Отчет по практике в ОАО "ЮниКредит" банке филиале № 3

По данным ОАО «ЮниКредит Банк»прибыль на капитал составляет соответственно:

на 31.12.2009 г. - 14290:88658=0,16 сома,

на 31.12.2010 г. - 8124:88658=0,09 сома,

на 31.12.2011 г. - 17529:148723=0,12 сома.

8. УК:Н - показывает сумму уставного капитала, приходящуюся на одного акционера (Н). В ОАО «ЮниКредит Банк» общая численность акционеров составляла по годам соответственно 246, 246, 304. На одного акционера в среднем приходилось акций на сумму 88658:246=360394 сомов. (Стоимость одной акции - 100 сом.). Такой показатель не позволяет установить наличие крупных акционеров, способных влиять на деятельность банка.

9. РСА:НСА  - показывает, как соотносится рыночная  стоимость акций банка (РСА)  с номинальной (НСА). Если величина  больше 1, значит, акции банка продаются  по цене выше номинала и  на них повышенный спрос на  рынке. Это свидетельствует об  укреплении доверия к банку.  Рост размера дивидендов на 1 акцию  ведет к росту ее рыночной  стоимости. Следовательно, у банка  появляется возможность дополнительной  продажи акций и увеличения  собственного капитала и, соответственно, дальнейшего получения доходов  от размещения этих средств  в активные операции. В данном  случае на 31.12.2009 года показатель  превышает 1 и равен: (88350+89):88350=1,001.

В табл. 2 приведены относительные показателиОАО  «ЮниКредит Банк», при расчете которыхучитывался размер капитала на годовые отчетные даты.

Таблица 2

Относительные показатели при расчете которыхучитывался  размер капитала

Относительный показатель	На 1.01.2010 г.	На 1.01.2011 г.	На 1.01.2012 г.
УК/А	0,12	0,10	0,17
УК/КП	0,20	0,16	0,28
УК/СС	0,602	0,482	0,771
УК/Д	0,277	0,233	0,304
Д/УК	3,60	4,29	3,29
УК/О	0,15	0,14	0,21
Пр/УК	0,16	0,09	0,12
УК/Н	360394	360394	489217
РСА/НСА	1,001	1,001	1,0007

 

В течение 2011 года ОАО «ЮниКредит Банк» стремительно наращивал свой уставный капитал. Темпы его роста превышали темпы роста других основных операций банка. Поскольку капитал является регулятором роста банка, то необходимо, чтобы кредитный портфель и другие доходные активы росли приблизительно такими же темпами. За счет увеличения капитала у банка возрос потенциал, появилась возможность наращивать объемы других операций: привлечь депозиты в большем объеме, расширить активные операции, получить большие доходы.

Рассчитаем  показатели капитала первого и второго  уровней, чистого суммарного капитала, используя данные ОАО «ЮниКредит Банк» за период с 2010 по 2012 год.

Таблица 3.

Расчет  показателей капитала (тыс. сомов)

Статьи	На 31.12.2009 г.	На 31.12.2010 г.	На 31.12.2011 г.
Простые акции	88350	88350	148415
Привилегированные акции	308	308	308
Капитал сверх номинала	83	105	105
Дополнительный капитал	-	36824	-
Резервы после налогообложения	-	-	-
Нераспределенная прибыль прошлых  лет	50308	48972	35560
(-) Резерв по переоценке ценных  бумаг	-686	571	571
Итого капитала первого уровня	139054	173988	183817
(-) Нематериальные активы	-	-	-
Чистый капитал первого уровня	139054	173988	183817
Прибыль текущего года	-	-	-
Общие резервы (РППУ)	1305	2070	2170
Нереализованный доход от основных средств	-	-	-
(+,-) Резерв по переоц. ин.валюты	-	-	-
Гибридные инструменты	-	-	-
Субординированный долг	-	-	-
Итого капитала второго уровня	1305	2070	2170
Инвестиции	-	923	461
Всего чистого суммарного капитала	140359	175135	185526
Активы, взвешенные по степени риска	548716	660676	607098
Суммарные активы	731115	805632	885456
Адекватность капитала: К 2.1	25,5	26,6	30,6
К 2.2	25,3	26,3	30,3
К 2.3	19,2	21,7	21,0

