Отчет по преддипломной практике в ВТБ 24

      По состоянию на 1 января 2013 года уставный капитал ВТБ24 составляет 50,7 млрд. рублей, размер собственных средств (капитала) — 154 млрд. рублей.

      В условиях восстановления розничных рынков и усиления конкуренции ВТБ 24 продолжил укреплять свои рыночные позиции. Так активы за 2012 год увеличились в 1,3 раза, собственные средства - в 1,3 раза. По итогам года Банк удерживает свои позиции - 5 место в российской банковской системе по активам.

Портфель кредитов физических лиц ВТБ 24 вырос за 2012 год на 34,7%, рынок рос более быстрыми темпами - 39,4%. В результате чего рыночная доля Банка на рынке кредитования физических лиц на 01.01.2013 г. составила 10.9% (с учетом цессии), снизившись за год на 0,5 п.п.

В 2012 году был выдан рекордный для Банка объем ипотечных кредитов - 157,6 млрд. руб., из которых 23,7 млрд. рублей было выдано в декабре 2012 г., что является беспрецедентно высоким объемом месячных продаж ипотечных кредитов.

 

1.8. Результаты деятельности Банка ВТБ24

Себестоимость продукции - выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия, организации на производство и реализацию продукции (работ и услуг).        

Себестоимость работы Банка ВТБ24 с  одним клиентом к концу 2012 года должна снизиться вдвое.         

ВТБ24 планирует к концу 2012 года увеличить до более 75% долю клиентских транзакций по типовым операциям физических лиц через дистанционные каналы обслуживания по сравнению с 60% в настоящее время.         

ВТБ24 стремится увеличить количество продаваемых банком продуктов одному клиенту. Так, если в 2009 году на одного клиента приходилось порядка 1,8 продукта, а в 2010 году этот показатель приближается к 2,5, то к концу 2012 года банк рассчитывает продавать одному клиенту 3-3,5 продукта.

В этой связи Банк расширяет  сеть банкоматов, работает над улучшением интерфейса каналов дистанционного обслуживания клиентов. В частности, в 2012 году ВТБ24 планирует предоставить своим клиентам возможность осуществлять через Интернет-банк все услуги, которые банк в настоящее время предоставляет клиентам в отделениях.

Кроме того, ВТБ 24 работает над созданием специальных программ для работы со своими услугами через Интернет с помощью мобильных телефонов.

ВТБ24 также расширяет  сеть банкоматов. Так, если в настоящее  время их число приближается к 5 тыс., то к концу 2012 года банк планирует увеличить их число до порядка 10 тысяч.

Банк планирует удвоить клиентскую базу к 2013 году, при этом за счет перевода клиентов на дистанционные каналы обслуживания ВТБ24 планирует улучшить показатель cost/income. Банк планирует снизить этот показатель к концу 2013 года на несколько процентных пунктов.

ВТБ 24 проводит модернизацию IT-платформы. Общий бюджет, который банк направляет на эти цели в период с 2008 по 2012 годы, составляет несколько более $100 млн.

Второй по величине розничный  банк России "ВТБ 24" получил чистую прибыль по МСФО за первое полугодие 2010 года в размере 8,3 млрд. рублей, перекрыв более чем в 1,5 раза результат всего 2009 года.

За I квартал 2010 года банк получил чистую прибыль в размере 5,69 млрд. рублей. По итогам мая 2010 года чистая прибыль ВТБ24 по РСБУ составила 8,49 млрд. рублей.

При этом основными источниками прибыли названы доходы от кредитования физических лиц и малого бизнеса, а также комиссионные доходы.

Чистая прибыль ВТБ 24 по РСБУ в 2010 году выросла почти  в 4,5 раза до 18,6 млрд. рублей. Данный показатель рассчитан до выплаты дивидендов.

 

По состоянию на 1 января 2013 года:

В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития банка была разработана  и запущена в действие широкая  линейка продуктов и услуг  для клиентов - физических лиц и  субъектов малого и среднего бизнеса.

Об успешности внедрения утвержденной стратегии свидетельствует рост основных показателей:

• балансовая прибыль до налогообложения за 2012 год составила 47,4 млрд. руб., чистая прибыль-37,1 млрд. руб.;
• чистая прибыль по МСФО в 2012 году составила 38,7 млрд. руб., что в 1,4 раза больше показателя 2011 года;
• объем собственных средств (капитала) вырос в 1,3 раза до 154,2 млрд. рублей (на аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 114,7 млрд. рублей);
• норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (HI) по состоянию на 01.01.2013 г. составил 11,2% при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%;
• активы увеличились в 1,3 раза до 1472,0 млрд. рублей (на 01.01.2012 г. этот показатель составлял 1 172,3 млрд. рублей);
• чистая ссудная задолженность выросла в 1,3 раза и составила на 1 января 2013 года 1 265,2 млрд. рублей (993,9 млрд. рублей на аналогичную дату предыдущего года).
• совокупный объем обязательств увеличился на 25%) и по состоянию на 01.01.2013 г. составил 1 341,2 млрд. руб.;
• объем средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличился на 19% и на 01.01.2013 г. составил 1 189.8 млрд. руб. (999,3 млрд. руб. на 01.01.2012 г.).
• объем портфеля розничных продуктов (по РСБУ) увеличился в 1,4 раза до 988.3 млрд. рублей.

