Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Марта 2013 в 13:14, отчет по практике
Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.
Сеть банка формируют более 600 офисов в 69 регионах страны. Предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.
Введение………………………………………………………………………………4
1.Характеристика банка, состав клиентов………………………………………..6
2.Формирование и структура банковских ресурсов. Виды счетов и вкладов. Порядок открытия и ведения счетов………………………………………………..20
З.Виды ссуд и условия их предоставления и погашения……………………...23
4 Кредитный договор как основа взаимоотношений банка с клиентом при выдаче кредита………………………………………………………………………..30
5.Анализ кредитоспособности клиента………………………………………….32
6.Используемые виды обеспечения возвратности ссуд………………..33
7. Виды комиссионных операций банка…………………………………………36
8.Организация расчетов и контроль над их осуществлением. Используемые формы безналичных расчетов и порядок их осуществления…………………………...37
9.Услуги, предоставляемые населению……………………………………………39
10. Работа банка с ценными бумагами…………………………………………….51
11. Организация и условия предоставления специфических банковских услуг: лизинг, факторинг, консалтинг…………………………………………………….51
12.Обслуживание внешнеэкономической деятельности………………………….51
13. Источники банковской прибыли, ее использование. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль………………………………………………………….53
14. Оценка ликвидности коммерческого банка, структура и регулирование ликвидности……………………………………………………………………………...54
15.Кассовые операции банка……………………………………………………….56
16.Организация банковского учета в банке……………………………………….57
17.Организация делопроизводства в банке………………………………………..58
18. Операции банка………………………………………………………………….59
18.1. Кредитные операции ………………………………………………………....59
18.2. Расчетные операции, их характеристика…………………………………...62
18.3. Депозитные операции…………………………………..............................66
18.4. Кассовые операции……………………………………………………….67
Заключение………………………………………………………………………….71
Наталья Смирнова- Вице-президент, директор департамента клиентского обслуживания
Снежана Сдвижкова- Вице-президент, начальник управления развития общественных связей департамента маркетинга и общественных связей
Наталья Травникова - Вице-президент, директор департамента персонала и корпоративного развития
Дмитрий Уколов- Вице-президент, директор департамента по работе с VIP- клиентами
Всеволод Смаков- Вице-президент, начальник управления развития розничного бизнеса в дочерних банках группы ВТБ.
Организационная структура Операционного офиса «Центральный» Филиала 3652 Банка ВТБ 24 (ЗАО) показана на рисунке 1.1.
Кроме Устава, деятельность банка также основывается на следующих документах:
Клиентам – физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса – Банк ВТБ 24 (ЗАО) предлагает полный спектр банковских услуг на уровне высочайших международных стандартов:
ВТБ 24 (ЗАО) (ГО г. Москва)
Отдел продаж и обслуживания
ГСАПО(БЭК - офис)
ГГРПА
Касса
Менеджер – консультант (10 чел)
Начальник отдела
ГАК
Отдел кредитования малого бизнеса
Отдел ипотечного кредитования (6 чел)
Менеджер – консультант (10 чел)
Ведущий специалист
Зам. директора
Менеджер – консультант (4 чел)
Кассир
Главный специалист
Контролер
Ведущий специалист
Управляющий
Юрист - консультант
Отдел прямых продаж (с корпоративными клиентами)
Зам.
