Анализ деятельности банка ВТБ 24

Следующим этапом необходимо провести анализ динамики (приложение Ж) и структуры (приложение З) активов  ВТБ 24 (ЗАО) за 2008-2010 годы.

Анализ динамики активов  банка представлен в таблице 4 (приложение Ж). Анализ этой формы производится аналогично анализу динамики пассивов банка.

В результате проведенного анализа можно сделать следующие  выводы.

Ликвидные активы банка, включающие денежные средства и средства банка  в Центральном Банке Российской Федерации растут достаточно активно  с 9% в 2008 году до 23% в 2010 году и с 102% в 2008 году до 207% в 2010 году соответственно.

Основные кредитные операции банка - это кредиты клиентам - не банкам. Этот вид операций растет достаточно интенсивно с 24% в 2008 году до 31% в 2009 году. При этом особенно интенсивен рост объемов кредитования в 2010 году - до 62%.

Банк начинает активно  вкладывать ресурсы в операции с  ценными бумагами, что может свидетельствовать  о том, что он очень внимательно  реагирует на развитие рынка ценных бумаг в России и постепенно начинает предлагать эти услуги своим клиентам. А также закрепляет свои позиции  на ранке ценных бумаг.

Что касается вложений банка  в развитие своей материально-технической  базы (основные средства, нематериальные активы), то эти вложения растут - в 2008 году составили 38%, а в 2010 году - 54%, что  свидетельствует о росте банка.

Далее анализ динамики обязательно  должен быть дополнен анализом структуры  активов, который рассмотрен на примере  таблицы 5 (приложение З).

Анализ структуры активов  банка подтвердил предыдущие выводы. Около 82% вложений банка - это вложения в кредитные операции. Все остальные  активные операции банка составляют менее 10% валюты баланса.

Теперь, проанализировав  отдельно активы и пассивы, следует  сделать общие выводы о деятельности банка, сравнив его ресурсы (пассивы) и вложения (активы).

Из таблицы 6 (приложение И) видно, что основными источниками  ресурсов банка являются средства некредитных  организаций и средства физических лиц, которые часто размещены  в кредиты.

Сравним средства привлеченные от кредитных организаций, и средства в кредитных организациях.

 

Таблица 6 - Анализ объемов  межбанковского кредитования, тыс. руб.

Наименование статьиДанные на 01.01.2009Данные на 01.01.2010Данные на 01.01.2011ПАССИВСредства кредитных организаций (брутто)627532606161882647721829АКТИВСредства  в кредитных организациях5280772133352205984299Средства кредитных организаций (брутто)99455395828360641737530

Анализ полученных данных еще раз подтверждает ранее сделанные  выводы о том, что банк привлекает средства от других банков с целью  их размещения в другие активы.

3.3 Пути оптимизации  структуры активов и пассивов  баланса банка

 

Для выполнения целей и  исполнения основных приоритетов ВТБ 24 (ЗАО) применяется ряд процедур и финансовых операций, которые необходимо постоянно совершенствовать в соответствии с состоянием экономической среды, уровнем развития технологий, потребностями  клиентов Банка, соблюдением курса  модернизации и так далее.

Анализ финансовой деятельности ВТБ 24 (ЗАО) показал, что кредитная  политика, используемая Банком является достаточно эффективной. Однако на фоне общих тенденций на рынке банковских услуг, необходимо разработать некоторые  рекомендации.

Основные направления  преобразований ВТБ 24 (ЗАО), необходимые  для укрепления позиций на российском и зарубежных рынках:

)Максимальная ориентация  на клиента и превращение Банка  в «сервисную» компанию по  обслуживанию индивидуальных и  корпоративных клиентов.

Это означает, что Банк должен стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых услугах каждого своего клиента  и тем самым максимизировать  свои доходы от каждого набора клиентских отношений. С практической точки  зрения, Банк должен существенным образом  изменить процедуру предложения  своих продуктов, сформировать полнофункциональную  и многоканальную систему обслуживания клиентов, изменить модель работы с  корпоративными клиентами.