     1.9.Перспектива развития банка

Согласно сценарию развития и специализации Банка в 2013 году предполагается дальнейший динамичный прирост кредитного и депозитного портфелей. Среди основных целей на 2013 год можно выделить:

• развитие сети отделений и устройств самообслуживания;
• существенный рост количества клиентов;
• продолжающееся внедрение клиентоориентировапного подхода;
• достижение лидерства по качеству обслуживания клиентов и функции основного розничного банка для клиентов;
• внедрение новой технологической платформы и обеспечение надежности работы ключевых систем банка на уровне лучших мировых практик.

В составе приоритетных задач Банка на 2013 год можно выделить следующие направления:

• улучшение качества обслуживания клиентов;
• повышение лояльности и удержание действующих клиентов банка;
• внедрение инновационных и улучшение условий существующих продуктов и услуг;
• продолжение региональной экспансии, открытие новых объектов сети;
• увеличение доли рынка по кредитованию населения и привлечению средств;
• развитие сети устройств самообслуживания;
• управление затратами;
• управление рисками и проблемной задолженностью;
• дальнейшее становление процессов управления глобальной бизнес-линией Розница в рамках системы управления Группой ВТБ;
• интеграция «ТрансКредитБанка»;
• поддержка развития дочернего «Лето Банка».

 

ГЛАВА 2. Анализ финансового состояния ЗАО Банк ВТБ24 в г. Димитровграде.

2.1. Оценка капитала.

Проанализируем финансовое состояние ЗАО Банк ВТБ24 в г. Димитровграде по указанию ЦБ РФ «Об оценке экономического положения банков». Оценивается экономическое положение по результатам следующих оценок: капитала, активов, доходности, ликвидности, качества управления, прозрачности структуры собственности банка.

Оценка капитала осуществляется по результатам оценок

- показателей достаточности  собственных средств;

- общей достаточности  капитала;

- оценки качества капитала  банка.

А) Показатель достаточности  собственных средств  (ПК1) представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И фактическое значение обязательного норматива Н1 "Норматив достаточности собственных средств  банка".

Норматив достаточности  собственных средств  банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности  банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств  банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств  банка определяется как отношение размера собственных средств  банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Фактически данный показатель на 01.01.2013 = 23,8%.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается  в зависимости от размера собственных  средств  банка должно быть не менее 10-11%

Фактический показатель превышает норматив, что свидетельствует о регулировании (ограничении) риска несостоятельности банка, а также о наличии собственных средств для покрытия рыночного и кредитного капитала.

Б) Показатель общей достаточности  капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств  к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, по следующей формуле:

ПК2 = К / (А – Ариск0) * 100%,

где: К - собственные средства  банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств  кредитных организаций"

А - активы. Представляет собой значение показателя "Всего  активов" «Бухгалтерский баланс».

Ариск0 - совокупная величина активов, имеющих нулевой коэффициент риска. Представляет собой значение показателя Ариск0, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.

Собственные средства  банка на 01.01.2013 г. по данным бухгалтерского баланса = 5,6 млн. руб.

Активы по данным бухгалтерского баланса = 26 млн. руб.

По данным аудиторского заключения примерно 30% активов имеют  на отчетный период нулевой коэффициент  риска.

Тогда показатель общей  достаточности капитала равен

ПК2 = К / (А – Ариск0) * 100% = 5,6 млн. руб. / (26 млн. руб. – 7,8 млн. руб.) * 100% = 30, 8%

В) Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу по следующей  формуле:

ПК3 = К доп / К осн * 100%,

где: Кдоп - дополнительный капитал банка, определенный в соответствии с Положением Банка России N 215-П.;

Косн - основной капитал  банка, определенный в соответствии с Положением Банка России N 215-П.

Кдоп = переоценка основных средств + резервы на возможные потери + стоимость привилегированных акций + субординированный доход.

К доп = 0,07 млн. руб. + 0,003 млн. руб. + 0 + 2,2= 2,93 млн. руб.

К осн = 5,6 млн. руб. (по данным бухгалтерского баланса)

Тогда показатель оценки качества капитала банка:

ПК3 = 2,93 / 5,6 * 100% = 52,3%

Для оценки капитала банка  рассчитывается обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК), который представляет собой среднее взвешенное значение вышеперечисленных показателей. Расчет обобщающего результата производится по следующей формуле:

РГК = SUM (балл x вес) : SUM вес,

где: балл - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя.

вес - оценка по шкале  относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя. Балльная и весовая оценки показателей группы показателей  оценки капитала приведены в таблице 1.

Таблица 1. Бальная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала

№№	Наименование показателя	Условное обозначение	Значения				Вес
			1 балл	2 балла	3 балла	4балла
11	2	3	44	55	66	77	88
11	Показатель достаточности  собственных средств	ПК1	>= 14 <*>   >= 13 <**>	< 14 и >= 12   < 13 и >= 11	< 12 и >= 11,1   < 11 и >= 10,1	< 11,1   < 10,1	33
22	Общая достаточность  капитала	ПК2	>= 10	< 10 и >= 8	< 8 и >= 6	< 6	22
33	Оценка качества капитала	ПК3	<= 30	> 30 и <= 60	> 60 и <= 90	> 90	11

 

<*> Для банков, имеющих  размер собственных средств , эквивалентный менее 5 млн. Евро. <**> Для банков, имеющих размер собственных средств, эквивалентный 5 млн. евро и выше.