Управление инвестиционным портфелм

Банковские услуги: депозиты, кредиты, расчетно-кассовое обслуживание, сейфовые услуги, зарплатные проекты (для юр.лиц), различные платежи (коммунальные, налоговые, страховые и т.д.), платежи через POS-терминалы и электронные терминалы, реструктуризация займов, интернет-банкинг, SMS-банкинг, мобильный банкинг.

Филиальная сеть: 21 филиал и 88 точек продаж. 
Банкоматы: 302 ед.

АО "Темiрбанк" занимает 14 место по размеру активов и  
13 место по размеру капитала среди банков Казахстана (39 БВУ РК)

 

Таблица 1/

 Основные  финансовые показатели деятельности АО "Темiрбанк" за 2009-2011 гг.,

 

Показатели	Млн.тенге			Отклонение
				Млн.тенге		в %
	2009 год	2010 год	2011 год	2010г 2009г	2011г 2010г	2010г 2009г	2011г 2010г
Активы	179 142	192 012	256 838	12 870	64 826	7,18	33,76
Обязательства	262 598	176 364	189 532	-86 234	13 168	-32,84	7,47
Собственный капитал	-  83 456	15 647	67 305	99 103	51 658	-118,75	330,15
Нераспределенная  прибыль	-    133 087	81 139	3 827	214 226	-77 312	-160,97	-95,28
ROA   %	-74,29	42,26	1,49	116,55	-40,77	-	-
ROE   %	159,47	518,56	5,69	359,09	-512,87	-	-

 

По данным таблицы 1 можно сделать вывод о том, что на протяжении анализируемого периода основные экономические показатели имели тенденцию к росту, за исключением показателя чистой прибыли. В период с 2010 по 2011 годы наблюдалось увеличение активов и обязательств компании. Темп прироста за отчетный период составил 33,76% и 7,47% соответственно. Тем не менее, рентабельность активов по состоянию на 31 декабря 2011 года равнялась 1,49%, что ниже предыдущего года.  Следует заметить, что активы банка незначительно превышают его обязательства, разрыв составляет в 2011 году  сумму 67 305 млн. тенге. Можно предположить, что банку может быть затруднительно  платить по своим обязательствам.

Нераспределенная  прибыль банка  за 2011  год уменьшилась  на 95,28%, что в абсолютном выражении составило 77 312 млн. тенге.

Динамика собственного капитала и его  рентабельность АО "Темiрбанк" за 2009-2011 гг., представлены  на рисунке 2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.- Динамика собственного капитала и ROE за 2009 -2011 годы

 

  Ссылаясь на динамику, приведенную на графиках, можно констатировать следующие изменения. Наблюдался рост собственного капитала компании на протяжении с 2009 по 2011 годы. По состоянию на 31 декабря 20010 года общая величина каптала равнялась 15 647 млн. тенге (в 2009 году у банка был дефицит капитала в размере 83 456 млн.тенге) .  Темп прироста   к предыдущему году составил 330%. На фоне увеличения собственного капитала, значительно снизилась его рентабельность. В 2011 году ROE составлял 5,7%, данные изменения свидетельствуют о снижении доходности бизнеса для владельцев компании.          

Необходимо  отметить, что 2010 год стал для Темiрбанка годом обновления и создания прочного фундамента для дальнейшего роста и развития - 30 июня 2010 года окончился процесс реструктуризации внешнего долга банка, что позволило восстановить все пруденциальные нормативы и начать полноценную жизнь с отличными перспективами.

Главным итогом реструктуризации стало восстановление собственного капитала банка до уровня, требуемого регулятором.  Снизилась задолженность банка по обязательствам , доходы, полученные банком в результате реструктуризации, составили 93 768,3 млн. тенге.

Для более детального анализа экономической характеристики банка рассмотрим динамику  ее активов  по состоянию за 2009-2011 годы, данные приведены в таблице А1, (приложение А). 

Анализируя  данные предоставленные в таблице  приложения , видно, что общая величина активов в период с 2009 по 2011 увеличивалась. Так, за 2011 год рост активов к предыдущему  периоду составил 33,8 % и на 31 декабря 2011 года общий объем равнялся 256 838 . тенге.

В 2010 году активы возросли в сравнении с концом 2009 года на 7,2% и составили 192 012 млн. тенге. Увеличилась доля высоколиквидных активов, в том числе возрос объем денежных средств и их эквивалентов и объем портфеля торговых ценных бумаг.

В структуре  активов самый наибольший вес  занимают требования к клиентам , так . в 2009 году  их доля составила 74,4%, в 2010 году удельный вес снизился до 52% и в 2011 году снова произошёл рост до 58,2%.Снижение доли выданных кредитов в 2010 году можно объяснить тем, что общий объем активов значительно уменьшился, снижение в процентом соотношении было больше уменьшения объема кредитования. Уменьшение объема кредитного портфеля объясняется также плановыми погашениями, небольшими объемами выдач и списанием безнадежных займов. В 2011 году в связи с нормализацией работы банка, объем выданных кредитов увеличился.

Также большой удельный вес в 2008  имеют ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток  - 8,9%, в 2010 году доля этой статьи увеличилась до11,9%, а в 2011 году их удельный вес составил  10,6%. Увеличение  произошло по причине приобретения Фондом  национального благосостояния "Самрук-Казына" 76 % обыкновенных акций.

Необходимо  отметить рост данной статьи и в  абсолютном значении, так в 2010 году объем  ценных бумаг, учитываемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток составлял 22 876 млн.тенге и в 2011 году наблюдается рост до 27288 млн.тенге (на 19,3 %.

Удельный вес  статьи «Деньги» в 2010 году занимал 3,1%, увеличившись  по сравнению с 2009 годом ( 1,913%) и в 2011 году доля статьи уменьшилась до 2,4 %. В абсолютном значении денежные средства имеют тенденцию к увеличению почти в 2 раза в 2010 году(5 940 млн.тенге в 2010 году против 3 444млн.тенге в 2009 году). В 2011 году денежные средства увеличились до 6 142 млн.тенге.

Корреспондентские счета показывают снижение за рассматриваемый  период как по удельному весу так  в абсолютном значении.

Рассматривая  структуру активов , можно выделить и наименьший удельный вес за данный период. Это, например, статья «Вклады, размещенные в других банках» и статья «Займы, предоставленные другим банкам», т.к. их удельный вес  держится в пределах от 0,1% до 1%.

Таким образом, анализируя удельный вес статей активов в 2011году наибольшую долю занимали  кредиты, выданные  клиентам.

Структура и  динамика обязательств АО "Темiрбанк" за 2009-2011 годы представлена в таблице 2.

 

Таблица 2.

Структура и  динамика обязательств АО "Темiрбанк" за 2009-2011 годы

 

Статьи обязательств	2009 год		2010 год		2011 год		Темп прироста, %
	млн тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	2010г 2009г	2011г 2010г
Корреспондентские счета (2010)	558	0,2	4	0,0	9	0,0	-99,3	125,0
Займы, полученные от других банков и организаций,	1 848	0,7	2 545	1,4	3 002	1,6	37,7	18,0
Срочные вклады (2120)	52 463	20,0	-	0,0	-	0,0	-100,0	-
Обязательства перед клиентами (2200)	159 292	60,7	128 525	72,9	136 338	71,9	-19,3	6,1
Операции «РЕПО» с ценными бумагами (2255)	-	0,0	-	0,0	800	0,4	-	-
Выпущенные  в обращение ценные бумаги (2300)	27 552	10,5	15 528	8,8	16344	8,6	-43,6	5,3
Субординированные долги (2400)	1 463	0,6	26 311	14,9	24515	12,9	1698,4	-6,8
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения (2700)	16 469	6,3	1 300	0,7	5 175	2,7	-92,1	298,1
Начисленные расходы  по административно-хозяйственной  деятельности  (2770)	28	0,0	32	0,0	120	0,1	14,3	275,0
Предоплата  вознаграждения и доходов (2790)	634	0,2	743	0,4	835	0,4	17,2	12,4
Прочие кредиторы (2850)	1 855	0,7	1372	0,8	2 390	1,3	-26,0	74,2
Итого обязательств	262 598	100	176 364	100	189532	100	-32,8	7,5

 

За 2010 год  обязательства в сравнении с 2009 годом снизились на 32% и составили 176 364 млн. тенге, в 2011 году обязательства увеличились на 7,5 %   и составили  189532  млн.тенге.

В 2010 году наблюдается  уменьшение по объему депозитов , так  в 2009 году сумма составляла 159 292 млн.тенге, а в 2010 году уменьшилась до 128 525 млн.тенге. Средства клиентов возросли в связи с замещением депозитов БТА Банка депозитами АО «Фонд Национального благосостояния «Самрук-Казына». Также в 2010 году отмечен приток депозитов корпоративных и розничных клиентов. В результате по итогам 2010 года доля средств клиентов в обязательствах банка составила 72,9 %. Доля статьи «Обязательства перед клиентами»  в 2011 году я уменьшилась до 71,9%. 