управляющего
Филиал, г. Хабаровск
Филиал, г. Краснодар
Филиал, г. Новосибирск
Филиал, г. Воронеж
Филиал, г. Самара
Филиал, г. Санкт - Петербург
ИТ -специалист
Комендант
Офис - менеджер
Директор
Директор
ОО «Центральный» Филиала ВТБ 24 (ЗАО)
ОО «Костромской» Филиала ВТБ 24 (ЗАО)
Филиал, г. Екатеринбург
Филиал, г. Москва
ОО «Заволжский» Филиала ВТБ 24 (ЗАО)
Помощник управляющего по безопасности
Таблица 1.1
Анализ баланса Банка ВТБ 24 (ЗАО)
Наименование статьи |
1 января 2012 г. |
Структура, % |
1 января 2011 г. |
Структура, % |
1 января 2010 г. |
Структура, % |
I. АКТИВЫ |
||||||
Денежные средства |
60 396 974 |
5,2 |
44 752 891 |
5,0 |
39 570 860 |
5,6 |
Средства кредитных |
37 858 702 |
3,2 |
21 491 068 |
2,4 |
14 155 599 |
2,0 |
Обязательные резервы |
12 831 083 |
1,1 |
5 524 998 |
0,600 |
4 286 194 |
0,605 |
Средства в кредитных |
14 227 578 |
1,2 |
5 984 299 |
0,7 |
3 335 220 |
0,5 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
26 218 575 |
2,2 |
52 881 883 |
5,9 |
53 451 210 |
7,5 |
Чистая ссудная задолженность |
993 854 041 |
84,8 |
738 788 583 |
82 |
564 821 327 |
79,7 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
743 121 |
0,100 |
897 115 |
0,100 |
369 772 |
0,052 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
741 408 |
0,100 |
740 010 |
0,10 |
32 510 |
0,005 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
3 661 703 |
0,3 |
3 690 690 |
0,4 |
6 862 398 |
1,0 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
12 372 621 |
1,1 |
10 001 656 |
1,1 |
8 945 785 |
1,3 |
Прочие активы |
23 001 567 |
2 |
22 087 925 |
2,5 |
16 953 502 |
2,4 |
Всего активов |
1 172 334 882 |
100 |
900 576 110 |
100 |
708 465 673 |
100,0 |
II. ПАССИВЫ |
||||||
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 270 076 |
1,9 |
Средства кредитных организаций |
55 659 651 |
4,7 |
47 721 829 |
5,3 |
61 618 826 |
9,8 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
999 313 870 |
85,2 |
710 928 102 |
78,9 |
501 854 967 |
79,5 |
Вклады физических лиц |
823 133 105 |
70,2 |
630 051 741 |
70 |
433 597 375 |
68,7 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,0 |
Выпущенные долговые обязательства |
10 380 275 |
0,9 |
40 415 284 |
4,5 |
46 292 767 |
7,3 |
Прочие обязательства |
7 696 386 |
0,7 |
11 710 699 |
1,3 |
8 388 142 |
1,3 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
475 393 |
0,04 |
1 442 760 |
0,20 |
481 693 |
0,07 |
Всего обязательств |
1 073 525 575 |
91,6 |
812 218 674 |
90,2 |
630 906 471 |
100,0 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||||||
Средства акционеров (участников) |
50 730 197 |
4,3 |
50 730 197 |
5,6 |
50 636 514 |
7,15 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
0 |
476 498 |
0,07 |
Эмиссионный доход |
22 693 020 |
1,9 |
22 693 020 |
2,5 |
22 625 380 |
3,19 |
Резервный фонд |
1 840 219 |
0,2 |
999 657 |
0,1 |
888 535 |
0,13 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
0 |
0 |
4 113 |
0,0004 |
0 |
0,00 |
Переоценка основных средств |
7 308 |
0,0006 |
7 724 |
0,0009 |
7 724 |
0,001 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
10 082 395 |
0,9 |
1 660 959 |
0,2 |
1 660 959 |
0,23 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
13 456 168 |
1,1 |
12 261 766 |
1,4 |
2 216 588 |
0,31 |
Всего источников собственных средств |
98 809 307 |
8,4 |
88 357 436 |
9,8 |
77 559 202 |
10,95 |
Всего пассивов |
1 172 334 882 |
100 |
900 576 110 |
100 |
708 465 673 |
100,0 |
Как видно из приведенной таблицы, в период с 1 января 2010 года по 1 января 2012 года активы банка увеличились практически в 2 раза. Это произошло за счет увеличения в абсолютном выражении чистой ссудной задолженности на 429 032 714 тыс. руб. и чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы на 373 349 тыс.руб. Денежные средства в абсолютном значении увеличились на 20 826 114 тыс. руб., а по структуре произошло уменьшение на 0,4%. Сумма обязательных резервов уменьшилась и в абсолютном (8 544 889 тыс.руб.), и в относительном выражении (0,5%).
За анализируемый период пассивы увеличились более чем в 2 раза. Наибольший рост среди них дали средства клиентов (некредитных организаций) и вклады физических лиц, как в абсолютном выражении (497 458 903 и 385 536 732 соответственно ), так и в относительном ( 5,7 % и 1,5% соответственно). Кроме того, практически в 5 раз увеличились резервы на возможные потери по ссудам.
Собственные
средства банка в общей структуре
баланса уменьшились и
Таблица 1.2
Анализ доходов и расходов Банка ВТБ 24 (ЗАО)
№ строки |
Наименование статьи |
01.07.2011 |
начало второго полугодия 2012 года |
первое полугодие 2012 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Процентные доходы, всего, |
56 052 347 |
122 519 543 |
69 714 982 |
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
9 545 047 |
20 810 666 |
9 559 552 |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам |
44 278 657 |
97 901 061 |
58 701 856 |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
0 |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
2 228 643 |
3 807 816 |
1 453 574 |
2 |
Процентные расходы, всего, |
23 850 622 |
50 923 763 |
27 987 680 |
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
1 285 326 |
3 067 781 |
1 545 729 |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов |
21 157 246 |
45 398 541 |
25 781 415 |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
1 408 050 |
2 457 441 |
660 536 |
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
32 201 725 |
71 595 780 |
41 727 302 |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: |
-4 144 025 |
-7 132 256 |
-5 786 672 |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-1 340 434 |
-2 272 905 |
-995 722 |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
28 057 700 |
64 463 524 |
35 940 630 |
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-31 410 |
-708 581 |
-118 967 |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
3 828 |
3 828 |
1 839 |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
0 |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
1 429 688 |
3 015 818 |
1 626 778 |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-1 432 671 |
-59 060 |
-8 560 |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
0 |
0 |
296 447 |
12 |
Комиссионные доходы |
5 787 246 |
14 391 129 |
9 349 899 |
13 |
Комиссионные расходы |
752 956 |
3 122 586 |
2 147 801 |
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
0 |
0 |
0 |
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
0 |
0 |
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-251 943 |
-2 346 313 |
-481 470 |
17 |
Прочие операционные доходы |
5 257 022 |
22 609 985 |
14 397 983 |
18 |
Чистые доходы (расходы) |
38 066 504 |
98 247 744 |
58 856 778 |
19 |
Операционные расходы |
21 428 580 |
63 462 562 |
37 605 661 |
20 |
Прибыль до налогообложения |
16 637 924 |
34 785 182 |
21 251 117 |
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
3 259 025 |
8 187 864 |
4 623 102 |
22 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
13 378 899 |
26 597 318 |
16 628 015 |
По результатам 1 полугодия 2012 года объем доходов Банка ВТБ 24 (ЗАО) составил: процентные доходы - более 69 млрд. рублей, комиссионные доходы – более 9 млрд. рублей, что превышает аналогичные показатели за 2011 год. Так процентные доходы выросли на 24%, комиссионные доходы продемонстрировали рост на 62% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. При этом процентные расходы росли медленнее процентных доходов, их рост составил 17%.Указанные факторы в совокупности позволили Банку получить чистую прибыль по итогам 6 месяцев 2012 г. в размере 16 628 млн. рублей (финансовый результат за 6 месяцев 2011 г. – прибыль 13 379 млн. рублей).Это говорит о том, что банк в данный период сработал достаточно эффективно.
Основные показатели деятельности банка:
По состоянию на 1 июля 2010 года Собственный капиталБанка ВТБ 24 (ЗАО) составляет77 559202,0 тыс. руб. За отчетный период - 98 809307,0 тыс. руб. Уставный капитал равен 50 730 197,0 тыс. руб. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) равно 10,97% что соответствует нормативному значению 10%.
Общий уровень рентабельности банка = Прибыль / Доходы банка * 100%
Общий уровень рентабельности банка (пред.) = 16 628 015/ (9 349 899+69 714 982) *100% = 21,03 %
Общий уровень рентабельности банка (отч.) = 13 378 899 / 61 839 596 * 100% = 21,63 %
Доходность банковской деятельности (ROE) = Прибыль / Капитал
ROE (пред.) = 16 628 015/ 77 559 202= 0,2144
ROE (отч.) = 13 378 899 /98 809307 = 0,1354
Работоспособность активов (ROA) = Прибыль / Активы
ROA (пред.) =16 628 015 / 708 465 673 = 0,0234
ROA (отч.) =13 378 899 / 1 173 334 882= 0,0114
Активы/Капитал
А/К (пред.) =708 465 673 /77 559 202 = 9,1345
А/К (отч.) = 1 173 334 882/98 809307 = 11,8747
Доходность активов
Доходы/Активы *100
За отч. период: 61 839 596/1 173 334 882= 5,5%
Отдача Собственного капитала = Прибыль / Акционерный капитал * 100%
За пред.период: 16 628 015 / 50 636 514 * 100% = 32,83 %
За отч. период: 13 378 899 / 50 730 197 * 100% = 26,37%
Сведения о выполнении обязательных нормативов Банка ВТБ 24 (ЗАО) на 01.07.2012 года представлены в таблице 1.3.