 

Полученное  фактическое значение коэффициентов  адекватности капитала значительно  превышает установленное НБ КР, т. е. банк обладает запасом прочности  с точки зрения достаточности  его капитала и, следовательно, он надежен. Однако такое положение указывает  на неиспользованные возможности банка в части расширения активных операций и получения дополнительного дохода

Анализ  структуры обязательств банка дает возможность выявить роль каждого  вида привлеченных и заемных средств  в развитии пассивных операций. Для этого проанализируем таблицу 4., которая, включает отчетные данные по группам обязательств по состоянию на начало и конец года, расчеты удельного веса каждой группы обязательств, абсолютные отклонения и темпы прироста.

Таблица 4.

Анализ  структуры привлеченных и заемных  средств (тыс. сомов)

	На 31.12. 2010 г.	Уд.вес (%)	На 31.12. 2011 г.	Уд.вес (%)	Отклонение	Темпы прироста (%)
Депозиты до востребования юридических  лиц	201258	34,1	309422	46,4	108164	54
Депозиты до востребования банков и др. фин. учр.
Сберегательные депозиты (депозиты физических лиц)	157225	26,6	139810	21,0	-17415	-11
Срочные депозиты юридических лиц	21602	3,5	40129	6,0	18526	86
Срочные депозиты банков и других фин. учреждений	12	0,1	12	0,1	0	0
Депозиты, всего	380098	64,3	489374	73,5	109275	29
Кредиты от банков и других фин. учреждений	16434	2,8	26081	3,9	9647	59
Операции по обратным РЕПО-соглашениям
Кредиты, полученные от НБ КР	133220	22,5			-133220	-100
Депозиты и кредиты органов  власти	48	0,1	3282	0,5	3234	6738
Субординированные облигации			94923	14,2	94923	100
Другие долгосрочные обязательства  и кредиты	61015	10,3	52967	7,9	-8048	-13,2
Заемные средства, всего	210717	35,7	177253	26,5	-128387	-61
Привлеченные и заемные средства, всего	590815	100,00	666627	100,00	-19111	-3,3

 

На основании  данных таблицы 4. мы определили, что у ОАО «ЮниКредит Банк» по состоянию на 31.12.2012 года размер привлеченных и заемных средств уменьшился на 19111 тыс. сомов. Уменьшение источников средств связано с сокращением заемных средств за указанный период - результат погашения кредита в сумме 133220 тыс. сомов, ранее полученного от НБ КР. Однако банк сумел одновременно привлечь депозиты на 109275 тыс. сомов, в основном за счет увеличения остатков на счетах клиентов - 108164 тыс. сомов и выпуска субординированных обязательств на сумму 94923 тыс. сомов. В целом на конец отчетного периода депозиты составили 85,6% против 64,3% на начало года, заемные средства - 14,4% против 35,7%. Это благоприятная тенденция.

Проводя анализ структуры обязательств, мы видим, что в течение 2011 года снизилась  доля депозитов физических лиц в  обязательствах банка. Это настораживающий  факт, который может свидетельствовать  о снижении доверия населения  к банку.

Анализ  структуры привлеченных средств  не является полным, если не проанализированы депозиты в разрезе клиентов. Такой  анализ позволит определить уровень  диверсификации депозитов как среди  клиентов банка, так и по секторам экономики и поможет проконтролировать  риск концентрации и ликвидность  банка. С помощью него ОАО «ЮниКредит Банк» выявляет резервы источников привлечения ресурсов.

