Сущность и функции финансов домашних хозяйств

     Доходы, получаемые от операций с имуществом и денежными средствами, возникают в результате вложения денежных  средств домашних  хозяйств  в личное  недвижимое  и  движимое имущество, банковские вклады, ценные бумаги и на покупку иностранной валюты.                                                         

     Операции  с  имуществом  включают  в  первую  очередь  продажу  и  сдачу  в  аренду  жилых  помещений,  принадлежащих  домашним хозяйствам,  а  также  продажу земельных участков.  Продажа  это менее  выгодная  форма  получения  дохода,  так как она  носит разовый характер и приводит к уменьшению стоимости имущества. Кроме того, арендная плата позволяет защитить частично доходы домашнего хозяйства от  инфляции путем постепенного ее повышения. Домашние хозяйства также могут торговать и другими видами домашнего имущества: подержанными легковыми автомобилями, компьютерами, электро- и радиотоварами, одеждой, меховыми изделиями, ювелирными  изделиями и др. Однако с насыщением рынка  высококачественными товарами такие виды частных продаж постепенно вытесняются. (19)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Основные направления расходов домашних хозяйств.

Огромную роль в экономике страны играют расходы домашних хозяйств.

Когда домашнее хозяйство использует свои доходы, либо осуществляет расходы, оно обеспечивает формирование и развитие рынка товаров (работ, услуг). Используя свои накопления и сбережения, домохозяйство расширяет фондовый рынок путем увеличения спроса на ценные бумаги. Также, большое значение домохозяйство имеет как субъект предложения необходимых производственных ресурсов – труда и предпринимательской деятельности. И наконец, домашние хозяйства являются главными потребителями социально-культурной сферы,финансируемой государством.

При расходовании своих средств, члены домашнего хозяйства удовлетворяют различные потребности. Реализуется это двумя путями: (14)

1. Приобретением товаров и услуг, используя свои денежные доходы;
2. Самобеспечивая, путем собственной трудовой деятельности домашнего хозяйства или отдельных его членов;

В настоящее время происходит снижение платежеспособного спроса населения страны, сокращение общественного производства, инфляция, что в свою очередь привело к повышению экономической активности  у домохозяйств. В настоящее время для большей части населения нашей страны стоит проблема выживания. В таких условиях все ресурсы, имеющиеся у общества или у каждого домашнего хозяйства,направляются именно на  поддержание выживания. При таком общем спаде общественного производства вновь начинает получать развитие натуральное (полунатуральное) хозяйство. Отдельные домохозяйства начинают производить продукцию на личном подсобном хозяйстве, занимаются индивидуально-трудовой и  предпринимательской деятельностью, выполняют различные платные услуги, и.т.д. Хотя такое хозяйство является менее эффективным, чем общественное, и не всегда способно обеспечит всем набором товаров и услуг, но они способствуют поддержанию необходимого минимального уровня семейного бюджета и спасают домашние хозяйства  и их отдельных членов от бедности и нищеты.

Самообеспечение с помощью натурального хозяйства  в последние годы стало возрастать, и занимает почти ¼ части потребления домашнего хозяйства с учетом государственных социальных трансфертов.Однако, приоритетную роль в общем объеме конечного потребления домохозяйства играют денежные расходы.

Денежные расходы домашнего хозяйства представляют собой фактические затраты, направленные на определение материальных и духовных ценностей, которые необходимы для продолжения жизни человека, и включают в себя потребительские расходы и расходы, не связанные с потреблением.

Данные расходы играют очень важную роль в воспроизводстве рабочей силы отдельных участников домашнего хозяйства.

В современных условиях, изза уменьшения доходов отдельных групп населения, в нашей стране происходит уменьшение реальных расходов. В свою очередь это повлечет за собой качественное изменение общества: ухудшению здоровья населения, сокращению продолжительности жизни, уменьшению уровня рождаемости, высокой смертности, и.т.д.

