Пути повышения рентабельности коммерческого банка в современных условиях

 

В отчетном году в условиях продолжившегося экономического роста, ведущего к увеличению объема платежей и повышению доли расчетов в денежной форме, Банк России обеспечивал надежное, бесперебойное и безопасное функционирование платежной системы.

 

 

ГОДОВОЙ БАЛАНС  ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2003 ГОДА
			(в миллионах рублей)
	Примечание			2002	2001
	АКТИВЫ
	1. Драгоценные металлы			49 365	58 288
	2. Средства и ценные  бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов		3	1 427 298	1 003 315
	3. Кредиты и депозиты, из них:		4	216 481	248 758
	3.1. кредитным организациям — резидентам			1 924	10 712
	3.2. для обслуживания  внешнего долга			197 063	192 224
	4. Ценные бумаги, из них:		5	379 931	328 782
	4.1. ценные бумаги Правительства  Российской Федерации			348 025	263 708
	5. Прочие активы		6	71 260	74 097
	5.1. основные средства			55 896	50 711
	Всего активов			2 144 335	1 713 240
			(в миллионах рублей)
	Примечание			2002	2001
	ПАССИВЫ
	1. Наличные деньги в  обращении			817 602	625 495
	2. Средства на счетах  в Банке России, из них:		7	820 542	690 900
	2.1. Правительства Российской  Федерации			271 301	121 746
	2.2. кредитных организаций  — резидентов			420 847	316 840
	3. Средства в расчетах		8	8 390	4 211
	4. Прочие пассивы		9	133 070	150 322
	5. Капитал, в том числе:			364 731	242 312
	5.1. уставный капитал			3 000	3
	5.2. резервы и фонды			370 713	263 752
	5.3. убытки 1998 года			(8 982)	(21 443)
	Всего пассивов			2 144 335	1 713 240
	Председатель Банка России	С.М. Игнатьев
	Главный бухгалтер Банка России	Л.И. Гуденко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

	СЧЕТ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
		(в миллионах рублей)
	Примечание		2002	2001
	ДОХОДЫ
	Процентные доходы	11	46 914	36 549
	Доходы от операций с ценными бумагами	12	17 780	20 358
	Доходы от операций с драгоценными металлами		17 534	35 396
	Полученные дивиденды по паям и акциям		1 249	1 028
	Чистые доходы от восстановления провизий	13	24 046	—
	Прочие доходы	14	5 253	3 407
	Итого доходов		112 776	96 738
	РАСХОДЫ
	Процентные расходы	15	8 189	8 124
	Расходы по организации наличного денежного обращения	16	2 767	2 597
	Расходы по операциям с драгоценными металлами		437	284
	Чистые расходы по созданию провизий		—	26 367
	Прочие операционные расходы	17	22 628	20 228
	Расходы на содержание служащих Банка России		28 870	21 055
	Итого расходов		62 891	78 655
	Финансовый результат деятельности Прибыль		49 885	18 083

 

 

 

 

Благоприятная в целом для России в 2002 году внешнеэкономическая конъюнктура, вызвавшая массированное поступление в страну иностранной валюты, и действия Банка России по дальнейшему снижению инфляции, поддержке экономического роста, обеспечению стабильности в валютно-финансовой сфере в этих условиях существенно повлияли на показатели баланса Банка России и определили его финансовое положение.

Принимая во внимание усилившуюся неопределенность в состоянии мировой экономики и пред стоящие для России значительные платежи по внешнему долгу, Банк России продолжал накопление золотовалютных резервов в целях обеспечения устойчивости и сбалансированности внутреннего финансового рынка как в отчетном году, так и в ближайшей перспективе. По итогам отчетного года средства в иностранной валюте стали преобладающим активом в структуре сводного баланса Банка России. При этом в результате целенаправленных действий Банка России по сдерживанию роста денежного предложения для ограничения инфляции удельный вес выпущенных в обращение наличных денег в пассиве сводного баланса практически не увеличился.

Необходимость связывания свободной банковской ликвидности, растущей под влиянием как увеличения поступлений в страну экспортной выручки, так и сохранившейся в отчетном году неравномерности расходования бюджетных средств внутри года, требовала от Банка России активного применения стерилизационных мер, что привело к росту расходов Банка России на эти цели.

Рост доходов российских экспортеров в условиях проводимой курсовой политики сопровождался увеличением в 2002 году остатков средств кредитных организаций на счетах в Банке России. При этом преобладающая часть прироста этих средств находилась в связанной форме на счетах по обязательным резервам и на депозитах кредитных организаций, размещенных в Банке России. Профицит федерального бюджета способствовал более чем двукратному увеличению остатков средств Правительства Российской Федерации на его счетах в Банке России.

В соответствии с принятыми решениями по выходу Банка России из капиталов ряда банков объем акций дочерних и зависимых банков в портфеле Банка России сократился почти на 40 млрд. руб. Обмен акций Внешторгбанка на ценные бумаги Правительства Российской Федерации существенно повлиял на увеличение объема принадлежащих Банку России государственных ценных бумаг.

Однако урегулирование задолженности Минфина России перед Банком России на рыночных принципах еще не завершено. В 2002 году Министерство финансов Российской Федерации не использовало установленное законодательством право переоформить ценные бумаги, полученные Банком России в ходе новации по государственным ценным бумагам в 1999—2000 годах, в облигации федерального займа с переменным купонным доходом. Это ограничивало возможности Банка России по денежно кредитному регулированию путем проведения операций на открытом рынке в силу низкой степени ликвидности принадлежащего ему портфеля ценных бумаг. Убытки пред шествующих лет, понесенные Банком России вследствие финансового кризиса 1998 года в связи с находившимися в портфеле Банка России государственными ценными бумагами, остаются не возмещенными, и Банк России периодически погашает их из своей прибыли.

По итогам деятельности Банка России за 2002 год была получена прибыль, величина которой сложилась значительно выше объема прибыли прошлого года, что связано в основном с доходами, образовавшимися от восстановления ранее сформированных Банком России провизий в связи с погашением обязательств банков перед Банком России. В то же время доходы от размещения золотовалютных резервов и от реализации драгоценных металлов, являвшиеся главными факторами получения прибыли Банком России в 2001 году, в отчетном году значительно уменьшились в связи со снижением процентных ставок и ухудшением конъюнктуры международных финансовых рынков.

 

	ОТЧЕТ О ПОЛУЧЕННОЙ ПРИБЫЛИ И ЕЕ РАСПРЕДЕЛЕНИИ
	(в миллионах рублей)
			2002	2001
	1. Фактическая прибыль, полученная по итогам года		49 885	18 083
	2. Налоги и сборы, уплаченные  из прибыли Банка России в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации		40	—
	3. Подлежит перечислению  в федеральный бюджет в соответствии  со статьей 26 Федерального закона  “О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)”		24 923	9 042
	4. Прибыль, остающаяся в распоряжении Банка России, всего		24 922	9 041
	Из нее направлено:
	— на покрытие убытков, образовавшихся по итогам деятельности Банка России в 1998 году		12 461	5 044
	— в Резервный фонд		11 465	2 997
	— в Социальный фонд		996	1 000

 

В соответствии со статьей 11 Федерального закона “О Центральном банке Российской Феде рации (Банке России)” прибыль Банка России определяется по итогам года как разница между суммой доходов от предусмотренных статьей 46 указанного Федерального закона банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, установленных статьей 4 того же закона.

По итогам 2002 года прибыль Банка России составила 49 885 млн. руб., что значительно превышает прибыль за 2001 год и связано в основном с доходами, полученными от восстановления ранее сформированных Банком России провизий в связи с погашением обязательств банков перед Банком России. В то же время доходы от размещения золотовалютных резервов и от реализации драгоценных металлов, являвшиеся основными статьями формирования доходов и при были Банка России в 2001 году, в отчетном году существенно уменьшились в связи с ухудшением конъюнктуры международных финансовых рынков.

В соответствии со статьей 26 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Оставшаяся в распоряжении Банка России прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения в порядке, утвержденном Национальным банковским советом.

	ОТЧЕТ О ФОРМИРОВАНИИ И ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ РЕЗЕРВОВ И ФОНДОВ БАНКА РОССИИ
(в миллионах рублей)
		Резерв-  ный  фонд	Социаль-  ный  фонд	Накоплен-  ные  курсовые  разницы	Фонд  переоценки  основных   средств	Прочие  фонды
	Остаток на  1 января 2002 года	19 769	2 501	233 011	8 335	136
	Направлено  в резервы и фонды	11 465	996	97 945	—	1
	Использовано средств  резервов и фондов	2 997	308	—	120	21
	Остаток на  1 января 2003 года	28 237	3 189	330 956	8 215	116