Понятие, сущность и классификация страхования предпринимательских рисков

Страхование ответственности финансовых институтов

Объекты страхования

Этот полис предназначен для  защиты деятельности финансовых институтов (банков, профессиональных участников фондового рынка), связанной с  проведением банковских, торговых и  других финансовых операций.

Полисом покрываются убытки финансового  института, вызванные обязанностью компенсировать ущерб, нанесенный клиентам небрежным действием, ошибкой или  упущением его сотрудников, а  также юридические расходы страхователя по судебным разбирательствам в связи  с соответствующими исками клиентов.

Иски, связанные с ответственностью финансового института, наиболее часто  предъявляются клиентами, а также  другими лицами, на которых могут  сказаться ошибки сотрудников страхователя.

Покрываемые риски

Полис страхования ответственности  финансового института предоставляет  покрытие убытков, связанных с претензиями  третьих лиц, заявленными в период действия полиса и возникшими в результате небрежного действия, ошибки или упущения сотрудника. Такие ошибки могут произойти  при осуществлении операций с  ценными бумагами, валютой, драгоценными металлами, опционами, а также при  проведении фьючерсных сделок и иных финансовых операций.

В части объема покрытия мы можем  предоставить как стандартную программу, например, для финансовых институтов - членов НАУФОР, так и программу, отвечающую требованиям иностранных  инвесторов и партнеров клиента  «Как правильно застраховать имущество  предприятия», «Финансовый директор», 2003, № 7-8..

Полис предусматривает ряд исключений:

§ мошеннические, обманные или злоумышленные  действия;

§ договорная ответственность;

§ ответственность за нанесение  ущерба жизни, здоровью или имуществу  третьих лиц;

§ ответственность за отказ в  выдаче кредита;

§ взыскания, пени, штрафные убытки и  штрафы, присуждаемые в порядке наказания  для примера;

§ иски государственных и федеральных  органов, в случае если они не являются клиентами страхователя;

§ ответственность перед акционерами;

§ ответственность по финансовым рискам, например снижение стоимости инвестиций, потеря стоимости арендованного  имущества и т. д.;

§ иски третьих сторон по спорам в  отношении сборов, комиссионных вознаграждений, издержек, и других расходов, выплаченных  страхователю;

§ ответственность, связаннaя с загрязнением окружающей среды, утечкой или выбросом загрязняющих веществ и т. п.

Страхование информационных рисков

Страхование информационных рисков является относительно новым видом страхования, первые полисы по нему начали выдаваться западными страховыми организациями  только в 1998-1999 годах.

В качестве ответа на возникающие  новые угрозы в области информационных технологий разработана специальная  программа страхования информационных рисков, в основе которой лежит  принципиально новый вид страхования - страхование информационных систем.

На сегодняшний день это единственная в России программа страхования  информационных рисков, предоставляющая  полноценную защиту от компьютерных атак, несанкционированного доступа  к компьютерным системам, компьютерных вирусов, преступных действий сотрудников, а также убытков от перерыва в  коммерческой деятельности и дополнительных расходов, возникающих вследствие утраты информации.

Первый в России договор страхования  информационных систем был заключен в начале 2000 года - это был договор  страхования ответственности изготовителя средств защиты информации от несанкционированного доступа.

Объекты страхования

B рамках полиса могут быть  застрахованы любые программные  и программно-аппаратные информационные  системы, предназначенные для  сбора, передачи, хранения и обработки  информации, в том числе системы  управления производством, ERP-системы,  системы электронного документооборота, внутрикорпоративные центры сертификации (удостоверяющие центры), биллинговые системы, веб-серверы, локальные вычислительные сети компаний и т. п http://www.systema.ru Научно-технический центр правовой информации.

Полис может распространяться как  на всю информационную инфраструктуру предприятия, так и на отдельные  технологические участки.

В качестве объектов страхования по полису выступают:

· информационные ресурсы - информация в любом виде (базы данных, библиотеки, архивы в электронной форме на технических носителях любого рода), программные средства и комплексы, находящиеся в разработке или  эксплуатации;

· финансовые активы - денежные средства в электронной форме в виде записей на счетах (системы клиент-банк), ценные бумаги в электронном (бездокументарном) виде.

В качестве дополнения к базовой  страховой защите по полису можно  застраховать косвенные убытки и  непредвиденные расходы, связанные  с наступлением следующих страховых  случаев:

§ убытки от временной приостановки коммерческой деятельности при наступлении  страхового случая - недополученнaя прибыль за период вынужденного простоя, текущие расходы по поддержанию бизнеса в период вынужденного простоя;

§ дополнительные расходы по экстренному  восстановлению бизнеса - временная  аренда оборудования и использование  процессинговых услуг сторонних организаций, расходы по срочной замене оборудования и программного обеспечения, расходы по расследованию обстоятельств страхового случая, расходы по защите репутации компании.

Покрываемые риски

Возмещаются убытки, связанные с  утратой, уничтожением или повреждением информации, утратой ценных бумаг  или денежных средств в электронной  форме в результате наступления  следующих событий:

· сбои (выход из строя) информационных систем вследствие ошибок при их проектировании, разработке, создании, инсталляции, конфигурировании, обслуживании или эксплуатации;

· умышленные противоправные действия сотрудников компании, совершенные  ими самостоятельно или в сговоре  с третьими лицами с целью нанести  ущерб компании или получить незаконную финансовую выгоду;

· компьютерные атаки против компании со стороны третьих лиц - умышленные противоправные действия третьих лиц, направленные на несанкционированное  изменение, копирование, повреждение, уничтожение электронных данных, постоянный или временный вывод  из строя информационных систем страхователя;

· действия компьютерных вирусов - фрагментов вредоносного компьютерного кода или  электронных инструкций, способных  самостоятельно или при их активации  пользователями самовоспроизводиться и распространяться в информационных системах и сетях (сюда входят также "троянские кони", "черви", "логические бомбы");

· хищение денежных средств и  ценных бумаг в электронном виде в результате несанкционированного доступа третьих лиц к информационной системе.