Расходы домашнего хозяйства классифицируются по следущим признакам:

1. По регулярности:

• Регулярные (одежда, транспортные услуги и др.);
• Постоянные (питание, коммунальные услуги и др.);
• Разовые (товары роскоши, медикаменты, товары длительного пользования и др.);

2. По степени необходимоти:

• Первоочередные (питание, лечение, одежда);
• Второочередные (образование, страхование);
• Прочие

3. По целям использования:

• Потребительские расходы;
• Оплата налогов и других обязательных платежей;
• Накопления и сбережения;(19)

Итак, расходы являются фактическими затратами на преобретение материальных и духовных ценностей, котрые необходимы для нормальной жизни человека.

Потребительские расходы – это расходы на покупку товаров, оплату услуг. Они являются основной статьей расходов бюджета жомашнего хозяйства и составляют ¾ от всех расходов домашнего хозяйства.

Расходы домашнего хозяйства на потребление целесообразно подразделить на две статьи: текущие расходы и капитальные расходы.                                                        

    К текущим расходам  домашнего хозяйства относятся  расходы на покупку продовольственных  товаров и непродовольственных  товаров, используемых в течение  относительно короткого промежутка времени (обузь, одежда и т.п.), а также оплату периодически  потребляемых  населением  в  течение  всей  жизни  услуг (например,  таких, как услуги парикмахерской, прачечной, стоматолога и т.п.).                         

     Капитальные  расходы  включают в  себя  затраты  на  приобретение непродовольственных  товаров, которые   используются  в течение длительного периода  времени (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т.д.). К этой же статье следует относить затраты на услуги, потребляемые участниками домохозяйсва достаточно редко, а результат этих услуг, наоборот, оказывает на них существенное влияние и определяет их жизнь в течение достаточно длительных периода времени (расходы на образование, на медицинскую операцию, на туристическую путевку и т.д.).  (11)   

Величина потребительских расходов зависит от уровня цен на данные товары и услуги, потребности в конкретных благах, суммы имеющихся доходов а также суммы налогов, сборов и иных обязательных платежей, которы уплачиваются домашним хозяйством.(10)

Снижению расходов на преобретение товаров и услуг и удовлетворение иных потребностей способствует натуральное самообеспечение путем ведения личного подсобного хозяйства, изготовления собственными силами некоторых материальных благ, выполнением работ, оказанием услуг, а также при продаже продукции произведенной собственными силами.

Также уменьшению потребительских расходов может способствовать наличие запасов, высокая обеспеченность предметами длительного пользования, которые были преобретены за счет расходов в предыдущих периодах. Огромное значение имеют предоставленные бесплатные услуги и помощь государства (здравоохранение, образование). С другой стороны, значительно увеличить объем преобретения товаров и услуг может покупка в кредит и на деньги которые были взяты в долг.(15)

     Общая сумма расходов  на потребление внутренних и  внешних факторов. К внутренним  факторам относится:

• величина совокупных денежных доходов домашнего хозяйства;
• степень обеспечения потребностей домашнего хозяйства за счет ведения натурального хозяйства;
• уровень организации ведения бюджета домашнего хозяйства;
• уровень материальных и духовных потребностей членов домашнего хозяйства.

 К внешним факторам относятся:

• уровень розничных цен на потребляемые домашним хозяйством товары и услуги;
• величина государственных дотаций;
• сумма налогов других обязательных платежей домашнего хозяйства;
• уровень развития потребительского кредита в национальной экономике и др. (11)    

Статистические данные показывают, что основную часть расходов па потребление в РФ составляют текущие расходы. (12).                                       

 

Ко второй группе денежных расходов домашних хозяйств относятся обязательные и добровольные платежи.

Обязательные платежи - это налоги, сборы, пошлины, иные обязательные отчисления, взимаемые органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды.

Добровольные платежи – это отчисления денежных средств в страховые организации, негосударственные пенсионные фонды, различные благотворительные фонды и организации, которые производятся отдельными членами домашних хозяйств по их собственной инициативе.(4)

Последней группой расходов домохозяйства являются накопления и сбережения. Переход к рыночной экономике, свобода заниматься предпринимательской деятельностью дали возможность для накопления средств, для дальнейшего преобретения дорогостоящих товаров за счет этих накоплений.

Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является самостоятельным хозяйствующим субъектом, т.е. полностью зависит от результатов собственной деятельности. Поэтому для рационального ведения домашнего хозяйства, обеспечения непрерывности его развития в условиях рынка необходимо создание различных денежных фондов.

Выделяют две основные формы сбережений:

(а) неорганизованные сбережения;

(б) организованные сбережения.

 

     К Неорганизованным  сбережениям  можно отнести наличные  деньги населения в рублях  и иностранной валюте. Корганизованным  сбережениямотносят  денежные средства, размещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акции, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты.

Существуют разные причины образования накоплений и сбережений у населения. В некоторых случаях это является вынужденной мерой, вызванной дефицитом товара, либо желанием накопления суммы на покупку дорогостоящей вещи, либо откладыванием средств на случай возникновения черезвычайных обстоятельств. Еще одной причиной, в основном характерной для богатых семей, является наличие высокого уровня доходов, которые позволяют напрвлять часть средств на накопление, или вкладывая деньги в различные ценные бумаги, акции, осуществляя банковские вклады для извлечения дополнительного дохода. В целом же, высокий уровень накоплений и их рост свидетельствуют об укреплении семейных финансов.

Накопления и сбережения денежных средств, при помощи аккумулирования их в банках, являются источником расширения кредитных отношений. Потребительский кредит увеличивает денежные доходы домашних хозяйств, и тем самым способствует увеличению их платежеспособного спроса на товары и услуги.(19)

Важным фактором, который  определяет уровень сбережений домашних хозяйств, является размер его дохода.  Весьрасполагаемый доход домашнего хозяйства состоит из двух частей: одна используется на потребление, другая на сбережение. Следовательно, чем больше дохода потребляется, тем меньше его направляется на сбережение.(6)

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

     В данной работе была изучена тема - «Особенности функционирования финансов домохозяйств ».

     В процессе изучения  были решены следующие задачи:

• Изучено домохозяйство, как субъект экономических отношений;
• Раскрыто понятие и функции домашнего хозяйства;
• Изучен состав финансовых ресурсов домохозяйства;
• Рассмотрен состав доходов, расходов домашнего хозяйства и выявлены основные направления расходования средств;

     По итогам проведенных  исследований можно сделать следующие выводы.

     Домашнее хозяйство - это отдельный человек, семья, или группа семей, которые проживают в определенном месте и совместно обеспечивают себя всем необходимым для жизни. Домашние хозяйства участвуют во всх экономических процессах, и поэтому являются субъектом экономической деятельности.

    Финансы домохозяйства – это экономические денежные отношения по поводу формирования и использования фондов денежных средств необходимых для финансового обеспечения материальных и социальных условий жизни членов этого домохозяйства и их воспроизводства.

    Финансовыми ресурсами домохозяйства являются:

- собственные средства, это средства, которые заработанны каждым участником домашнего хозяйства (заработная плата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности);

- средства полученые от кредита, дивиденды, проценты по кредиту;

-средства, которые поступают в распоряжение домохозяйства в порядке перераспределения: пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

     Финансовые ресурсы  домохозяйства способствуют формированию бюджета домохозяйства, и представляют собой форму образования и использования фондов денежных средств каждого конкретного хозяйства, также, он включает в себя объединенные доходы всех участников домашнего хозяйства и расходы, которые обеспечивают их личные потребности.

   Доходы домашнего хозяйства - это часть национального дохода, которая создается процессе производства и направляется на удовлетворение материальных и духовных потребностей домохозяйства. Доходы домашнего хозяйства включают в себя: натуральные доходы (неденежные) и денежные доходы.

    Расходы домохозяйства представляют собой фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, которые необходимы для продолжения жизни человека. В них включаются: потребительские расходы – расходы на преобретение товаров и услуг, обязательные и добровольные платежи - налоги, сборы, пошлины, отчисления, и сбережения и накопления домохозяйств.