Из-за внутренних проблем и негативных новостей в  банке произошел большой отток  депозитов, а по итогам 2009 года сформировался  отрицательный капитал. Это держало  вкладчиков в довольно нервной ситуации, а многие компании по своим внутренним правилам не могли держать свои деньги в таком банке. Но в 2011 году  банк констатирует рост депозитной базы, темп прироста  депозитов составил 6,1 %.

Доля  статьи «Выпущенные в обращение ценные бумаги » в 2009 году составляла 10,5 % и в 2010 году наблюдается уменьшение до 8,8 %, Необходимо также отметить. что наблюдается уменьшение данной статьи и по сумме, в 2009 году сумма составила27 552  млн.тенге, а в 2010 году уменьшилась почти в 2 раза и составила 15 528 млн.тенге, что  говорит о замедлении работы банка на рынке ценных бумаг. По результатам реструктуризации объем выпущенных еврооблигаций сократился на 93%, с 119 999,9 млн. тенге до 8 784,3 млн. тенге. В 2011 году объем выпущенных в обращение ценных бумаг увеличился на 5,3 % и составил 16344 млн.тенге.

Займы, полученные от других банков и организаций, за 2009-2010 годы не претерпевали значительных изменений и составляли около 3 %.

Формирование  кредитных ресурсов за счет межбанковских  займов банком используется незначительно. Их доля в общем объёме привлечения ресурсов снижается и занимает незначительный удельный вес - всего 1,09 %. За рассматриваемый период в статье «Займы, полученные от других банков   организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций» видна тенденция увеличения  удельного веса. На 2009 год доля этих займов составила 0,7%, в 2010 году 1,4% и к 2011 году увеличились  до 1,6%.

Исследуя каждую из статей в структуре обязательств банка на протяжении изучаемого периода, видно увеличение удельного веса статьи «Субординированные долги», c 0,6 %, в 2009 году до 14,9 % в 2010 г. В 2011 году данная статья показывает снижение как по удельному весу так и в абсолютном выражении.

Из таблицы 2  следует, что на динамику обязательств в основном оказывает влияние рост депозитной базы.

  Динамика и структура доходов АО "Темiрбанк"  представлен в Приложении Б..

По итогам 2010 года совокупный доход банка составил 193 449 млн.тенге, тогда как за аналогичный период прошлого года банком был получен доход в сумме 49 787 млн.тенге. Основной причиной увеличения я дохода за рассматриваемый период является получение дохода от реструктуризации обязательств банка в сумме2 592 млн. тенге. В 2011 году наблюдается уменьшение дохода на 54 %.

По сравнению  с 2010 годом процентные доходы за 2011  год сократились на 5,68 % и составили 25 342 млн. тенге. Снижение объема процентных доходов в отчетном периоде объясняется списанием начисленного процентного дохода прошлых лет по безнадежным займам клиентов в сумме 9 251,3 млн. тенге и уменьшением кредитного портфеля. Средневзвешенная ставка размещения сократилась с 11,5% до 9,6%.

Комиссионный  доход банка в 2010 году увеличился по сравнению с 2009 годом на 8 % и  составил 1 635,6 млн. тенге. Основная сумма  комиссий получена за проведение кассовых операций в размере 730,5 млн. тенге, на 21% выше, чем в 2009 году. Комиссии по расчетным операциям составили 579,5 млн. тенге, на 19 % выше показателя 2009 года. Прочие комиссии (за услуги по доверительному управлению и по выпущенным аккредитивам и гарантиям) снизились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 23% и составили 325,6 млн. тенге. В 2011 году комиссионный доход банка увеличился на 20,1% и составил 1 964 млн.тенге.

Минимальную долю в общем объеме доходов составляют доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам (0,01% - 0,04 %). Поступление доходов от данного вида операций также повысились на 76 % и доходы, связанные с получением вознаграждения по займам и финансовому лизингу(0,02 ; -2009 год и 0,06 % - 2011 год).

Динамика и  структура расходов  АО "Темiрбанк"  представлен в Приложении В.

Общие расходы  на конец 2010 года уменьшились на 35,2 %  по сравнению  2009 годом и составили 118 506 млн.тенге Снижение произошло по всем статьям расходов, но наиболее значимое снижение – за счет уменьшения ассигнования на обеспечение. Проведенная реструктуризация обязательств привела к снижению расходов по выпущенным еврооблигациям. Расходы по средствам кредитных учреждений уменьшились вследствие закрытия депозитов БТА Банка.

Процентные  расходы в 2010 году сократились на 17,3% и составили  23365 млн. тенге. Средневзвешенная ставка фондирования по итогам 2010 года в сравнении с 2009 г. увеличилась незначительно - с 10,9% до 11,0%. В 2011 году процентные расходы сокартились на 34,2 % за счет сокращения расходов, связанных с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов