Экономическая сущность и структура денежного оборота

Денежное обращение организуется на основе следующих базовых принципов:

1. Централизация организации  и регулирования денежного обращения.  Центральный банк имеет исключительную  прерогативу по организации и  регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами.

2. Эластичность и экономичность  денежного обращения. Наличный  и безналичные деньги имеют  единую эмиссионную основу и  поэтому находятся в тесной  взаимосвязи, легко переходят  друг в друга — наличные  средства в безналичные и наоборот. Такая взаимная обращаемость позволяет эластично сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами в зависимости от потребностей экономики и населения в денежных средствах того или иного вида и достигать реальной экономии за счет замены дорогостоящего налично-денежного обращения значительно более дешевым безналичным оборотом.

3. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями. Для этого Центральный банк регулирует и регламентирует деятельность коммерческих банков, иных кредитных организаций и предприятий связи, т. е. всех организаций, вовлеченных в обслуживание указанных лиц.

5. Регламентация процедур  выполнения операций с наличными  деньгами. Регламентации подлежат  кассовые операции следующих  хозяйствуюх субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи; в) российских юридических лиц,  принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов.

Названные принципы нашли  свое отражение в документах Центрального банка РФ, определяющих порядок ведения  кассовых операций и связанный с  ним режим счетов клиентов банков. Этот порядок представляет собой  совокупность правил приема, выдачи, хранения наличных денег, а также инкассации как банками, так и хозяйствующими субъектами (резидентами и нерезидентами).

Организация денежного обращения  предполагает надежное прогнозирование  размеров производства банкнот и  их распределения по регионам страны, что также является одной из важнейших функций Банка России. Для этого центральным аппаратом Банка России и его территориальными главными управлениями  (ГУ) проводится большая аналитическая работа по обобщению регулярно получаемых от кредитных организаций прогнозов кассовых оборотов и выявлению основных тенденций развития денежного обращения,

Исходной информацией  являются кассовые заявки (планы), составляемые клиентами кредитных организаций (предприятиями и организациями), оперативная информация о динамике поступления в кассы кредитных  организаций наличных денег и  их выдачи. Приходная часть прогноза кассовых оборотов рассчитывается исходя из прогноза поступления наличных средств  от торговых, транспортных организаций  и предприятий сферы услуг  в кассы кредитных организаций  с помощью служб инкассации или  силами самих клиентов. Расходная  часть прогнозируется исходя из прогноза расходов клиентов банков  на выплату  заработной платы, командировочные  расходы, закупки товаров и  иных расходов, имеющих текущий характер.

Величина будущего выпуска  денег в обращение или изъятия  из обращения зависит от соотношения  расходной и приходной частей прогноза кассовых оборотов. Для большей  достоверности составляемых прогнозов  Банк использует статистическую информацию о динамике доходов и расходов населения, размерах и структуре  вкладов, а также данные о реализации товаров и услуг по отдельным  регионам страны.

Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его  главными управлениями и связана  с кассовым обслуживанием хозяйствующих  субъектов и населения каждого  региона кредитными организациями, а также с необходимостью увеличения кассовых резервов наличных денег этих организаций.

 

 

2.3. Принципы организации  безналичного денежного оборота

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных  учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты  имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег, необходимых  для обращения, снижении издержек обращения.

Доля безналичных расчетов в России раньше составляла около 80 %, сегодня- 88%. Высокий уровень безналичных  расчетов в любой стране говорит  о правильной, грамотной организации  всего денежного оборота.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных  расчетов состоит в том, что они  ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются  издержки на печатание и доставку наличных денег.

В 1993 г. Центральный Банк РФ начал работу по внедрению автоматической системы межбанковских расчетов на базе расчетно-кассовых центров (РКЦ) и коммерческих банков, что позволяет отказаться от пересылки бумажных документов и ускоряет расчеты (счет идет на часы и минуты, и в идеале работа может происходить в режиме реального времени).

Безналичный оборот в России характеризуется обязательным открытием  расчетного или текущего счета в  учреждении банка. Платежи производятся с согласия покупателя или по поручению  плательщика. Основанием для перечисления средств являются финансовые платежные  документы (платежные поручения, расчетные  чеки, договора).

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим  обязательствам, а также между  юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через  учреждения банка.

Существуют следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;

• расчеты платежными требованиями-поручениями;

• инкассовые расчеты;

• расчеты с применением аккредитивов;

• расчеты с использованием чеков;

• расчеты с использованием векселей;

• клиринговые расчеты;

• расчеты с помощью пластиковых карточек.

Современная организация  расчетов основывается на следующих  принципах: унифицирования и регламентации расчетов; свободы выбора формы расчетов; срочности расчетов; акцепта (согласия) на осуществление расчетов; свободы распоряжения денежными средствами; обеспеченности расчетов; независимости исполнения обязательств банка по расчетам; документарного оформления кредитных операций.

1. Принцип унификации и регламентации расчетов. Выполнение средствами находящимися на депозитных счетах, функций общепринятых средств платежа предполагает установление и поддержание единообразного порядка выполнения расчетных операций всеми участниками расчетов  в пределах национальной банковской системы. В противном случае различные формы денег будут иметь различную «силу» в экономике и, следовательно, не смогут обеспечить единство и надежность (регулярность и скорость) платежно-расчетного оборота.

