Страхование предпринимательских рисков

продукции, дополнительными  затратами по возобновлению производства и др. На третьей (товарной) стадии кругооборота денежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата, осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческим причинам.

Объектами страхования  предпринимательских рисков могут  быть имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В соответствии с гражданским кодексом РФ договоры такого страхования могут заключаться только в пользу самих страхователей. Договоры страхования предпринимательских рисков, выгодоприобретателями по которым являются лица, иные чем страхователь, признаются ничтожными. Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понёс бы при наступлении страхового случая. При этом условия договоров данного страхования нередко предусматривают установление франшизы. В перечень

страховых рисков могут входить различные события - от стихийных бедствий до общественно-политических факторов. Специфика страхования обуславливает ряд требований к порядку заключения договоров. Так, в частности, страхователь должен предъявить свидетельство о регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность,

другие необходимые  документы. В заявлении о страховании он должен дать

подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях её

осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключённых контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве В прошлом такой вид полисов, как от убытков вследствие перерывов в производстве был известен как "потери прибыли" или "потери, являющиеся следствием", поскольку их целью было возмещение страхователю потерянных доходов от деятельности его фирмы и доходов, которые могли бы быть получены при продолжении её функционирования. Эти потери могут возникнуть вследствие пожара или других застрахованных рисков. При первичном страховании, таком, как огневое страхование или страхование оборудования, возмещается основная сумма убытка, но страхователь не получает при этом полного возмещения потерь из-за дополнительных затрат, которые не входят в покрытие, обеспечиваемое

полисом. Таким  образом, возникает необходимость  возмещения потерь от

приостановки  деятельности предприятия. Помимо материального ущерба у страхователя возникают дополнительные издержки: некоторые производственные расходы (например, заработная плата служащих)

могут остаться прежними, несмотря на снижение объёмов продаж;

может снизиться  поступление доходов; появляются дополнительные временные затраты (например, на использование временного помещения)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

 

Сложность классификации  предпринимательских рисков заключается в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации, но наряду с общими есть, специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности. Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, и инфляционных колебаний. Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить количественно. Перемещение капитала из стран с его относительным избыточным количеством в страны, где он находится в дефиците бизнеса, сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает "эффект домино",

который в случае краха одной компании влечет за собой  ряд банкротств других, связанных с компанией-банкротом. Усиление компьютеризации и

автоматизации производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций приводит к возможности потерь в результате сбоя компьютерной системы, сбоя вычислительной техники.

Риск, связанный  с личностью предпринимателя, определяется тем, что все

предприниматели обладают различными знаниями в области  предпринимательства, различными навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, различными требованиями к уровню рискованности отдельных сделок. Все предпринимательские риски можно разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые.

Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и другие, предприниматель может застраховать.

Риск страховой  — вероятное событие или совокупность событий, на случай

наступления, которых  проводится страхование.

К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

- вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;

- вероятные потери в результате автомобильных аварий;

- вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при

транспортировке;

- вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;

- вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

- вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

- вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;

- вероятные потери в результате возможного заболевания, смерти или

несчастного случая с сотрудником фирмы.

Однако существует группа рисков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя не страхуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате не страхуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы.

Основными внутренними источниками покрытия риска

являются: собственный  капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банки отвечает материнский банк.

Наиболее распространенные виды предпринимательских рисков:

1. Политический  риск - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности.

2. Производственный  риск - связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

3. Коммерческий  риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:

- снижение объемов реализации в результате падения спроса или

потребности на товар, реализуемый предпринимательской  фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

- повышение закупочной цены товара в процессе осуществления

предпринимательского  проекта;

- непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными,

что уменьшает  масштаб всей операции и увеличивает  расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);

- потери товара;

- потери качества товара в процессе обращения (транспортировки,

хранения), что  приводит к снижению его цены;

- повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате

выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий  риск включает в себя:

- риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке;

- риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный);

- риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем;

- риск, связанный с платежеспособностью покупателя;

- риск форс-мажорных обстоятельств.

