кредитования Банк  охватывает абсолютно все регионы  страны. Основной объём кредитного портфеля приходится на город Бишкек, Ошскую, Джалал-Абадскую и Чуйскую области.

Рис.10 Кредитный портфель по регионам

Наличие устойчивых связей с иностранными банками позволяет  ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»  организовывать финансирование внешней торговой деятельности клиентов на более выгодных условиях. С целью развития частного малого и среднего предпринимательства Банк обслуживает кредитные линии микрофинансовых и микрокредитных компаний.

В 2010 году была активизирована работа с международными и местными финансово-кредитными учреждениями – привлечено кредитных ресурсов на сумму 107,6 млн. сом. За прошедший год было налажено сотрудничество с ОсОО «Специализированный фонд рефинансирования банков», результатом которого стало выделение Банку 97,7 млн. сом кредитных ресурсов. По проекту «Агробизнес и маркетинг» Всемирного банка было привлечено 9,1 млн. сом. Продолжилось сотрудничество с ОФ «Фонд развития кооперативов Райффайзен в Кыргызстане», которым были выделены кредитные ресурсы в сумме 0,8 млн. сом.

Денежные переводы.

ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» предоставляет своим  клиентам услуги денежных переводов  без открытия счета по всему Миру.

По международным денежным переводам с использованием систем – Золотая Корона, Western Union, Сontact, Anelik, UNIStream, Inter Express, Migom, Лидер, Быстрая Почта, а так же системы S.W.I.F.T. Системы денежных переводов представлены во всех регионах Кыргызстана, через сеть филиалов и сберегательных касс Банка. По итогам 2010 года общий доход по денежным переводам достиг более 88,7 млн. сом, увеличившись на 20,3% по сравнению с показателем 2009 года. Банку почти удалось достигнуть показателя докризисного 2008 года, когда количество работающих мигрантов за рубежом и объем переводов были существенно выше, чем в последующие годы.

 

Рис.11 Динамика изменения  доходов по денежным переводам с 2005 по 2010гг.

3.2.Финансовое состояние банка за 2010 год.

Состав финансового  отчета:

- отчет о финансовом  состоянии по бухгалтерскому  балансу;

- отчет о прибылях и убытках;

- отчет о движении  денежных средств;

- отчет об изменении  в структуре капитала.

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчет о финансовом состоянии  по бухгалтерскому балансу на 31.12.2010г.

	2010  г.  тыс. сом	2009  г.  тыс. сом
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	1,419,518	721,451
Кредиты, выданные клиентам	1,776,369	1,305,891
Инвестиции в ценные бумаги	70,572	43,489
Финансовые инструменты, оцениваемые  по справедливой стоимости, изменение  которой отражаются в составе  прибыли или убытка за период	201	201
Основные средства и нематериальные активы	99,616	100,886
Прочие активы	136,509	74,127
Итого активов	3,502,785	2,246,045
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Текущие счета и депозиты клиентов	2,590,298	1,484,725
Прочие привлеченные средства	299,045	229,727
Задолженность по налогу на прибыль	2,981	3,174
Отсроченное налоговое обязательство	540	5,064
Прочие обязательства	60,213	51,326
Итого обязательств	2,953,077	1,774,016
КАПИТАЛ
Акционерный капитал	160,912	160,912
Дополнительно оплаченный капитал	259,334	-
Резервы	59	3,361
Нераспределенная прибыль	129,403	307,756
Итого капитала	549,708	472,029
Итого обязательств и  капитала	3,502,785	2,246,045