Таблица 1.3
Условное обозначение (номер) норматива |
Название норматива |
Допустимое значение норматива |
Фактическое значение норматива |
1 |
2 |
3 |
4 |
Н1 |
Достаточности капитала |
Min 10% ( |
10,97% |
Н2 |
Мгновенной ликвидности |
Min 15% |
39,80% |
Н3 |
Текущей ликвидности |
Min 50% |
57,79% |
Н4 |
Долгосрочной ликвидности |
Max 120% |
110,70% |
Н5 |
Общей ликвидности |
Min 20% |
- |
Н6 |
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков |
Max 25% |
17,18% |
Н7 |
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
Max 800% |
40% |
Н9.1 |
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) |
Max 50% |
0% |
Н10.1 |
Совокупная величина риска по инсайдерам |
Max 3% |
0,69% |
Н12 |
Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц |
Max 25% |
0% |
Н17 |
Минимального соотношения |
Min 10% |
150,06% |
Н18 |
Минимального соотношения |
Min 100% |
102,87% |
Н19 |
Минимального соотношения |
Max 50% |
0% |
Н17 |
Минимального соотношения |
Min 10% |
150,06% |
По данным
таблицы видно, что по всем нормативам
Банк ВТБ 24 (ЗАО) выдерживает требования
Банка России и обеспечивает высокий уровень
управления ликвидностью.
2.
Формирование и структура
Ресурсы коммерческого банка – это совокупность денежных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемые для активных операций. Ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Собственные образуются акционерами, формируются при создании банка (Уставный капитал в размере 50 730 197 тыс. руб.), а также в процессе его деятельности. Ими банк располагает в течение всего времени его функционирования. Привлеченные средства – это средства банка, привлеченные от клиентов на определенный срок или до востребования. Привлеченные средства включают в себя вклады (депозиты), срочные и до востребования, а также ценные бумаги.
Наибольшую долю среди привлеченных ресурсов занимают депозиты.
Операционный офис «Центральный» Филиала № 3652 Банка ВТБ 24 (ЗАО) в г. Костроме предоставляет своим клиентам следующие виды вкладов:
1. Вклады, открываемые в офисе:
- Вклад «ВТБ 24 - Свобода выбора»
- Вклад «ВТБ 24 - Комфортный»
- Вклад «ВТБ 24 - Растущий доход»
- Вклад «ВТБ 24 - Индекс»
2. Вклады, открываемые дистанционно:
- Вклад « ВТБ 24 - Комфортный - Телебанк»
- Вклад «ВТБ 24 - Целевой - Телебанк»
- Вклад «ВТБ 24 - Доходный - Телебанк»
- Вклад «ВТБ 24 - Доходный - Банкомат»
Вклады принимаются как в рублях, так и в иностранной валюте (доллар США, евро).Основные характеристика вклада представлены в таблице 2.1. Более подробная характеристика по вкладам, открываемым в офисе и дистанционно, представлена в приложении А и Б соответственно.
Таблица 2.1
Вклады, открываемые в ОО «Центральный»Филиала 3652 ВТБ 24(ЗАО)
Условие |
ВТБ24 Свобода выбора |
ВТБ24 Растущий доход |
ВТБ24 Комфортный |
ВТБ24 Индекс |
ВТБ24 Комфорт. Телебанк |
ВТБ24 Целевой Телебанк |
ВТБ24 Доходный Телебанк |
ВТБ24 Доходный Банкомат |
Валюта |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Руб, $США, Евро |
Срок вклада, мес. |
от 1-5 лет |
3 года |
6 мес., 1г и 1мес., 2 или 3 года |
2,3г., 5,7 лет |
3 года |
3года |
от1 мес. до 5 лет |
1 год и 1 мес. |
Мин. сумма вклада в рублях |
15 000 |
30 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
10 000 |
10 000 |
5 000 |
Минимальная сумма вклада в долл. |
1 000 |
500 |
3000 |
3000 |
3000 |
500 |
500 |
200 |
Максим.размер процентной ставки по вкладу (%годовых) | ||||||||
в рублях |
8,80 |
7,50 |
6,80 |
6,55 |
4,75 |
5,65 |
5,00 |
5,55 |
в долларах США |
4,05 |
4,05 |
3,60 |
4,16 |
1,30 |
2,00 |
1,40 |
2,25 |
в евро |
4,55 |
4,50 |
4,15 |
3,40 |
1,30 |
2,05 |
1,30 |
2,25 |
Максимальный размер процентной ставки по вкладу с учетом капитализации процентов (% годовых) | ||||||||
в рублях |
8,51 |
8,26 |
7,52 |
8,29 |
6,90 |
7,60 |
8,10 |
7,10 |
в долларах США |
4,08 |
4,24 |
3,80 |
4,82 |
3,65 |
4,05 |
4,15 |
3,55 |
в евро |
4,64 |
4,75 |
4,41 |
3,84 |
4,20 |
4,45 |
4,55 |
3,55 |
Порядок выплаты %по вкладу | ||||||||
Периодичность уплаты % |
Ежемесячно/Ежеквартально/ В конце срока |
Ежемесячно/Ежеквартально/ В конце срока |
Ежемесячно |
Ежемесячно |
Ежемесячно и по выбору |
Ежемесячно и по выбору |
в конце срока действия вклада |
в конце срока действия вклада |