Страхование ответственности юридических лиц и финансовых рисков

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования 

«Сибирский государственный аэрокосмический  университет

имени академика М.Ф. Решетнева»

 

Кафедра финансов и кредита 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине « Банковские услуги »

 

Вариант-6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

студент гр. ФКЗУ-83

Киреева М.Е.

 

Проверил:

преподаватель

Андреева  Т.В.

 

 

                                        г. Зеленогорск, 2010г

Задача 2.

 

ЗАО «МДМ» купил безналично 155000 $ по курсу 26,75 руб. На следующий день продано 100000 $ по курсу 26,82 руб. и 55000$ по курсу 26,84 руб. Определите финансовый результат от сделки.

 

Определим сумму покупки  безналично

 

1 $= 26,75 руб.

 

155000 х 26,75 = 4146250 руб.

 

Определим сумму продажи на следующий день

 

100000 х 26,82 = 2682000 руб.

 

55000 х 26,84 = 1476200 руб.

 

2682000 + 1476200 = 4158200 руб.

 

Определите финансовый результат от сделки.

 

4158200 – 4146250 = 11950 руб.

 

Финансовый результат от сделки ЗАО «МДМ» составил 11950 руб.

 

Задача 19.

 

         ЗАО «Сибинвест» открыта кредитная линия 2000 тыс.руб. Фактическая задолженность в ноябре т.г. составила (в тыс.руб.): На 01.11- 1320; на 15.11- 2000; на 23.11- 1500. Плата за кредит- 25% годовых. Рассчитайте сумму платы за кредит за указанный месяц.

 

Банк начисляет проценты за фактическое количество дней использования кредита. Проценты начисляются на остаток средств на счете на начало дня.

Сумма процентов за кредит составит:

проценты за период на 1 ноября составят

(1 дней) = 1320 руб. x 25% : 365 дн. x 1 дн. = 0,90 тыс.руб.

Фирма погасит 1 ноября 0,90 тыс.руб. кредитной задолженности.

проценты за период с 1 ноября марта 2006 года по 15 ноября марта

(15 дней) = 2000 руб. x 25% : 365 дн. x 15 дн. = 20,54 тыс.руб.

Фирма погасит 15 ноября 20,54 тыс.руб. кредитной задолженности.

Проценты за период с 15 ноября по 23 ноября составят

(8 дней) = 1500 руб. x  15% : 365 дн. x 8 дн. = 8,23 тыс.руб.

Фирма погасит 23 ноября 8,23 тыс.руб. кредитной задолженности.

 

Общая сумма процентов составит 0,90 + 20,54 + 8,23 = 29,67тыс.руб.

 

Задача 30.

 

Коммерческий  банк имеет уставный капитал 165430 тыс.руб. Достаточна ли сумма  УК для получения  генеральной лицензии, если  курс евро на день подачи  ходатайства  в ЦБ РФ на получение ген. лицензии  35,45 руб.

УК = 165430 тыс.руб.

1 евро = 35,45 руб.

Банк России, в прошлом, устанавливал минимальный размер уставного  капитала вновь регистрируемых кредитных  организаций своими нормативными актами. Теперь в Федеральный закон внесены  изменения, и этот порядок отменен, и с 1 января 2007 года вступил в действие новый. Уже не нормативные акты Банка России, а Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что (на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии) вновь создающиеся кредитные организации должны иметь минимальный размер уставного капитала, эквивалентный 5 млн. евро. Небанковские кредитные организации - 500000 евро.    

Поскольку уставный капитал  формируется в рублях, а курс рубля  меняется, то ежеквартально, Банк России устанавливает рублевый эквивалент этой суммы.

Никаких дополнительных требований по отношению к банкам с участием иностранных инвесторов, закон не устанавливает. В прошлом, - устанавливал.

В общем, происходит то, чего так долго ждали банкиры. Ведь нормативные акты Банка России изменчивы. И не было никаких гарантий, что он вдруг не введет новый норматив уставного капитала. Теперь стало больше прогнозируемости.

Тесты

 

6. Ценная бумага, не дающая права голоса, но  имеющая фиксированный доход:

а) обыкновенная акция

 б) привилегированная акция

 в) вексель

 г) сертификат

 

16. Банк приобретает  у клиента право на взыскание  долга по:

а) факторингу

б) аккредитиву

в) облигации

г) акции

26. Банки имеют  доходы от проведения операций:

а) активных

б) пассивных

в) от активных и пассивных

г) все ответы верны

 

36. Вид  операций, дающих право называться банком:

а) расчетные

б) брокерские

в) дилерские

г) лизинговые

 

46. При  покупке  валюты от своего имени и  за свой счет  банк выступает  в роли: 

а) дилера 

б) брокера

в) маклера

г)  агента

 

10.Страхование ответственности юридических лиц и финансовых рисков

1. Виды финансовых  рисков, сущность их страхования.

Финансовый риск –  это  вероятность  наступления  ущерба  в  результате

проведения каких-либо операций  в  финансово-кредитной  и  биржевой  сферах,

совершения  операций  с  фондовыми  ценностями,  т.е.  риск,  вытекающий  из

природы этих операций.

К финансовым рискам можно  также отнести  риск  наступления  косвенного

(побочного) финансового  ущерба (неполучения  или  недополучения   прибыли)  в

результате  наступления  страхового   события   –   остановки   производства

(торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного   имущества.  Этот  риск

угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Финансовые риски  косвенно  связаны  с  имущественным  страхованием  и

распространяются в  основном на финансово-кредитную  и  биржевую  сферы.  При этом есть одно исключение: к финансовым рискам можно отнести риск  неплатежа по потребительскому  кредиту,  где  одним  из  субъектов  страхования  может являться физическое, а не юридическое лицо.  Существует  много  связанных  с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной  мере  отнести  к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

. мошенничеством банковских  служащих;

. принятием банком фальшивых денежных знаков;

. подделкой или утратой  различных ценных бумаг;

. подделкой чеков,  векселей, кассовых ордеров;

. кражей, уничтожением  или повреждением  находящихся   в  помещении

банка денежных  знаков,  драгоценных  камней,  металлов,  ценных

бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т.д.

Названные риски,  хотя  и  связаны  с  финансово-кредитной  сферой,

относятся скорее не к  финансовым,  а  к  имущественным,  но  их  страхование

имеет большое значение для коммерческих банков  и  должно  получить  широкое

распространение.

Можно предложить  следующую  классификацию  страхования  финансовых рисков.

1. Страхование кредитов, в том числе страхование:

. риска невозврата  кредита (страхователь – банк);

. ответственности заемщика  за невозврат  (непогашение)  кредита

(страхователь – заемщик);

. несвоевременной уплаты  процентов за кредит заемщикам;

. потребительского кредита  (страхователь – физическое лицо);

. коммерческого кредита  (страхование векселей);

. депозитов (страхователь  – банк или вкладчик).

2. Страхование косвенных  рисков, в том числе:

. на случай потери  прибыли (дохода);

. дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

. временной прибыли,  арендной платы и т.п.

3. Страхование биржевых  рисков, в том числе:

. рисков неплатежа по коммерческим сделкам;

. комиссионного вознаграждения  брокерской фирмы;

. операций с ценными бумагами.

4.    Страхование  риска   неправомерного  применения  финансовых

санкций  государственными  налоговыми  инспекциями.  В  соответствии  с   ГК

страхование  финансовых  рисков  представляет   собой   совокупность   видов

страхования,  предусматривающих   обязанности   страховщика   по   страховым

выплатам  в  размере  полной  или  частичной  компенсации   потери   доходов

(дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

. остановка производства или  сокращение объема производства  в

результате оговоренных событий;

. потеря работы;

. непредвиденные расходы;

.   неисполнение   договорных    обязательств    контрагентом

застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

.   понесенные   застрахованным   лицом   судебные    расходы

(издержки);

. иные события.

. Понятие страхования  ответственности.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу  страховой деятельности. Объектом страхования выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать страхование  гражданской ответственности, страхование  профессиональной ответственности, качества продукции, экологическое и др. В  первом случае речь идет о страховых  правоотношениях, где объектом страховая  является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит  имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования  ответственности относятся следующие  виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенным им третьим лицам).

Страхование ответственности  – отрасль (класс) страхования, где  в качестве риска выступает ответственность  физического или юридического лица за имущественный вред перед третьими (физическими или юридическими) лицами, который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со стороны страхователя. Через страхование возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам. Сам страхователь при этом не освобождается от уголовной или административной ответственности за причиненный ущерб третьим лицам. Различают страхование ответственности по закону (обязательное) и в силу договорных обязательств (добровольное). Гражданская ответственность носит имущественный характер.