Таблица 5

Анализ  депозитов в разрезе отраслей экономики (тыс. сомов)

Депозиты по отраслям экономики	31.12. 2010 г.	Уд. вес (%)	31.12. 2011 г.	Уд.вес (%)	Отклонение	Темпы прироста (%)
Производство и распределение  электроэнергии, газа и воды			1105	2,75	1105	1105
Строительство
Торговля, ремонт автомобилей и изделий  домашнего пользования и коммерческие операции	9726	45	12042	30	2316	24
Гостиницы и рестораны	216	1	399	1	183	85
Транспорт и связь	1000	4,62	1500	3,72	500	50
Финансовая деятельность	12	0,05	12	0,03
Операции с недвижимым имуществом, аренда и услуги предприятиям	344	1,6	1200	3	856	249
Государственное управление
Образование	2158	10	7225	18	5067	234
Здравоохранение и социальные услуги	4755	21,99	6021	15	1266	27
Прочие коммунальные, социальные и  персональные услуги	3403	15,74	10436	26	7033	207
Услуги по ведению домашнего хозяйства			200	0.5	200	200
Деятельность экстерриториальных органов
Всего срочных депозитов юридических  лиц	21614	100	40141	100	18527	86

 

Как видно  из данных таблицы 5., в 2010 году максимальная доля привлеченных средств приходится на депозиты, полученные от клиентов, которые  работают в торговле, занятых ремонтом автомобилей и изделий домашнего  пользования (45%). В 2011 году доля привлеченных из этой отрасли депозитных средств  снизилась до 30%, но по-прежнему остается самой высокой. В связи с этим ОАО «ЮниКредит Банк»необходимо провести диверсификацию привлечения денежных средств от предприятий других отраслей, чтобы снизить риск концентрации.

Согласно  результатам анализа, коэффициент  эффективности привлеченных и заемных  средств увеличился на 18,5%, но при  росте объема привлеченных и заемных  средств на 12,8% произошло снижение доходных активов на 4,5%, а кредитных  вложений на 11%. В связи с этим для эффективного использования  привлеченных и заемных средств  необходимо увеличивать либо объем  кредитования, либо общую долю вложений в доходные активы. На это указывает  и коэффициент эффективности  привлеченных и заемных средств, который и на 31.12.2010 года был больше единицы (1,08), а по состоянию на 31.12.2011 года возрос до 1,28. Это значит, что  банк часть платных ресурсов направляет в активы, которые не приносят доходов.

Снижение  коэффициента эффективности заемных  средств на 12,8% произошло, в большей  степени, за счет значительного сокращения объема заемных средств (84%). Отсюда можно сделать вывод, что кредитование осуществлялось за счет привлеченных средств, а не за счет заемных средств.

Таблица 6

Эффективность использования обязательств банка (тыс. сомов)

	2010 г.	2011 г.	Отклонение	Темпы прироста (%)
1. Привлеченные средства	380098	489374	109276	29
2. Заемные средства	210717	177253	-33464	-84
3. Всего привлеченных и заемных  средств	590815	666627 ,	75815	12,8
3.1. Средства до востребования	201258	309422	108164	54
3.2. Средства на срок	178840	179952	1112	0,6
4. Сумма кредитных вложений	513156	458922	-54234	-11
5. Сумма вложений в доходные  активы	544474	520041	-24433	-4,5
Коэффициент привлеченных средств (стр. 1 / стр. 5)	0,69	0,94	0,25	36,2
Коэффициент заемных средств (стр. 2 / стр. 5)	0,39	0,34	-0,05	-12,8
Коэффициент привлеченных и заемных  средств (стр. 3 / стр. 5)	1,08	1,28	0,20	18,5
Коэффициент привлеченных и заемных  средств по отношению к кредитным  вложениям (стр. 3 / стр. 4)	1,15	1,45	0,30	26,1
Коэффициент средств до востребования (стр. 3.1 / стр. 4)	0,39	0,67	0,28	71,8
Коэффициент срочных средств (стр. 3.2 / стр. 4)	0,35	0,39	0,04	11,4