Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц и анализа их кредитоспособности

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Мая 2014 в 01:17, курсовая работа

Краткое описание

Актуальность темы обусловлена тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. Выходом из такой ситуации может быть получение банковского кредита, но на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Все дело в том, что российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента.

Содержание

Введение.…………………....……………………………………………….......................................3
1. Теоретические аспекты организации кредитования и анализа кредитоспособности юридических лиц..............................................................................................................…................5
1.1 Нормативно-правовые основы кредитования юридических лиц в Российской Федерации.………………………........................................................................................................5
1.2 Особенности кредитования и виды современных кредитов выдаваемых юридическим лицам......................................................................................................................................................6
1.3 Информационная база и методы оценки кредитоспособности ...............................................7
1.4 Зарубежный опыт кредитования и оценки кредитоспособности юридических лиц...............9
2. Организация процесса кредитования и анализа кредитоспособности юридических лиц.......12
2.1 Основные методики кредитования и оценки кредитоспособности юридических лиц..........12
2.2 Взаимодействие структурных подразделений в процессе кредитования и оценки кредитоспособности юридического лица.........................................................................................13
2.3 Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц........................................16
2.4 Анализ практики оценки кредитоспособности юридических лиц в кредитной организации.........................................................................................................................................18
3 Существующие проблемы и перспективы развития кредитования юридических лиц............21
3.1 Недостатки методик кредитования и оценки кредитоспособности юридических лиц.........21
3.2 Перспективы развития кредитования юридических лиц в Российской Федерации..............21
Заключение..........................................................................................................................................23
Библиографический список..............................

Скачать в ZIP архиве (120.03 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц и анализа их кредитоспособности.docx

— 123.13 Кб (Скачать файл)

Руководитель

Кредитного подразделения

____Колчева__

(подпись)

_______М. Н. Колчева_______

(расшифровка подписи)

Исполнитель

Борисова

А. А. Борисова

(подпись) (расшифровка подписи)

Дата составления заключения «_09_»_октября_20 13 г.

Источник: Источник: подготовлено автором на основании бланков документов.

Приложение Ж

Кредитный договор №006

г. Орел

октября

г.

Коммерческий банк

Открытое акционерное общество «Орел-Банк»

именуемый в дальнейшем “Банк”

в лице

Президента Коренева Олега Владимировича

действующего на основании

Устава

с одной стороны, и

Закрытое акционерное общество «Пересвет»

именуемый в дальнейшем “ Клиент”, в лице

Директора Володиной Марины Анатольевны

действующего на основании

с другой стороны,

заключили настоящий договор о нижеследующем.

I. Предмет договора

1. Банк предоставляет Клиенту краткосрочный кредит в сумме

Двадцать восемь тысяч (28 000=) рублей

(прописью и цифрами)

2. Объектами кредитования являются

Закупка оборотных средств

3. Цель кредитования состоит в финансировании затрат Клиента, указанных в п. 2 настоящего договора.

4. Для учета полученного Клиентом кредита Банк открывает ему ссудный счет №

45204810500000000033

5. Клиент обязуется принять сумму, указанную в п. 1 настоящего договора . Клиент не имеет право передавать третьим лицам свое право на получении кредита , возникшее после подписания настоящего договора , без письменного согласия Банка , включая передачу его в залог или по договору об уступке права требования (цессии ).

6. В процессе пользования кредитом Клиент обязуется соблюдать принципы кредитования : срочности, возвратности, целевого характера, платности, обеспеченности.

II. Срок договора

7. Срок действия договора со

дня его заключения и до полного возврата кредита, всех причитающихся

процентов и неустоек.

8. Банк обязуется предоставить кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)

Дата выдачи кредита

28 000= Двадцать восемь тысяч рублей

09 октября 2013

Под датой выдачи кредита в смысле настоящего договора следует понимать срок, когда соответствующая сумма должна быть списана с корреспондентского счета Банка.

9.Клиент обязуется возвратить полученный кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)

Дата погашения кредита

28 000= Двадцать восемь тысяч рублей

09 октября 2013

Под датой погашения кредита в смысле настоящего договора следует понимать срок , когда соответствующая сумма должна быть списана с расчетного счета Клиента и перечислена Банку .

III. Цена договора

10. Клиент обязуется уплатить Банку следующее вознаграждение за пользование кредитом :

10.1. В пределах срока пользования кредитом ( до наступления обусловленного настоящим договором срока

погашения кредита )

процентов годовых.

10.2. При нарушении срока возврата кредита

процентов годовых за весь период

просрочки от обусловленного настоящим договором срока погашения кредита до его фактического возврата .

11. Проценты за пользование кредитом начисляются Банком

Ежемесячно на 1 число

IV. Порядок расчетов

12. Банк предоставляет Клиенту кредит на условиях, предусмотренных настоящим договором путем

Перечисления на расчетный счет № 40702810900000000048

13. Клиент обязуется погасить выданный ему кредит в сроки, указанные в п.9 настоящего договора

Ежемесячно равными платежами 10 числа

(периодичность и способ погашения)

14. Клиент выплачивает Банку обусловленные настоящим договором проценты за пользование кредитом

Ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным

(периодичность и порядок уплаты)

При просрочке уплаты процентов свыше 10 дней Банк вправе предъявить Клиенту платежное требование об уплате процентов за соответствующий период.

15. В случае образования просроченной задолженности по кредиту и процентом за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемые Клиентом, направляются:

На погашение процентов за кредит, а затем на погашение задолженности по кредиту

V. Контроль Банка.

16. В период кредитования Банк имеет право проверять	-целевое использование кредита;
- состояние хранения залога; - кредитоспособность заемщика.

