Отчет по практике в ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

На современном этапе  межбанковское кредитование занимает особое место в экономике, поскольку  является не только дополнительным источником средств для поддержания ликвидности  коммерческих банков, а и определяет финансовую стабильность как банковской системы, так и экономики в целом.

Анализируя отечественный  рынок межбанковских кредитов и  осуществляемый на нем процесс межбанковского кредитования можно сделать вывод, что по объемам, структуре и инструментам национальный рынок межбанковских кредитов значительно отличается от рынков развитых стран, а развитие операций банков с межбанковскими кредитами находится на относительно низком уровне. Проведенный анализ свидетельствует, что пока что в Украине межбанковские кредиты являются лишь краткосрочным инструментом, ведь их часть постоянно была большей 70 % в общем объеме операций на рынке межбанковских кредитов.

Рынок межбанковских  кредитов ( МБК ) является одним из сегментов  рынка ссудных капиталов, на котором  банки выступают в качестве контрагентов. Межбанковское кредитование носит в основном краткосрочный характер, является оперативным по способу предоставления средств, происходит в рамках корреспондентских отношений банков и как правило является более дорогостоящим по сравнению с другими источниками.

Операции внутри рынка  МБК дают банкам дополнительный источник дохода как за счет разницы между  ценами покупки и продажи кредитов, так и за счет дифференциации ставок по кредитам разной категории срочности.

Наиболее активные операции участники рынка МБК проводят на рынке “коротких денег” ( операции с кредитными средствами даже на срок 2-3 месяца уже считается долгосрочными ). При этом более надежные банки привлекают средства под меньший процент, чем банки менее надежные, что связано с большим риском их кредитования. Поэтому при анализе рынка МБК необходимо сравнивать собственные процентные ставки и ставки других банков и определять цену денег в соответствии с возможными рисками.

При анализе рынка  МБК могут быть использованы показатели деятельности коммерческих банков:

- сумма активов баланса  ;

- собственные средства  банка ;

- прибыль до налогообложения  ;

- остаток ссудной задолженности  ;

- оплаченный уставный  фонд ;

- доля полученных МБК  в пассивах баланса ;

- доля срочных депозитов  в пассивах баланса ;

- соотношение капитала  и активов ;

- доля валютных ссуд  в кредитном портфеле.

Будучи кредитором на рынке МБК банк совершает обычную  последовательность действий, связанную  с оценкой заемщика и обеспечения  кредита.

Кредитование связано  с принятием решения по трем взаимосвязанным направлениям:

- оценка заемщика ;

- оценка объекта кредитования ;

- оценка обеспечения  кредита. 

При этом оценка банка-заемщика складывается из оценок:

а) положения банка  заемщика на финансовом рынке, его репутация  по результатам рейтингов надежности и другой информации, предоставленной государственными органами и профессиональными объединениями ;

б) финансового состояния  банка заемщика по результатам анализа  его финансового положения по представленным документам. В частности, для получения МБК банку заемщику приходится показывать свой баланс. При этом наиболее существенным для банка кредитора являются остаток ссудной задолженности ( включая выданные МБК ) и доля полученных МБК в пассивах баланса.

При принятии решения  о выдаче межбанковского кредита банк кредитор может проводить диагностику финансового состояния банка заемщика на основе сравнительного аналитического баланса банка по следующим направлениям:

- общая оценка финансового  состояния и его изменения  за отчетный период ;

- оценка рыночной устойчивости ;

- оценка деловой активности ;

- оценка эффективности  управления ;

- оценка ликвидности  банка ;

в) кредитной истории  банка заемщика по результатам погашения  ранее полученных кредитов и выплате  процентов по ним, если банк ранее кредитовался банком-кредитором, либо по результатам анализа доступной информации о банке - заемщике.

 

VII.4. Управление кредитным портфелем

 

Основные проблемы управления кредитным портфелем:

отсутствие необходимого качественного информационно-аналитического обеспечения кредитных операций. Решение этой проблемы в свою очередь предполагает, в частности, должную постановку банковского маркетинга. Самая совершенная методика анализа кредитополучателя или оценка риска не дадут правильных результатов, если исходная информация недостаточно полна или ненадёжна;

банкам необходимо научиться  искусству раннего выявления  проблемных кредитов;

концентрация банков на одном виде кредитных операций;

концентрация риска  в определённых отраслях;

недостаточная квалификация и ответственность сотрудников, в должностные обязанности которых входит:

идентификация основных областей рисков и адекватная оценка факторов, влияющих на их уровень;

позиционирование банка  на рынке банковских продуктов;

формирование лимитной политики банка, установление внутрибанковских операционных лимитов кредитования (в дополнение к нормативам, определяемым Национальным банком страны);

формирование правил принятия рисков;

правильный выбор кредитных  инструментов;

оценка достаточности  имеющегося резерва и его своевременная корректировка.

неправильная трактовка  и ограниченность использования  предлагаемых экономико-математических методов в практике.

Названные здесь актуальные проблемы подтверждают важность разработки кредитной политики и соответствующей нормативной, инструктивной и методологической базы организации кредитного процесса в банках.

Управление кредитным  портфелем в общем виде представляет собой его формирование с соблюдением  всех параметров, установленных кредитной  политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии.

Таким образом, можно  выделить 3 главных этапа в процессе управления портфелем:

формирование портфеля;

оценка качества с  целью определения необходимости и способов регулирования;

непосредственное осуществление  корректирующих мероприятий.

Нарастание проблем  в банковском секторе определяется главным образом низким уровнем  управления банками в сочетании  с неблагоприятными тенденциями  общеэкономического развития. По разным оценкам, только 40-60% общего числа банков можно считать финансово устойчивыми. Непосредственные причины данной ситуации сформулированы выше.

Рассмотрим возможные  способы оптимизации системы  управления кредитным портфелем, которая  реализуется через функции планирования, организации и контроля.

На стадии планирования и предварительного анализа банку  необходимо чётко определить размер планируемого риска, который допустим и не вызовет нестабильности и  угрозы для дальнейшей деятельности банка.

Любая группировка в  составе кредитного портфеля предполагает оценку степени риска подобного  размещения ресурсов или способности  защиты от него, потому что и тип  кредитополучателя, и сфера его  деятельности обладают различным риском для данных экономический условий, так же, как и виды кредита в зависимости от объёмов и целей кредитования, валюты предоставления кредита, что должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка.