Управление инвестиционным портфелм

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

При написании  курсовой работы на тему «Управление финансовой устойчивостью предприятия» на примере АО "Темiрбанк" были решены следующие задачи: уточнено  понятия "ликвидность" и "платежеспособность" коммерческого банка, выявлены факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность банка, определены методы и инструменты оценки финансовой устойчивости, рассмотрены пути совершенствования ликвидности и платежеспособности банка.

По результатам анализа , можно отметить, что впервые за последние 2-3 года банк показал положительную динамику базовых показателей – по итогам 2011 года отмечен значительный рост активов, капитала и прибыли. Во многом благодаря проведенной в отчетном году работе в текущем 2012 году банк получил высокий статус принципиального члена в международном почтовом союзе VISA, что является самой высокой оценкой труда руководителей и работников Темiрбанка нашими зарубежными партнерами.

Необходимо  отметить, что 2010 год стал для Темiрбанка годом обновления и создания прочного фундамента для дальнейшего роста и развития - 30 июня 2010 года окончился процесс реструктуризации внешнего долга банка, что позволило восстановить все пруденциальные нормативы и начать полноценную жизнь с отличными перспективами.

Главным итогом реструктуризации стало восстановление собственного капитала банка до уровня, требуемого регулятором.  Снизилась задолженность банка по обязательствам , доходы, полученные банком в результате реструктуризации, составили 93 768,3 млн. тенге.

Прочные позиции  Темiрбанка на финансовом рынке подтверждаются также его международным рейтингом, увеличенным во второй половине прошлого года агентством Standard&Poor`s до «В».

АО "Темiрбанк", как и все казахстанские банки ощутил на себе воздействие мирового кризиса в части снижения возможностей фондирования на зарубежных рынках на выгодных для Темiрбанка условиях, в связи с чем, были изменены условия кредитования в Казахстане. Также были скорректированы приоритеты развития деятельности банка на следующие периоды в части фондирования внутри страны.

Подведя итоги  деятельности наименьшего по размеру  из трех реструктурированных банков можно отметить, что  по итогам 2011 года АО «Темiрбанк» получило нераспределенный доход в сумме 3 млн. тенге. Активы банка составили 253,8 млрд тенге, обязательства – 197 млрд тенге, собственный капитал – 57 млрд тенге. Таким образом, можно отметить рост по всем показателям. Кредитный портфель АО «Темiрбанк» по состоянию на 1 января 2012 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, вырос на 3,9% и составил 220,3 млрд тенге. Доля корпоративного сектора – 38%, розничного – 62%.

В 2011 году в  банке портфель кредитов, имеющих  просроченную задолженность, составляет 113,8 млрд тенге. Каждая отдельно взятая кредитная история рассматривается, и будет рассматриваться в дальнейшем, в индивидуальном порядке. Банк выясняет причины возникновения критической ситуации и принимает меры по предоставлению всевозможных видов реструктуризации.

В 2012  году планируется сократить проблемный портфель на 18%. При этом основной упор банк будет делать на оздоровление кредитов с просроченной задолженностью.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1.Гражданский  Кодекс Республики Казахстан

2.Закон РК  «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003г

3.Закон РК  «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003г

4.Т.Б. Бердникова  «Рынок ценных бумаг и биржевое  дело» : Учебное пособие, Москва, «Инфра-М» 2005г  

5.Базовый курс  по рынку ценных бумаг. Учебник  под ред. д.э.н. А. Д. Радыгина. – М.: ФИД «Деловой экспресс», 2007. – 485 с.

6.Балабанова  И. Т. Банки и банковская  деятельность. – СПб.: Питер, 2003. – 345с.

7.Банковское  дело / Под ред. В.И. Колесникова.  – М.: Финансы и статистика, 2005. – 564с.

8.Белоглазова  Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное  обращение и банки. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 355с.

9.Беренс В., Хавранек  П. Руководство по оценке эффективности инвестиций / Пер. с англ. - М., 2005. – 347с.

10.Биржевая деятельность: Учебник для студентов ВУЗов  / Под ред. А.Т. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 358 с.

11.Биржевое дело. Учебник под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. – М.: Финансы и  статистика, 2006. – 304 с.

12. Бланк, И.А. Инвестиционный менеджмент. Учебный курс / Под ред. И.А. Бланка. — Киев: К Эльга-Н, Ника-Центр 2001. — 448 с.

13. Бригхэм, Ю.Ф., Эрхардт, М.С. Финансовый менеджмент. 10-е изд. / Пер. с англ. под ред. к. э. н. Е.А. Дорофеева. — СПб.: Питер, 2010. —

960 с.: ил. — (серия “Академия финансов”).

