Отчет по производственной практике в ОАО "Балтийский банк"

Книга хранилища ценностей 0402118 ведется кассовым работником в электронном виде. Ежедневно  листы книги распечатываются и подписываются должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, и лицом, ответственным за сверку кассовых оборотов с данными бухгалтерского учета. Распечатка на бумажном носителе листа Книги хранилища ценностей  помещается  в дело (сшив) кассовых документов за определенный день.

  Ревизия наличных денежных средств и других ценностей в хранилище Филиала проводится не реже 1 раза в год, при смене должностного лица ответственного за сохранность ценностей, а также в других случаях по распоряжению руководства Банка.

                              5. Валютные операции

Банковские операции в иностранной валюте могут выполняться банком от своего имени, по собственной инициативе и за свой счет или же от имени и по поручению клиентов банка. Следовательно, в зависимости от субъекта, от которого исходит первоначальное предложение на осуществление операций, валютные операции можно разделить на две группы:

1) операции, осуществляемые банками за свой счет (собственные операции);

2) операции, осуществляемые по поручению клиентов банка (клиентские операции).

Необходимость деления валютных банковских операций на собственные и клиентские вызвана также тем, что финансовые результаты в первом случае формируются как маргинальный доход или убыток, а во втором – как доход в качестве комиссионного вознаграждения за выполнение функции посредника, уменьшенный на расходы банка, связанные с выполнением этой функции.

Основополагающий вариант классификации валютных операции вытекает из Закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле». Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

• текущие валютные операции;

• валютные операции, связанные с движением капитала.

Рассмотрим вкратце открытие и ведение валютных счетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды:

• открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам); физическим лицам;

• начисление процентов по остаткам на счетах;

• предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

• предоставление выписок по мере совершения операции;

• оформление архива счета за любой промежуток времени;

• выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);

• контроль за экспортно-импортными операциями.

К неторговым операциям относятся операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка или движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

• покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

• инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

• осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;

• производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

• оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Операции по привлечению и размещению банком валютных средств включают в себя следующие виды:

1) привлечение депозитов:

• физических лиц;

• юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2) выдача кредитов:

• физическим лицам;

• юридическим лицам;

3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

Балтийский Банк предлагает следующие услуги по ведению валютного контроля за исполнением экспортных и импортных контрактов:

        Оформление/переоформление паспортов сделок в течение трех банковских дней. Возможно срочное оформление/переоформление паспортов сделок в день предоставления необходимых документов.

        Бесплатные консультации по оформлению Паспортов сделок, составлению договоров и приведению их в соответствие с действующим законодательством России о валютном регулировании и валютном контроле.

        Предоставление бесплатного пакета нормативных материалов, необходимых для оформления паспорта сделки.

        Составление паспортов сделок за клиентов.

        Составление за клиентов справок о подтверждающих документах, справок о поступлении валюты Российской Федерации, справок о расчетах через счета за рубежом по внешнеторговым контрактам.

Заключение

Стратегическое развитие Банка в последние годы предполагает проведение мероприятий по следующим направлениям:

- дальнейшее развитие инфраструктуры Банка, в том числе, расширение сети в Северо-Западном, Центральном и Приволжском федеральных округах;

- усиление присутствия Банка в Московском регионе;

- наращивание собственных средств Банка, в том числе, за счет проведения дополнительной эмиссии акций и капитализации прибыли.

Основной целью кредитной политики Банка является эффективное использование кредитных ресурсов Банка для обеспечения его стабильного поступательного развития. Реализация основной цели кредитной политики осуществляется путем формирования качественного и доходного кредитного портфеля.

Для реализации основной цели кредитной политики ОАО «Балтийский Банк» в первую очередь будет ориентироваться на:

                  удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах клиентов банка, осуществляющих комплексное обслуживание своего бизнеса в ОАО «Балтийский Банк»,

                  удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах клиентов Банка, участвующих в реализации перспективных банковских программ,

                  расширение сферы собственного бизнеса, путем:

а) привлечения новых ресурсоемких клиентов на комплексное обслуживание с применением современных банковских технологий,

б) развития розничного кредитования (кредитования физических лиц на потребительские цели, в том числе предоставление экспресс-кредитов, ипотечных кредитов, автокредитов)

в) развития кредитования клиентов, относящихся к малому бизнесу

Список использованной литературы:

1.                  Федеральный закон « О банках и банковской деятельности» от  03.02.1996.

2.                  Инструкция  ЦБ РФ № 1 от 01.10.1997.

3.                  Инструкция ЦБР « Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004

4.                  Годовой отчет Сбербанка России за 2005 год.

5.                  Годовой отчет Сбербанка России за 2006 год.

6.                  Годовой отчет Сбербанка России за 2007 год.

7.                  Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – М: Логос, 2005.-365 с.

8.                  Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): учебное пособие. – М: Юристъ, 2003.-687 с.

9.                  Пещанская И.В.  Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – М: Инфра-М, 2003. – 315 с.

10.             Колесникова В.И. Банковское дело: учебное пособие. – М: Инфра-М, 2006. – 280 с.

11.             Бабичева Ю.А. Банковское дело: справочное пособие. – М: экономика, 2006. – 138с.

12.             Москвина Н. А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – М: экономика, 2007. – 190с.

13.             Куликова С.Ю. Банковский менеджмент: учебное пособие. – Спб: Питер ,2007.-260 с.

14. Антикризисное управление кредитными организациями учеб. пособие для вузов / А. М. Тавасиев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

15.Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. – М.: Финансы и статистика, 2008.

16.  Банки и банковские операции./ Под редакцией О. А. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2007.

17. Банки и банковское дело учеб. пособие для вузов / под ред. проф. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2008.

18.  Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов: учебник для вузов/под ред. А.М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2008.

19.    Деньги. Кредит. Банки учебник для вузов / под ред. проф. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008.

20. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка. – М.: Финансы и кредит. – 2008.

21. Тютюник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банковской деятельности. - М.:  Издательство «Дело», 2007.

22.  Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2008.

23. Финансы, денежное обращение и кредит учебник для вузов / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов, Г. Н. Чубаков и др.; Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2007.

24. Шеремет А.Д., Ионова А.Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учеб.пособие. – 2-е изд., исп. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007.

25. http://www. http://www.baltbank.ru/rostov-na-donu.ru

Приложения

Приложение 1

Таблица 1: Структурные изменения актива баланса коммерческого банка

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на «01» октября 2010 г.

Кредитной организации: Открытое Акционерное Общество "Балтийский Банк" (ОАО "Балтийский Банк")

Код формы по ОКУД 0409806

Квартальная (Годовая)

тыс. руб.

Приложение 2

Таблица 2: Структурные изменения пассива баланса коммерческого банка

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на «01» октября 2010 г.

Кредитной организации: Открытое Акционерное Общество "Балтийский Банк" (ОАО "Балтийский Банк")

Код формы по ОКУД 0409806

Квартальная (Годовая)

тыс. руб.