Унификация проведения расчетных  операций особенно важна в международных  расчетах, поскольку здесь участвуют  банки и хозяйствующие субъекты различных стран, в которых приняты свои национальные стандарты и правила осуществления расчетных операций. Закономерно, что потребность хозяйственного оборота в надежном осуществлении платежей привела к появлению международных правил, детально регламентирующих порядок проведения расчетов. К таким правилам относятся документы, разработанные Международной торговой палатой (Париж, Франция): «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» и «Унифицированные правила  инкассо».

В России  расчеты регламентируются Гражданским кодексом (гл. 46 «Расчеты») и нормативными документами Центрального банка. Положение Центрального банка  РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» регулирует осуществление  безналичных расчетов в рублях на территории страны в формах, предусмотренных  законодательством, определяет форму  и порядок оформления используемых расчетных документов, устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций и счетам межфилиальных расчетов.

2. Принцип свободы выбора формы расчетов. Хозяйствующие субъекты могут выбрать любую форму расчетов, предусмотренную законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и закреплять их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения. Последние не вправе отказать клиентам в совершении операций, определенных законом для счетов того типа, которые открыты клиентам в банках.

3. Принцип срочности расчетов. Своевременное и полное перечисление средств со счетов клиента-плательщика на счет клиента-поставщика является необходимым условием функционирования экономики.

4. Принцип акцепта (согласия) на осуществление расчетов. Списание средств со счета при выполнении расчетов происходит по распоряжению владельца счета

5. Принцип свободы распоряжения денежными средствами. Банки не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств со счета клиента, ограничивать его права на распоряжение денежными средствами, за исключением случаев, предусмотренных законодательством или договором с банком.

6. Принцип обеспеченности расчетов тесно связан с принципом срочности платежа, так как его исполнение в определенный срок предполагает наличие у плательщика и, соответственно, у обслуживающего его банка ликвидных средств, которые могут быть использованы для перечисления в счет погашения обязательств перед поставщиком. Расчеты должны производится и в пределах остатка средств на счете плательщика или за счет кредита предоставленного на эти цели банком.

7. Принцип независимости исполнения обязательств банка по расчетам от исполнения обязательств клиентов по контрактам. Свобода выбора формы расчетов должна дополняться ответственностью клиентов за результаты их исполнения.

8. Принцип документарного оформления расчетных операций. Все расчетные операции выполняются исключительно при условии представления в банк расчетных документов, оформленных в соответствии с установленными  банковскими правилами.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Денежные отношения представляют собой довольно сложную систему, которая отражает различные стороны  воспроизводственного процесса. Это  обусловлено тем, что все созданные  продукты и оказываемые услуги, предназначенные  для производственного или личного  потребления и принимающие товарную или нетоварную форму, реализуются  за соответствующую сумму денег. С помощью последних осуществляется формирование и распределение доходов, а также кредитное перераспределение  временно высвобождающихся денежных средств.

Возникающие при этом денежные отношения непосредственно между  субъектами хозяйствования, между субъектами хозяйствования и государством, между  субъектами хозяйствования и их работниками, между населением и государством, а также между отдельными гражданами завершаются денежными расчетами  в безналичной форме или наличными  деньгами. В данном случае движение наличных денег и безналичных  формы расчетов тесно взаимодействует  между собой и представляет единый денежный оборот. Поэтому использование  всех функций денег в ходе обслуживания ими процесса товарного обращения, распределение и перераспределения  стоимости совокупного национального  продукта и национального дохода в процессе расширенного воспроизводства  образует денежный оборот.

Общие принципиальные черты  денежного оборота можно охарактеризовать следующим образом:

• денежный оборот – это совокупность всех потоков денежных средств предприятий, хозяйственных, государственных, частных и кооперативных организаций, кредитных учреждений и населения, образующихся в процессе совершения платежей при посредстве денег, выступающих в функции средства платежа и средства обращения. При этом преобладающее место занимают денежные потоки между предприятиями и организациями;
• денежный оборот представляет собой единство обращения наличных денег и безналичных форм расчетов, поскольку деньги во всех случаях выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства;
• денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами – производством, распределением, обменом и потреблением;
• регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т.е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на кредитных отношениях;
• научное регулирование и прогнозирование денежного оборота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обращению.

Денежный оборот в условиях рыночных отношений выполняют задачи: обеспечение перелива денежных средств  из одной сфер рыночных отношений  в другие; создание новых денег, обеспечивающих удовлетворение потребности в них  всех сфер рыночных отношений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 19.10.2011г. № 285-ФЗ (с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 01.07.2012г.).
2. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 346 с.
3. Жукова Е.Ф., Зеленкова Н.М., Литвиненко Л.Т.  Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. – 3-е изд., перераб .и доп. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 703 с.
4. Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 848 с.
5. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – 9-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. – 560 с.
6. Оганесян  А.С. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: КНОРУС, 2009. – 638 с.