17. Для реализации контрольных прав Банка, указанных в п.16 настоящего договора, Клиент обязуется предоставить Банку следующие документы:

Ежемесячную бухгалтерскую и финансовую отчетность; документы подтверждающее целевое

использование кредита

Клиент обязуется также предоставлять по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросы работников Банка, представлять справки и совершать другие действия, необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п. 16 настоящего договора.

18. Клиент обязуется допускать работников Банка для проведения целевых проверок

Во все свои помещения

Количество проверок и их сроки определяются Банком и с Клиентом не согласуются.

VI. Обеспечение кредита.

19. Кредит, предоставленный по настоящему договору, обеспечивается

Основные средства в залоговой стоимости 29600= (Двадцать девять тысяч шестьсот рублей) рублей

(залогом, поручительством, гарантией)

20. Документ, устанавливающий обеспечение, является приложением к настоящему договору и

представляется Клиентом Банку

единовременно

с момента подписания настоящего договора

VII. Ответственность сторон.

21. Банк имеет право приостанавливать дальнейшую выдачу кредита в случае:

Несвоевременного погашения процентов по кредиту и основного долга;

при ненадлежащем хранении залога;

и/ или досрочно взыскать выданную сумму, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение

при нецелевом использовании кредита;

при реализации залога без ведома банка;

22. В случае несвоевременной выдачи Банком кредита он выплачивает Клиенту пеню в размере

0.02%

за каждый день просрочки

23. В случае нарушения обязательства, предусмотренного п.20, Банк имеет право отказать в выдаче кредита.

VIII. Другие условия по усмотрению сторон.

24.Клиент имеет право:

Досрочно погасить кредит

Настоящий договор составлен в 2 экземплярах и каждый имеет юридическую силу.

Юридические адреса и подписи сторон:
Банк: ОАО «Орел-Банк»	Клиент: ЗАО «Пересвет»
г. Орел, ул. Гостинная,4	г. Орел, ул. М. Горького, д. 47
Кор. счет 30101810100000000210	Расч. счет 407020810100000000312
в ГРКЦ г. Орла БИК - 045402210	в ОАО «Орел-Банк» ИНН 0055454658

Президент: Коренев О. В. Коренев	Директор: Володиеа М. А. Володина
Гл. бухгалтер: Гришаева В. А. Гришаева	Гл. Бухгалтер: Панюшкина Н.А. Панюшкина

Источник: Источник: подготовлено автором на основании бланков документов.

Приложение З

ДОГОВОР

залога имущества №015

г.

Орел

09 октября

г.

Настоящий договор залога является неотъемлемой частью кредитного

договора

от

09 октября

г.

Закрытое акционерное общество «Пересвет»

(полное наименование предприятия-ссудозаемщика с указанием

организационно-правовой формы)

именуемый в дальнейшем Залогодатель, в лице

Директора Володиной Марины

Анатольевны

(должность, фамилия, имя, отчество)

действующего на основании

устава

, с одной стороны,

и банк

Открытое акционерное общество «Орел-банк»

именуемый в дальнейшем Залогодержатель, в лице

Президента Коренева

Олега Владимировича

(должность, фамилия, имя, отчество)

действующий на основании

устава

, с другой стороны,

заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. По кредитному договору от

09 октября 2013г.

Залогодержатель предоставил кредит в сумме

28 000= (Двадцать восемь тысяч рублей

00 копеек)

рублей.

Срок погашения

18 ноября 2013г.

В обеспечение гарантийного возврата кредита, уплаты процентов за пользование им, включая возмещение потерь, понесенных Залогодержателем, ненадлежащим исполнением обязательств по кредитному договору Залогодатель заложил

Залогодержателю

Основные средства, указанные в описи на заложенное имущество

в сумме 37 000= (Тридцать семь тысяч рублей 00 копеек) рублей

(заложенное имущество с указанием стоимости, местонахождения

или ссылка на прилагаемую к договору опись)

2. Опись с указанием наименования, индивидуальных признаков имущества, количества, стоимости, места нахождения прилагается к договору и является его неотъемлемой частью.

Опись составляется за подписями сторон и оттисками печатей.

3. Все перечисленные в залоговой описи материальные ценности находятся у Залогодателя и могут быть реализованы только с разрешения Залогодержателя.

4. Заложенное имущество оценивается сторонами в сумме

Двадцать девять тысяч шестьсот рублей 00 копеек		рублей
(прописью)

5. Залогодатель гарантирует, что передаваемое в залог имущество согласно описи нигде ранее не заложено, свободно от долгов и не подлежит удержанию.

Заложенное имущество принадлежит Залогодателю на правах

Частной собственности

(указать вид собственности)

и может быть в соответствии с законодательством свободно реализовано.

6. Имущество застраховано		Росгосстрах

(наименование страхового органа)
на сумму	30 000=		рублей.

Страховой полис передается Залогодержателю. В случае гибели имущества Залогодержатель имеет право на преимущественное удовлетворение на страховое возмещение.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ ОБЯЗУЕТСЯ

7. Обеспечить надлежащее хранение, учет и эксплуатацию заложенного имущества, не закладывать и не реализовывать его другим лицам по истечении срока договора. Предоставить Залогодержателю возможность проверки сохранности, условий хранения, учета и эксплуатации заложенного имущества.

8. Вести книгу записей залогов, куда в 10-дневный срок после возникновения залога внести сведения о залоге имущества и представить залогодержателю для проверки.

9. В случае реализации заложенного имущества восполнить его стоимость другим имуществом и погасить на эту сумму кредит.

10. Расходы по настоящему договору несет Залогодатель.

Информация о работе Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц и анализа их кредитоспособности