4. Финансовый  риск - возникающий при осуществлении финансового

предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.

К финансовому  риску относятся:

- валютный риск;

- кредитный риск;

- инвестиционный риск.

5. Технический риск;

6. Отраслевой  риск - это вероятность потерь в результате изменений в

экономическом состоянии отрасли и степенью этих изменений как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями.

7. Инновационный риск - это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

- при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги

по сравнению  с уже использующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

- при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом

случае к  риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу

добавляется риск несоответствия качества товара или  услуги в связи с

использованием старого оборудования;

- при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и

технологии.

 

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Рассмотрев данную тему, раскрыв ее сущность, можно сделать  следующие выводы. Во-первых, страхование может и должно выступать способом ограждения предпринимательства и личности не только от разрушительных явлений окружающей среды, но и служить средством упорядочивания финансовых и юридических взаимосвязей между субъектами рыночных и гражданско-правовых отношений. Более того, в реальности только страхование предпринимательских рисков в большем количестве случаев способно осуществить защиту интересов предпринимателей. Во-вторых, страхование является одной из форм предпринимательства, направленной, в первую очередь, на получение прибыли. Поэтому подход страховщика к страхованию предпринимательских рисков других субъектов не может идти в разрез с необходимостью зарабатывать самому. В-третьих, не минуемые финансовые потери, становящиеся следствием предпринимательских рисков, способны нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать совершенно губительными для бизнеса. В-четвертых, банковское дело неизбежно связано с рисками. Этот вид страхования становится все более актуальным и популярным во всех странах, включая Россию, в связи с развитием финансовых операций, совершенствованием копировальной техники, применением пластиковых карт и электронной подписи. В-пятых, главным отличием страхования предпринимательских рисков от любых других видов имущественного страхования, определенных страхователем, является возмещение страховщиком, не только непосредственных убытков, понесенных страхователем вследствие наступления страхового случая, но и неполученных, но ожидаемых доходов, а  главным образом не по причине воздействия воды, огня, сил природы, кражи и т.д., не по причинам представляющим опасность для любого имущества. В-шестых, финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими лицами. И наконец слабое развитие страхования предпринимательских рисков в нашей стране во многом объясняется тем, что на первоначальном этапе становления коммерческого страхования в России, страховые компании не обладали, ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом для работы в этом направлении.

Наиболее проблемной частью малого и среднего бизнеса  в России является констатация того факта, что российским предприятиям не хватает финансовой поддержки  и гарантий. Страх оказаться банкротом серьезным образом сказывается на настроениях потенциальных и действующих бизнесменов. Довольно эффективным механизмом, который мог бы помочь в сложившихся условиях, страхование предпринимательских рисков, давно ставшее цивилизованной нормой ведения бизнеса в странах с развитой рыночной экономикой.

Решение многообразных  проблем, связанных со страховой  защитой предпринимателей и работников предприятий в условиях рыночного  хозяйства, возможно лишь при сочетании  различных форм страхования: государственного, взаимного, кооперативного, акционерного. При этом необходимо разграничить сферы деятельности каждой из этих форм страхования и обеспечить их взаимодействие с целью наилучшего удовлетворения потребностей предпринимателей.

Развитие страхового рынка России требует значительной поддержки со стороны государства. Необходимо решить вопрос о налогообложении страховой деятельности и ее государственном регулировании. Страховой надзор должен быть самостоятельным федеральным органом с более широкими полномочиями. Финансирование его содержания следует решать через внебюджетный фонд, создаваемый за счет отчислений от страховых взносов. Страхование должно развиваться как самостоятельный экономический инструмент, постоянно расширяя операции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. « Страхование: Учебное пособие для вузов». Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2004 год.
2. Юридический энциклопедический словарь. Ред.: О.Е. Кутафин, Н.Л. Туманов и др.- М.: Большая Российская энциклопедия. Эксмо, 2004 год.
3. Учебное пособие «Страхование»./ Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков, 2002 год.
4. Предпринимательство. Замедлина Е.А. Ростов н / Д.: Феникс, 2006 год.