14.Каратуев  А.Г. Ценные бумаги: виды и разновидности. - М.: Русская Деловая Литература, 2006. – 377с.

15.Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. – М.: Экономистъ, 2008. – 687 с.

16.Колесников В.И., Торкановский В.С. Ценные бумаги - М.: Финансы и статистика, 2008. – 478с.

17.Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС, 2005. – 240 с.

18.Кочович Е. Финансовая математика. Теория и практика финансово-банковских расчетов. М.: Финансы и статистика, 2005. – 310с.

19.Крейнина М. Н. Финансовый менеджмент. М.: Дело и Сервис, 2007. – 392с.

20.Крушвиц Л. Инвестиционные расчеты. - СПб., 2006. – 479с.

21.Крылов Э.И., Власова В.М., Журавкова И.В. Анализ эффективности инвестиционной и инновационной деятельности предприятия: Учебное пособие.-2-е издание, переработанное и дополненное.-М.: Финансы и статистика, 2005 г.-608 с.

22.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 590с.

23.Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672с.

24.Рынок ценных бумаг. Учебник под ред. В.А. Галанова, А. И. Басова. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 352 с.

25.Рынок ценных  бумаг. Учебник под ред. В.  С. Золотарёва. – Ростов н / Д: «Феникс», 2006. - 352 стр.

26.Семенюта О.  Г. Деньги, кредит, банки в РФ. –  М.: Банки и биржи, 2006. – 188с.

27.Финансы. Денежное  обращение. Кредит / Под ред. Дробозиной Л.А.. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. – 645с.

28. Фабоцци, Ф. Управление инвестициями / Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2000. — XXVIII, 932 с. — (Серия “Университетский учебник”).

29. Шарп, У., Александер, Г., Бэйли, Дж. Инвестиции / Пер. с англ. А.Н. Буренин, А.А. Васин. — М.: Инфра-М, 2009. — XII, 1028 c.

30. . http://www.kase.kz

 

Приложение  А

Структура и  динамика активов АО "Темiрбанк"за 2009-2011 годы

 

Статьи активов	2009 год		2010 год		2011 год		Темп прироста, %
	млн тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	2010г 2009г	2011г 2010г
Деньги (1000)	3 444	1,9	5 940	3,1	6 142	2,4	72,5	3,4
Корреспондентские счета (1050)	5 095	2,8	3 906	2,0	2 728	1,1	-23,3	-30,2
Требования  к Национальному Банку Республики Казахстан (1100)		0,0	15 500	8,1	8 700	3,4		-43,9
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток (1200)	15 878	8,9	22 876	11,9	27288	10,6	44,1	19,3
Вклады, размещенные  в других банках (1250)	89	0,0	135	0,1	4 636	1,8	51,7	3334,1
Займы, предоставленные другим банкам (1300)		0,0		0,0	364	0,1
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций (1320)	2 865	1,6	640	0,3	820	0,3	-77,7	28,1
Требования  к клиентам (1400)	133 198	74,4	99 833	52,0	149 515	58,2	-25,0	49,8
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (1450)		0,0	1 339	0,7		0,0		-100,0
Операции "обратное РЕПО"		0,0	1 339	0,7	1 200	0,5		-10,4
Инвестиции  в капитал и субординированный  долг (1470)	420	0,2	301	0,2	428	0,2	-28,3	42,2
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (1480)		0,0	7 864	4,1	8 526	3,3		8,4
Товарно-материальные запасы (1600)	326	0,2	2 180	1,1	2 600	1,0	568,7	19,3
Основные средства и нематериальные активы (1650/1690)	2 032	1,1	1 602	0,8	2 281	0,9	-21,2	42,4
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения (1700)	15 011	8,4	16 497	8,6	27 753	10,8	9,9	68,2
Предоплата  вознаграждения и расходов (1790)	57	0,0	29	0,0	50	0,0	-49,1	72,4
Начисленные комиссионные доходы (1810)	6	0,0	2	0,0	2	0,0	-66,7	0,0
Прочие дебиторы (1850)	715	0,4	13 361	7,0	13 799	5,4	1768,7	3,3
Итого активы	179 142	100,0	192 012	100	256 838	100,0	7,2	33,8

 

  Приложение Б

Структура и  динамика доходов  АО "Темiрбанк" за 2009-2011 годы

 

Статьи доходов	2009 год		2010 год		2011 год		Темп прироста, %
	млн тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	2010г 2009г	2011г 2010г
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке  Республики Казахстан (4100)		0,0	51	0,0	126	0,1	-	147,1
Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам (4200)	1 927	3,9	1 911	1,0	1 652	1,9	-0,8	-13,6
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках (4250)	2	0,0	1	0,0	55	0,1	-50,0	5400
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам (4300)	18	0,0	3	0,0	6	0,0	-83,3	100,0
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по займам и финансовому лизингу, предоставленным  организациям, осуществляющим отдельные  виды  банковских (4320)	867	1,7	134	0,1	103	0,1	-84,5	-23,1
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по требованиям  банка к клиентам (4400)	23 999	48,2	24 609	12,7	22 930	25,9	2,5	-6,8
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами (4465)	39	0,1		0,0	3	0,0	-100	-
Доходы, связанные  с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения (4480)		0,0	211	0,1	593	0,7	-	181,0
Доходы, связанные с получением вознаграждения	26 852	54	26 869	14	25 342	29	0,06	-5,68
Доходы по дилинговым операциям (4500)	2 786	5,6	1 298	0,7	3 137	3,5	-53,4	141,7
Комиссионные  доходы  (4600)	1 512	3,0	1 635	0,8	1 964	2,2	8,1	20,1
Доходы от переоценки (4700)	689	1,4	4 664	2,4	1787	2,0	576,9	-61,7
Реализованные доходы от переоценки (4730)	319	0,6	2 592	1,3	791	0,9	712,5	-69,5
Доходы от продажи (4850)	18	0,0	25	0,0	401	0,5	38,9	1504,
Доходы по операциям  с производными финансовыми инструментами	2 485	5,0		0,0	2	0,0	-100,0
Неустойка (штраф, пеня) (4900	661	1,3	334	0,2	194	0,2	-49,5	-41,9
Прочие доходы (4920)	320	0,6	98 425	50,9	845	1,0	30657	-99,1
Доходы от восстановления резервов (провизий) (4950)	14 131	28,4	57 544	29,7	53 919	60,9	307,2	-6,3
Итого доходы	49 787	100,0	193 449	100	88 514	100,0	288,6	-54,2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение В

Структура и динамика расходов АО "Темiрбанк" за 2009-2011 годы

 

 

Статьи расходов	2009 год		2010 год		2011 год		Темп прироста, %
	млн тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	млн. тенге	Доля %	2010г 2009г	2011г 2010г
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по  корреспондентским счетам (5020)	8	0,0	3	0,0	-	0,0	-62,5	-100,0
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков (5050)	35	0,0	5	0,0	-	0,0	-85,7	-100,0
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осущ-х отдельные виды банковских операций (5060)	52	0,0	70	0,1	112	0,1	34,6	60,0
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по вкладам  других банков (5120)	7 142	3,9	7 880	6,6	-	0,0	10,3	-100,0
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов (5200)	17 334	9,5	10 679	9,0	10 132	12,5	-38,4	-5,1
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами (5250)	486	0,3	3	0,0	12	0,0	-99,4	300,0
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по ценным бумагам (5300)	3 010	1,6	2 960	2,5	3 080	3,8	-1,7	4,1
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения по субординированному долгу (5400)	187	0,1	1 765	1,5	2 023	2,5	843,9	14,6
Процентные  расходы	28254	15,4	23365	19,7	15359	18,9	-17,3	-34,2
Ассигнования  на обеспечение (5450)	126 377	69,1	73 554	62,1	47485	58,5	-41,8	-35,4
Расходы по дилинговым операциям (5500)	1 846	1,0	907	0,8	2 225	2,7	-50,9	145,3
Комиссионные  расходы  (5600)	77	0,0	110	0,1	112	0,1	42,9	1,8
Расходы от переоценки (5700)	15 131	8,3	2468	2,1	1342	1,7	-83,7	-45,6
Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям (5720)	3 575	2,0	3 588	3,0	4 350	5,4	0,4	21,2
Реализованные расходы от переоценки (5730)	543	0,3	92	0,1	716	0,9	-83,1	678,3
Общехозяйственные расходы (5740)	1 303	0,7	2 154	1,8	2 705	3,3	65,3	25,6
Налоги, сборы  и другие обязательные платежи в  бюджет, кроме подоходного налога (5760)	475	0,3	522	0,4	607	0,7	9,9	16,3
Амортизационные отчисления (5780)	893	0,5	619	0,5	570	0,7	-30,7	-7,9
Расходы по операциям  с производными финансовыми инструментами (5890)	1 033	0,6	81	0,1	26	0,0	-92,2	-67,9
Неустойка (штраф, пеня) (5900)	907	0,5	1	0,0	1	0,0	-99,9	0,0
Прочие расходы (5920)	2 449	1,3	20 475	17,3	3837	4,7	736,1	-81,3
Подоходный  налог (5999)	-	0,0	-9 430	-8,0	1 865	2,3		-119,8
Итого расходов	182 874	100,0	118 506	100	81 209	100,0	-35,2	-31,5