)Технологическое обновление  Банка и «индустриализация» систем  и процессов.

)Существенное повышение  операционной эффективности Банка  на основе самых современных  технологий, методов управления, оптимизации  и рационализации деятельности  по всем направлениям.

)Повышение заинтересованности  и инициативы как рядовых сотрудников,  так и руководителей Банка  в направлении улучшения финансовых  показателей и самосовершенствования.  Дать сотрудникам почувствовать  себя активными участниками процесса  развития Банка, а не просто  пассивными исполнителями. Изменить  менталитет и ценностные установки  сотрудников.

Одно из приоритетных направлений - развитие операций на международных  рынках с целью становления значимым участником мировой финансовой системы.

Развитие операций на международных  рынках, прежде всего в странах  СНГ.

Для укрепления положения  ВТБ 24 (ЗАО) на зарубежных рынках необходимо:

)Увеличение доли чистой  прибыли, обеспеченной международным  бизнесом, до 5 - 7%;

)Увеличения присутствия  на рынках Китая и Индии;

)Целевая доля на приоритетных  рынках стран СНГ - не менее  5%.

Важным элементом положительного функционирования банка является установление кредитоспособности заемщика. Основное направление снижения кредитного риска - это формирование надежного состава  клиентов, имеющих расчетные счета  в конкретном банке. Ошибка при оценке кредитоспособности клиента может  привести к невозврату предоставленных  денежных средств, что, в свою очередь, способно нарушить ликвидность баланса  банка и привести к банкротству  кредитной организации.

Принимая решение о  возможности, целесообразности и условиях кредитования, банк должен выявить  наличие потенциальной способности  заемщика вернуть полученную ссуду  в соответствии с оговоренными условиями  и сроками.

В ВТБ24 (ЗАО), как показал  проведенный анализ, разработана  достаточно эффективная система  управления кредитными рисками (о чем  свидетельствует низкий уровень  просроченных ссуд в кредитном портфеле банка). Однако в данной системе есть некоторые недостатки. При оценке кредитоспособности заемщика в учет принимаются, как правило, достоверность предоставленных заемщиком сведений, а также величина доходов заемщика.

Для улучшения качественных показателей развития ВТБ 24 (ЗАО) необходимо:

)Улучшить навыки в  области клиентской работы, повысить  лидерство по качеству обслуживания, использовать современную систему  рисками;

)Соблюдать корпоративную  культуру, нацеленную на самосовершенствование  и рост производительности труда  высокопрофессионального, заинтересованного  персонала;

)Сопоставлять с лучшими  мировыми аналогами управленческие  и операционные системы и процессы;

)Поддержтвать «позитивный»  бренд и высокую степень лояльности  клиентов.

Для укрепления положения  ВТБ 24 (ЗАО) необходимо:

)Укрепление конкурентных  позиций на основных банковских  рынках;

)Сохранение позиций на  рынке вкладов физических лиц;

)Сохранение доли в  активах российской банковской  системы на уровне 25 - 30%.

Предложенные мероприятия  позволят Банку укрепить позиции  на российском рынке банковских услуг  и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых  финансовых институтов.

Заключение

 

Банк ВТБ 24 (Закрытое акционерное  общество) - один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг, входящий в международную банковскую группу ВТБ и специализирующийся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий  малого бизнеса.

Данные о финансовом положении  ВТБ 24 (ЗАО) сформированы в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета и свидетельствуют о  развитии бизнеса и росте объема операций.  
Основными факторами, повлиявшими на изменение активов и прибыли Банка, стали значительное увеличение портфеля кредитов населению и предприятиям малого бизнеса.  
Быстрое развитие позволило Банку к концу 2006 года занять ведущие позиции на рынке банковских услуг. Прирост доли ВТБ 24 (ЗАО) в различных сегментах рынка был максимальным среди конкурентов.  
ВТБ 24 (ЗАО) соблюдает нормативные требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью. За рассматриваемый период обязательные нормативы Банка России на отчетную дату не нарушались.  
Основные коэффициенты платежеспособности и финансовой устойчивости отражают высокую потенциальную возможность наращивать прибыль, что говорит об оптимальном значении показателей. В течение анализируемого периода Банк сохранял достаточно высокий уровень рентабельности. В целом Банк имеет стабильные показатели ликвидности и достаточный запас прочности по капиталу для своевременного исполнения всех своих обязательств.

Ипотечное кредитование населения  на сегодняшний день является одним  из приоритетных направлений развития ВТБ 24 (ЗАО).  
Отдел ипотечного кредитования ВТБ 24 (ЗАО) состоит из группы продаж, группы анализа рисков и группы сопровождения ипотечных сделок. Все группы находятся под руководством начальника отдела ипотечного кредитования ВТБ 24 (ЗАО). Грамотное построение работы отдела ипотечного кредитования (разграничение бизнес - ролей), их тесное взаимодействие, а также правовая организация проведения операций, позволяет довольно успешно решать цели и задачи, поставленные руководством ВТБ 24 (ЗАО).  
На сегодняшний день Банк существенно модернизировал условия предоставления ипотечных кредитов и оптимизировал технологию ипотечного кредитования.

Банк ВТБ 24 (ЗАО) уделяет  постоянное внимание развитию банковских технологий - обеспечению методического  единства организации и проведения работ по созданию, внедрению и  развитию технологических процессов  и процедур с целью обеспечения  эффективного выполнения банковских операций, снижения рисков и совершенствования  качества обслуживания клиентов.

ВТБ 24 (ЗАО) стремится соответствовать  ожиданиям своих клиентов. Для  этого он создаёт максимально  простые процедуры выполнения операций и удобный график работы офисов. Идеология Банка предусматривает  территориальную близость, простоту процедур обслуживания, привлекательность  предлагаемых продуктов и услуг, доступ к новейшим банковским технологиям.

Анализ финансовой деятельности ВТБ 24 (ЗАО) позволяет разработать  следующие предложения:

. На регулярной основе  проводить анализ потенциальной  и имеющейся клиентской базы.

. Разработать систему  сбора и анализа информации  об услугах, предоставляемых банками-конкурентами.

. Проводить диагностику  финансового состояния предприятий  районов, не использующих кредитные  услуги банка.

. Повышать качество банковского  сервиса и скорость операционного  обслуживания.

 

Список использованных источников и литературы

 

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. От 30.12.2008) «О банках  и банковской деятельности»;

. Кредитная политика Банк  ВТБ24 (ЗАО), утверждена Председателем  Совета директоров банка 31.05.2010;

. Устав Банк ВТБ 24 (ЗАО);

.Батракова, Л.Г. Экономико  - статический анализ кредитных  операций коммерческого банка:  учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Университетская книга: Лотос, 2009. - 289с;

2.Буевич, С.Ю. Анализ финансовых  результатов банковской деятельности: учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. - М.: КНОРУС, 2009. - 365с;

.Вешкин, Ю.Г. Экономический  анализ деятельности коммерческого  банка: учебное пособие / Ю.Г.  Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Магистр, 2008. - 243с;

.Жарковская, Е.П. Финансовый  анализ деятельности коммерческого  банка: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Издательство «Омега - Л», 2011. - 325с;

.Бизнес - справочники: [сайт]. - URL: http: // www.rb.ru (дата обращения: 16.03.2012);

.ВТБ 24 (ЗАО): [сайт]. - URL: http: // www.vtb24.ru (дата обращения: 19.02.2012).

7.www.financepress.ru;

8.www.cfin.ru;

9.www.klerk.ru.