Оценка кредитоспособности клиента

К2 = Макс / Д (2)

где Макс – максимально допустимый размер задолженности

Используя подобные коэффициенты, банкир оценивает: соответствие размера дохода, указанного в анкете, размеру фактического дохода клиента, стабильность источников доходов и определяет условия погашения ссуды, учитывая возможность потерей заемщиком части дохода из-за снижения общей деловой активности или снижения конкурентоспособности данного вида бизнеса и т.д.

Обобщая вышесказанное, анализ кредитоспособности физического лица заключается в определении перспектив погашения суммы задолженности клиентом в срок и без дополнительных расходов со стороны банка.

По результатам изучения теоретических основ оценки кредитоспособности заемщика можно сделать следующие выводы:

1. Кредитная политика  – это определение направлений  деятельности банка в области  кредитных и инвестиционных операций  и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кредитной  политики – важнейший элемент  банковского менеджмента. Сущность  кредитной политики банка состоит  в обеспечении безопасности, надежности  и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести  к минимуму кредитный риск.

2. Банковский риск –  это риск, которому подвергаются  коммерческие банки. Кредитный риск  является для банков очень  значимым. Он представляет собой  существующий для кредитора риск  неуплаты заемщиком основного  долга и процентов по нему. Наиболее распространенным в  практике банков мероприятием, направленным  на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности  заемщика.

3. Под оценкой банком  кредитоспособности заемщика –  физического лица подразумевается  анализ возможности и целесообразности  предоставления заемщику денежных  средств, определение вероятности  их возврата своевременно и  в полном объеме. Наиболее эффективной  считается скоринговая система  оценки потенциальных заемщиков. Она предполагает наличие как  минимум трех разделов: информация  по кредиту, сведения о клиенте, финансовое положение клиента.

2 Система оценки  кредитоспособности клиентов коммерческого  банка на примере банка ЗАО "ВТБ 24"

2.1 Характеристика  исследуемой кредитной организации

Банк ВТБ24 – один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Основным акционером ЗАО "ВТБ 24" является ОАО Банк ВТБ (98,93 % акций).

Деятельность ЗАО "ВТБ 24" осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13 июля 2000 г.

ЗАО "ВТБ 24" предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике:

1. Депозиты. В 2009 г. ЗАО "ВТБ 24" укрепил свои позиции одного  из лидеров рынка срочных вкладов. В 2009 году банк разработал и  запустил специальные вклады  для будущих ипотечных заемщиков (ВТБ 24-Ипотечный накопительный", "ВТБ 24-Ипотечный индекс"), которые  представляют собой не только  оптимальный инструмент для накопления  средств первоначального взноса  для приобретения жилья в ипотеку, но и возможность получения  льгот при оформлении ипотеки  в банке. В 2010 г. банк планирует  модифицировать условия действующей  линейки вкладов, благодаря которым  условия вклада будут максимально  совмещать наиболее востребованные  клиентами услуги.

2. Кредитование наличными  – одно из основных направлений  деятельности ЗАО "ВТБ 24". Продукты  линейки кредитов наличными отличают  такие преимущества, как прозрачные  финансовые условия, сжатые сроки  рассмотрения, большие лимиты и  длинные сроки кредитования, широкая  сеть продаж и высокое качество  сервиса.

Основными задачами банка в сегменте кредитования наличными на являются обеспечение минимально допустимого уровня рентабельности и снижение уровня просроченной задолженности. В целях поддержания планового уровня рентабельности были увеличены В конце 2009 г. в связи с общим улучшением экономической ситуации начался процесс снижения процентных ставок по всей линейке кредитов наличными. Данная тенденция продолжится и в 2010 г.

3. Автокредитование. ЗАО "ВТБ 24" предлагает автокредиты на  покупку новых или подержанных  автомобилей иностранного производства, а также новых отечественных  автомобилей. Для клиентов банка, которые хотят оформить кредит  на приобретение автомобиля прямо в автосалоне и всего за один день, предусмотрены программы быстрого кредита.

4. Банковские карты. В  рамках направления работы по  банковским картам ЗАО "ВТБ" 24 активно продвигает на рынок, как рыночные карты, так и предложения  в рамках зарплатных проектов. Банк выпускает карты платежных  систем Visa Inc. и MasterCard Worldwide.

5. Ипотека. В 2009 г. ипотечный  бизнес банка развивался под  влиянием мирового экономического  кризиса. В связи с чем, внимание  банка, прежде всего, было акцентировано  на снижении рисков, а также  на повышении качества и доходности  ипотечного портфеля. В конце 2008 г. был введен и продолжал действовать  до осени 2009 г. мораторий на предоставление  ряда ипотечных продуктов, кроме  того, были ужесточены требования, предъявляемые к заемщикам при  получении кредитов. В течение 2009 г. банк активно работал в направлении  реструктуризации ипотечных кредитов. В 2010 г. Банк продолжит активное  развитие ипотечного бизнеса  с учетом акцента на приоритеты, формируемые в соответствии с  требованиями рынка.

6. Кредитование и обслуживание  малого бизнеса. Банк предоставляет  кредиты на развитие бизнеса  в сумме от 850 тыс. руб. до 143 млн. руб. на срок до 5 лет. Также ЗАО "ВТБ 24" принимает участие в государственной  программе финансирования поддержки  малых и средних предприятий  и осуществляет кредитование  субъектов малого предпринимательства.

7. Комиссионные продукты. Одной из ключевых задач для  ЗАО "ВТБ 24" является развитие  бизнеса комиссионных продуктов. Прирост данных доходов в 2009 г. был обеспечен за счет роста  комиссии по операциям с пластиковыми  картами, операциям купли-продажи  иностранной валюты, операций клиентов  малого бизнеса в рамках расчетно-кассового  обслуживания и операциям с  ценными бумагами на фоне возрастающей  активности клиентов банка.

8. Инвестиционные услуги. ЗАО "ВТБ 24" является одним из  лидеров на рынке инвестиционного  обслуживания частных инвесторов, занимая четвертое место в  рейтинге крупнейших брокеров  России (по данным РБК) и лидирующие  позиции на рынке обслуживания  клиентов на международном валютном  рынке (Forex). На конец 2009 г. на ММВБ  было зарегистрировано 153 179 брокерских  счетов клиентов ЗАО "ВТБ 24". Количество клиентов, использующих  обслуживание на международном  валютном рынке Forex, достигло 4682 клиентов. В 2009 г. ЗАО "ВТБ 24" увеличил долю  на рынке брокерских услуг  с 10,8 % до 16,2 %.

9. Дистанционное банковское  обслуживание. Часть услуг доступна  клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные  телекоммуникационные технологии.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы – поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.

Сеть банка формируют 500 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны. Организационная структура офисов ЗАО "ВТБ 24" стандартная, она приведена на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Организационная структура офиса ЗАО "ВТБ 24"

Как видно из рис. 2.1, организационная структура ЗАО "ВТБ 24" может быть охарактеризована как функциональная. Руководство работой анализируемого отделения банка возложено на Управляющего банком, который имеет Первого заместителя и двух заместителей.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности офиса обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за состоянием, наличием и движением имущества банка, обеспечение полной достоверной и своевременной информации о состоянии расчетов с контрагентами, ценных бумаг, финансовых обязательств, финансовых результатов банка и резервов.

Задачей Отдела переводов и расчетов ЗАО "ВТБ 24" является ведение счетов отделений и обеспечение проведения всех расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских.

Экономический отдел выполняет функции сбора и обобщения экономической информации в целом по отделению банка, оценки выполнения всех экономических нормативов деятельности отделения; анализа финансово-хозяйственной деятельности; выявляет причины, оказывающие влияние на прибыль и определяет направления ее увеличения; анализирует эффективность совершенных операций и оказанных услуг физическим и юридическим лицам.

Отдел кредитования генерирует и анализирует информацию о выданных кредитах в целом по отделению, изучает кредитные заявки и производит выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, осуществляет контроль за использованием и возвратом кредитов.

Юридический отдел обеспечивает правовое обеспечение деятельности ЗАО "ВТБ 24" в целом и каждого дополнительного офиса.

Отдел вкладов проводит осуществляет сбор, обобщение, систематизацию и координацию работ по обслуживанию всех клиентов банка (юридических и физических лиц).

Отдел ценных бумаг проводит аналитическую работу по операциям банка с ценными бумагами, обобщает и анализирует информацию по осуществленным операциям, проводит операции, связанные с покупкой, продажей, хранением ценных бумаг.

При классификации рисков ЗАО "ВТБ 24" следует рекомендациям Банка России, выделяя следующие виды рисков:

- кредитный риск;

- рыночный риск (включая  фондовый, валютный, процентный);

- риск потери ликвидности;

- операционный риск;

- правовой риск;

- риск потери деловой  репутации;

- стратегический риск.

Функционирующая в Банке система управления рисками построена с учетом рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию. При построении бизнес- процессов Банком определяются точки возникновения всех видов риска, степень их концентрации, приемлемый уровень риска, а также разрабатываются мероприятия по их минимизации и методы контроля.

Проанализируем основные технико – экономические показатели ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 2.1). Источниками информации для анализа является банковская отчетность ЗАО "ВТБ 24" за 2008-2009 гг. и 9 месяцев 2010 г.

Таблица 2.1 – Основные технико-экономические показатели деятельности ЗАО "ВТБ 24" за 2008 – 2010 г.г.

Млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев 2009 г.	9 месяцев 2010 г	2009 г.  к 2008 г.		9 месяцев 2010 г. к 9  месяцам 2009 г.
					Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %	Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %
Чистые доходы	101889	144007	109309	86348	+42118	+41	-22961	-21
Неиспользованная прибыль за отчетный период	13373	31369	32256	4418	+17996	+134	-27838	-7 раза
Величина активов на конец периода	2095779	1696321	1979416	1299875	-399458	-19	-679541	-34
Величина работающих активов на конец периода	2005457	1612615	1883869	1155575	-392842	-19	-728294	-38
Остаток ссудной задолженности на конец периода	1635926	1368444	1678804	939693	-267482	-16,4	-739111	-44
Собственный капи-тал на конец периода	221513	357354	358860	362159	+135841	+61	+3299	+0,9