Платежные системы

 

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская  деятельность носит многообразный  характер. Наряду с правоотношениями коммерческих банков с клиентами, Банком России, другими государственными организациями важную роль в функционировании банковской системы играют межбанковские связи и операции.

Согласно  ст. 28 Федерального закона «О банках и  банковской деятельности» коммерческие банки могут привлекать и размещать  друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга. ¹

Корреспондентские правоотношения представляют собой  важную часть банковских правоотношений в целом и являются объектом регулирования национального международного банковского права. Существенную роль в регулировании корреспондентских отношений банков играют положения договорного права, нормы пруденциального и валютного регулирования, обычаи и обыкновения банковской практики.

Межбанковские корреспондентские правоотношения относятся к институту отношений  «банк – клиент» и, как отмечалось в исследованиях по банковскому  праву, нормы, регулирующие эти отношения, выделяются в обособленные группы юридических  норм, оказывающие упорядочивающее воздействие, в частности, на международную банковскую деятельность в узком смысле слова, то есть на порядок совершения кредитными организациями банковских операций.²

Основная  часть

Особое  значение для функционирования платежных  систем имеет правовое регулирование корреспондентских отношений, поскольку именно посредством заключения договора о корреспондентских отношениях кредитные организации получают доступ к той или иной платежной системе.

При этом в рамках цивилистического регулирования особенности финансово-правового регулирования средств, находящихся на корреспондентском счете, не учитываются, что приводит к возникновению коллизий в правоприменении.

Одной из проблем, разрешение которой имеет  большое практическое значение, является вопрос о возможности принудительного взыскания с корреспондентских счетов кредитных организаций по исполнительным документам, а также возможность ограничения распоряжения средствами на них длительное время обсуждается в юридической литературе.³

С точки  зрения гражданского законодательства (ст. 845 Гражданского кодекса РФ)⁴ корреспондентские счета, являясь разновидностью банковского счета, не служат объектом особого регулирования.

В то же время с позиций бухгалтерского учета и характеристики корреспондентского счета необходимо иметь в виду то обстоятельство, что на корреспондентских счетах аккумулируются не только собственные средства банков, но и средства их клиентов.

Корреспондентский счет кредитной организации с  точки зрения режима находящихся  на нем средств вообще не является принадлежащим ей счетом, поскольку, как видно из его бухгалтерской характеристики, средства, внесенные клиентами банка на их счета, одновременно отражаются на корреспондентском счете банка.

То  есть корреспондентский счет представляет собой обобщенную информацию об остатках средств клиентов банка и его собственных средствах.

Представляется, что основной функцией корреспондентского счета является его использование  для допуска к той или иной платежной системе, поскольку именно с момента установления корреспондентских отношений с другим банком или, в подавляющем большинстве случаев, с учреждением расчетной сети Банка России кредитная организация получает возможность участвовать в межбанковских расчетах и платежных системах, то есть осуществлять расчетные правоотношения.

Указанные особенности финансово-правового  режима корреспондентских счетов в  судебной практике нашли свое отражение  при рассмотрении вопросов, связанных  с возможностью применения судами обеспечительных  мер в виде ареста денежных средств на корреспондентском счете, а также при осуществлении принудительного взыскания со счета банка на основании судебного акта, поскольку и в том и в другом случае ограничение распоряжения счетом или обращение взыскания на находящиеся на нем средства фактически означает обращение взыскания на средства клиентов банков либо приостановление расчетного обслуживания клиентов банка.

С учетом того обстоятельства, что корреспондентские  счета кредитных организаций  являются элементом банковской платежной  системы, приостановление операций в которой грозит непредсказуемыми экономическими последствиями, очевидно, что интерес отдельно взятого кредитора по удовлетворению своих требований не является достаточным основанием для разрушения сложной системы отношений по безналичным расчетам со множеством клиентов банка.

Представляется, что в связи с особенностями  корреспондентского счета как элемента платежной системы последний  должен являться объектом особого регулирования. Кроме того, банковская деятельность относится к лицензируемым видам деятельности. Банки как субъекты специального регулирования со стороны государства, находящиеся под постоянным контролем Банка России и осуществляющие свою деятельность на основании лицензии, обязаны исполнять решения судов в отношении средств, учтенных на корреспондентских счетах, исключительно добровольно. Причем в отличие от «обычных» должников реализация этого предложения возможна простыми и эффективными средствами, уже имеющимися в законодательстве.⁵

Так, ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» предусматривает нарушение кредитными организациями федеральных законов в качестве основания для применения мер воздействия, вплоть до отзыва лицензии на совершение банковских операций.

Поскольку в соответствии с требованиями законодательства решения суда обязательны для исполнения, в случае предъявления кредитором по денежному обязательству основанного на решении суда требования банк обязан его исполнить добровольно.

В случае уклонения от исполнения решения  суда по прямому указанию к банку могут быть применены меры, предусмотренные ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)».⁶

В случае невозможности исполнения решения  суда по финансовым причинам можно  говорить о признаках неплатежеспособности.

Таким образом, из изложенного можно сделать вывод о том, что правовое регулирование корреспондентского счета кредитной организации, являющегося в соответствии со ст. 28 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»⁷ необходимым элементом платежной системы, должно учитывать его финансово-правовую специфику и роль в платежной системе.

Таким образом, с учетом вышеизложенного  можно констатировать, что расчетные  правоотношения регулируются одновременно нормами права, относящимися к различным  отраслям: с одной стороны, отношения сторон по договору банковского счета возникают и строятся на основании договора банковского счета, с другой стороны, регулирование отношений сторон договора банковского счета осуществляется преимущественно нормами финансового права.

Правовой основой для возникновения  обязательств по межбанковским операциям  является договор, к которому применимы  положения Гражданского кодекса  РФ о договорах (подраздел 2 раздела III «Общие положения о договоре»), о сделках (подраздел 4 раздела I «Сделки и представительство»).⁸

Кроме того, каждая форма межбанковских  операций дополнительно регулируется соответствующими главами Гражданского кодекса РФ, нормативными актами Банка  России.

Среди межбанковских  договоров следует выделить договоры об установлении корреспондентских отношений (договоры корреспондентского счета). Данный договор рассматривается как разновидность договора банковского счета. Согласно ст. 860 Гражданского кодекса РФ на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков распространяются положения главы 45 Гражданского кодекса «Банковский счет», если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.⁹

Указанные положения  предусматривают, что по договору банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый владельцу счета, денежные средства, выполнять распоряжения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций по счету. Банк вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о  перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются путем предоставления банку документов, предусмотренных законом, банковскими правилами и договором. В частности, договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами на счете электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

Среди обязанностей банка, закрепленных в статьях главы 45 Гражданского кодекса РФ: совершение операции по счету в соответствии с законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, соблюдение сроков операций по счету, уплата процентов за пользование находящимися на счете денежными средствами; соблюдение очередности списания денежных средств со счета и другие. Банки обязаны ежемесячно сообщать в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.

Банки открывают  друг другу счета. Бесспорное или  безакцептное списание средств с  корреспондентского счета осуществляется только в случаях, специально предусмотренных законодательством. Договором может быть предусмотрена выплата процентов по остаткам средств на корсчете. Важными представляются условия договора о корсчете, касающиеся банковской тайны по операциям, производимым по корсчету. Без согласия банка - корреспондента сведения, на которые распространяется режим банковской тайны, могут быть предоставлены третьим лицам и органам только в случаях и в порядке, установленных законодательством.

Следует заметить, что операции, не относящиеся непосредственно к расчетно - кассовому обслуживанию банка - корреспондента и его клиентуры, обычно не оговариваются в договоре о корсчете и осуществляются на основе отдельных договоров. Действующие в настоящее время банковские правила не допускают образования дебетового сальдо по корреспондентскому счету коммерческого банка, открытому в кредитных организациях и в учреждениях Банка России. Платежи банка с корреспондентского счета должны производиться только в пределах наличия средств на них, без использования овердрафта. При необходимости подкрепление корреспондентского счета может осуществлено банком, ведущим счет, или иным банком в порядке общего кредитования. В договоре о корсчете может быть оговорен порядок кредитования корсчета, например, с помощью кредитной линии. ¹⁰

Также на уровне федерального законодательства вопросы  осуществления безналичных расчетов урегулированы нормами Бюджетного кодекса РФ,¹¹ Налогового кодекса РФ,¹² Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)»¹³ и Закона «О банках и банковской деятельности».¹⁴

На  уровне подзаконных актов правовое регулирование корреспондентских  отношений представлено более чем 90 нормативными актами Банка России, в связи с чем правоотношения в сфере безналичных расчетов в большинстве случаев лишены диспозитивности и подчинены исключительно императивным началам. Банк и клиент лишены возможности отклониться от модели поведения, установленной законом и нормативными актами Банка России. В расчетных правоотношениях наличествует публичный интерес, поскольку главной целью функционирования является обеспечение стабильности денежного обращения. Из изложенного можно заключить, что сегодня в системе финансового права функционирует финансово-правовой институт расчетных правоотношений, регулирующий властные имущественные и связанные с ними неимущественные отношения в области безналичных расчетов.

Преследуя цели своей финансовой политики, а  также иные публичные цели (такие, как борьба с терроризмом, организованной преступностью, повышение собираемости налогов, проведение валютной политики, и другие общественно значимые цели), государство возлагает на кредитные организации ряд публично-правовых функций.

Указанные функции возлагаются именно на кредитные  организации, поскольку посредством исполнения своих функций в банковской платежной системе они являются участниками системы денежного обращения в государстве и располагают возможностями осуществления финансового контроля деятельности своих клиентов и вмешательства в эту деятельность в случаях, предусмотренных финансово-правовыми нормами.¹⁵

В соответствии с частью второй Гражданского кодекса  РФ,¹⁶ Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)»,¹⁷ Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»¹⁸ и иными федеральными законами РФ было принято Положение Центрального банка РФ «О безналичных расчетах в РФ»,¹⁹ регулирующее осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте РФ и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.