Оценка кредитоспособности клиента

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Апреля 2014 в 11:32, дипломная работа

Краткое описание

Целью данной работы является изучение и критическая оценка методики анализа кредитоспособности заемщиков – физических лиц и определение направлений ее совершенствования.
Для достижения данной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика;
- проанализировать применяемую методику оценки кредитоспособности заемщиков в ЗАО "ВТБ 24" и оценить ее эффективность;
- разработать направления совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО "ВТБ 24", оценить их целесообразность и экономическую эффективность.

Содержание

Введение
1 Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
1.1 Сущность кредитоспособности и ее значение
1.2 Информационная база оценки кредитоспособности физических лиц
1.3 Основные методы оценки кредитоспособности заемщика – физического лица, применяемые в российских банках
2 Система оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка на примере банка ЗАО "ВТБ 24"
2.1 Характеристика исследуемой кредитной организации
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика
2.3 Практический пример оценки кредитоспособности
2.4 Предложения по усовершенствованию методики, применяемой в банке ЗАО "ВТБ 24"
Заключение
Список используемых источников
Приложения

Скачать в ZIP архиве (406.71 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

ДИПЛОМНАЯ — копия.docx

— 429.21 Кб (Скачать файл)

35 Петров Д.А. Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент как инструмент борьбы с возникновением проблемной задолженности // Банковское кредитование. – 2009. – № 6. – С. 25-28

36 Ревенков П.В., Дудка А.Б. Электронный банкинг: организация внутреннего контроля над операционным риском // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – № 5. – С. 33-38

37 Горбачев А. С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 2. – С. 37-39

38 Ермасова Н. Б. Как получить банковский кредит? Настольная книга заемщика. – М.: ГроссМедиа, 2007. – 320 с.

39 Лукин И.В., Сухобоченков С.Е., Ревенков П.В. Обеспечение информационной безопасности при расчетах в системе интернет-банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 4. – С. 19-22

40 Ляховский В. С., Коробейников Д. В., Серебряков П. А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. – М.: Гелиос АРВ, 2009. – 576 с.

41 Ревенков П.В., Воронин А.Н. Электронный банкинг: риски использования для противоправных действий // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – № 6. – С. 25-29

42 Юденков Ю. Н., Тысячникова Н. А., Сандалов И. В., Ермаков С. Л. Интернет-технологии в банковском бизнесе. Перспективы и риски. – М.: КноРус, 2010. – 320 с.

43 Сальников К. Кредитоспособность и платежеспособность – есть ли разница? // Банковское дело в Москве. – 2006. – № 8. – С. 22-26

44 Мельникова А. В., Шевчук Ю. В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование. – 2010. – № 5. – С. 47-48

45 Соколова Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк // Бухгалтерский учет. – 2008. – № 11. – С. 24-26

46 Ефимова Ю.В. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. – 2010. – № 3. – С. 37-38

47 Ольшанникова Н.И. Финансовые ковенанты как механизм мониторинга заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 2. – С. 34-37

48 Рыкова И. Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. – 2009. – № 6. – С. 37-39

49 Медведева В.А. Генералова М.А. Тараканова Л.А. Методика анализа финансового состояния заемщика // МСФО и МСА в кредитной организации. – 2009. – № 3. – С. 25-28

50 Норд К. В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика // Внедрение МСФО в кредитной организации.– 2009.- № 4.– С. 33-35

51 Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки. – 2009. – № 8 – С. 35-37

52 Гараган С.А. Павлов О.В. Особенности автоматизации массовой проверки благонадежности потенциальных заемщиков // Банковское кредитование. – 2008. – № 5. – С. 31-33

53 Опарина Н.И. Использование скоринговых моделей для оценки кредитоспособности заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 5. – С. 32-33

54 Чокпаров М.К., Ткачук И.Б., Объективизация данных проверки кредитных заявок // Управление в кредитной организации. – 2008. – № 5. – С. 25-28

55 Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции. – М.: Инфра-М, 2009. – 352 с.

56 Попкова Е.Г., Суворина А.П. Факторы формирования спроса на российском рынке банковских продуктов для физических лиц // Финансы и кредит. – 2010. – № 21. – С. 37-39

57 Подлесный С.Ю. Оптимизация выбора стратегии взыскания просроченной задолженности // Управление в кредитной организации. – 2008. – № 5. – С. 18-19

58 Карсунская М.М. Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности // Банковское кре дитование. – 2008. – № 3. – С. 57-69

59 Ульянов Р.В. Углубленный мониторинг состояния заемщиков // Банковское кредитование. – 2009. – № 5. – С. 46

60 Ревенков П.В., Дудка А.Б. Организация внутреннего контроля при применении технологий электронного банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – № 3. – С. 52-58

61 Кораблин М.А, Бедняк О.И. Категориальный анализ как метод оценки кредитоспособности клиента – физического лица // Экономический анализ: теория и практика. – 2010. – № 6. – С. 24-26

62 Чернова М.В. Оценка платежеспособности заемщика в личном (потребительском) кредитовании // Экономический анализ: теория и практика. – 2009. – № 26. – С. 33-34

Приложение А

Банковская отчетность

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 ГОДА

ЗАО "ВТБ 24"

Код формы 0409806

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№№п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	26308	6970
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	259922	45801
2.1.	Обязательные резервы	39295	3427
3.	Средства в кредитных организациях	1766	1019
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	0	0
5.	Чистая ссудная задолженность	784537	156498
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	25518	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	18980	16621
9.	Требования по получению процентов	216	119
10.	Прочие активы	2712	1490
11.	ВСЕГО АКТИВОВ	1119959	228518
II	ПАССИВЫ
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13.	Средства кредитных организаций	0	10000
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	749440	143601
14.1	Вклады физических лиц	192560	67716
15.	Выпущенные долговые обязательства	158764	22900
16.	Обязательства по уплате процентов	1388	574
17.	Прочие обязательства	253	5938
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	2667	469
19.	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	912512	183482
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20.	Средства акционеров (участников)	200000	30000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	200000	30000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22.	Эмиссионный доход	385	385
23.	Переоценка основных средств	133	134
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	9841	1026
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	8319	7927
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	8451	7616
27.	Всего источников собственных средств	207447	45036
28.	ВСЕГО ПАССИВОВ	1119959	228518
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29.	Безотзывные обязательства кредитной организации	53256	12040
30.	Гарантии, выданные кредитной организацией	49218	10442

Приложение В

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ

РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 года

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409808

Квартальная/Годовая

№ п/п	Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
1.	Собственные средства (капитал), тыс. руб.	209926	44925
2.	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент	22,4	22,07
3.	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент	10,0	11,0
4.	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
5.	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
6.	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510
7.	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510

Приложение Д

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

ЗА 2009 ГОД

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409807

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№№п/п	Наименование статей	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1	2	3	4
1. Процентные доходы, всего, в том числе:		46170	218562
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	0	531
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	46170	218031
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0	0
2. Процентные расходы, всего, в том числе:		4410	86175
2.1.	По привлеченным средствам кредитных организаций	9674	6932
2.2.	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	4410	33651
2.3.	По выпущенным долговым обязательствам	0	45592
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)		199661	132387
4.	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-103165	-67644
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-604	0
5.	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	96496	64743
6.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
7.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	5573	70
8.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9.	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	2328	824
10.	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-2422	-1090
11.	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	8	0
12.	Комиссионные доходы	299234	45358
13.	Комиссионные расходы		2704
14.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0	0
15.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16.	Изменение резерва по прочим потерям	-874	-6512
17.	Прочие операционные доходы	1138	1200
18.	Чистые доходы (расходы)	144007	101889
19.	Операционные расходы	92190	64081
20.	Прибыль (убыток) до налогообложения	51817	37808
21.	Начисленные (уплаченные) налоги	15935	17055
22.	Прибыль (убыток) после налогообложения	35882	20753
23.	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	4513	7380
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	4513	6342
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	1038
24.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	31369	13373

Приложение Ж

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

НА 1 ЯНВАРЯ 2010 ГОДА

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409806

млн. руб.

№№п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	47803	65361
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	177684	286584
2.1.	Обязательные резервы	1990	28238
3.	Средства в кредитных организациях	65727	57417
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
5.	Чистая ссудная задолженность	1368444	1635926
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	760	25530
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0	0
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	25648	20186
9.	Прочие активы	10255	4775
10.	ВСЕГО АКТИВОВ	1696321	2095779
II	ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	0	0
12.	Средства кредитных организаций	30000	340000
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	950256	1158761
13.1.	Вклады физических лиц	578659	371438
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	322474	356284
16.	Прочие обязательства	26449	10171
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	9788	9050
18.	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	1338967	1874266
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	304929	200000
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21.	Эмиссионный доход	385	385
22.	Резервный фонд	2261	1223
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-1828	0
24.	Переоценка основных средств	39	128
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	20199	-976
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	31369	20753
27.	ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	357354	221513
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной организации	93115	78706
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	185311	164920

Информация о работе Оценка кредитоспособности клиента