В том числе осуществленного  путем ввода мошеннических электронных  команд в информационные системы  компании; несанкционированной модификации компьютерного кода (программ) компании; передачи сфальсифицированного (мошеннического) электронного поручения, якобы исходящего от имени компании, в банк или депозитарий компании.

Клиент может страховаться как  по полному пакету рисков, так и  выбрать только те риски, которые  ему представляются наиболее актуальными.

Страхование ответственности директоров и других руководителей исполнительных органов

Объекты страхования

Возмещаются убытки директоров и руководителей  исполнительных органов компании (или  убытки компании, если возмещение убытков  директоров возможно на основании закона или согласно уставу), связанные  с их ответственностью компенсировать ущерб третьим лицам, возникший  в результате ошибочного или небрежного действия, определенного в полисе и совершенного в процессе управленческой деятельности.

Персональная ответственность  руководителей юридических лиц  за принимаемые решения установлена  Гражданским кодексом и законом "Об акционерных обществах". Иски и претензии могут быть предъявлены  к руководителям со стороны акционеров, сотрудников, кредиторов, клиентов и  т. д Антошина Т. Страхование предпринимательских рисков. «Финансовый директор» №12 2007..

Основаниями для предъявления таких  исков могут быть:

· неосторожные публичные заявления;

· непреднамеренное нарушение служебных  обязанностей;

· неполное раскрытие информации;

· плохой менеджмент, контроль за деятельностью сотрудников;

· трудовые споры;

· сексуальные домогательства на работе.

Страхованием возмещаются суммы, подлежащие выплате руководителем  по решению суда или определенные в процессе внесудебного урегулирования, судебные издержки и гонорары адвокатов, но исключительно в пределах установленных  полисом лимитов ответственности.

Страховое покрытие

Существует два вида покрытия, предоставляемого по полису страховaния ответственности директоров (Directors & Officers Liability policy - D & O) Антошина Т. Страхование предпринимательских рисков. «Финансовый директор» №12 2007.:

1) покрытие расходов самих руководителей  в том случае, если по закону  компания не может возместить  их расходы;

2) покрытие расходов компаний  в связи с возмещением, выплаченным  своим руководителям по искам.

В последнее время западные страховщики  соглашаются расширять объем  покрытия, включая в него страхование  расходов компаний по предъявленным  против них (a не против персонально директоров) искам из-за ошибочных действий, связанных с оборотом ценных бумаг и наймом персонала.

Полис по страхованию ответственности  самих директоров и руководителей  возмещает убытки руководителям  компании, связанные с их ответственностью возместить ущерб по искам, выдвигаемым  против них в период действия полиса и связанным с их ошибочными действиями в качестве директоров или руководителей  компании, в случаях, когда компания не может возместить их по закону.

Полис по страхованию расходов компании покрывает убытки компании, связанные  с ее ответственностью возместить ущерб  по искам, поданным против директоров и руководителей, в случаях, когда  компания в соответствии с уставом  может возместить ущерб директорам.

На практике, в большинстве случаев  компания имеет право на возмещение убытков.

Основные исключения

· мошеннические, обманные, преступные или злоумышленные действия директоров или руководителей;

· ответственность по личным гарантиям  или обязательствам;

· клевета, ущерб репутации, жизни  и здоровью, а также физическое повреждение или уничтожение  имущества;

· ответственность, связанная с  загрязнением окружающей среды, утечкой  или выбросом загрязняющих веществ  и т. п.;

· штрафы, пени, другие косвенные убытки;

· требования по возврату незаконно  полученного вознаграждения;

· иски, предъявляемые компанией, другими  директорами, крупными акционерами.

Страхование ответственности лиц, занимающихся детективной (охранной) деятельностью

Данная программа разработана  для страховой защиты имущественных  интересов охранных предприятий.

Три основные секции программы обусловлены  различным характером рисков охранного  предприятия. Это, во-первых, риск возникновения  гражданской ответственности за ущерб, который причинен третьим  лицам действиями страхователя (его  сотрудника); во-вторых, риск возникновения  договорной ответственности; в-третьих, риски, связанные с несчастными  случаями, произошедшими с охранниками - сотрудниками страхователя - при выполнении должностных обязанностей.

По риску возникновения договорной ответственности защита предлагается с помощью полиса страхования  охраняемого имущества, так как  Гражданский кодекс РФ прямо запрещает  страховать ответственность по договору, кроме случаев, предусмотренных  законом (статья 932).

Комплексное страхование имущества  коммерческих предприятий от преступлений

Наряду с подверженностью традиционным "имущественным" рискам коммерческие предприятия в силу специфики  своей деятельности могут также  являться привлекательным объектом для криминальных вторжений. В последнее  время, в результате все более  активного применения высоких технологий, спектр криминальных рисков значительно  расширился.

Согласно статистике около 70-80% преступлений совершаются при прямом или косвенном  участии сотрудников страхователя. При этом около 90% таких преступлений остаются нераскрытыми http://research.rbc.ru Исследования рынков. РосБизнесКонсалтинг. По оценкам зарубежных консалтинговых компаний ежегодные убытки от подобных преступлений составляют сотни миллиардов долларов. Статистические данные показывают, что среднее коммерческое предприятие теряет около 6% годовой валовой выручки в результате убытков, связанных с мошенническими действиями персонала. Причин тому может быть много - недовольство зарплатой, преступный сговор с третьими лицами и т. п.