Выплата пенсионных накоплений правоприемникам

НПФ и УК могут инвестировать средства пенсионных накоплений  не только в государственные ценные бумаги, но и в акции, облигации российских организаций, а также иные финансовые инструменты, разрешенные законодательством. 

В чем разница между НПФ и УК?

Если Ваши пенсионные накопления находятся в доверительном управлении УК или ГУК, то назначение и выплату накопительной части Вашей трудовой пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР).

Если Ваши пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и  учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной части Вашей трудовой пенсии осуществляет выбранный Вами НПФ. При этом НПФ самостоятельно принимает решение о количестве управляющих компаний, с которыми необходимо заключить договоры доверительного управления Вашими пенсионными накоплениями.

Расширение инвестиционного портфеля государственной управляющей компании

18 июля 2009 года вступил в силу Федеральный закон № 182-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и Федеральный закон "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации"  В соответствии с ним государственная управляющая компания, функции которой в настоящее время выполняет "Внешэкономбанк" (ВЭБ), получила право вкладывать пенсионные накопления граждан в два инвестиционных портфеля.

Прежний, инвестиционный портфель государственных ценных бумаг формируется из облигаций Российской Федерации и корпоративных облигаций российских эмитентов, гарантированных государством.  
Расширенный инвестиционный портфель формируется из государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, корпоративных облигаций российский эмитентов, гарантированных государством депозитов в рублях и иностранной валюте в кредитных организациях, ипотечных ценных бумаг, облигаций международных финансовых организаций.  

Инвестиционный портфель государственных ценных бумаг (базовый инвестиционный портфель)

• Государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• Корпоративные облигации российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией

Расширенный инвестиционный портфель

• Государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• Корпоративные ценные бумаги российских эмитентов, гарантированные Российской Федерацией;
• Банковские депозиты в рублях и иностранной валюте;
• Ипотечные ценные бумаги;
• Облигации международных финансовых организаций.

Другие варианты распоряжения накопительной частью пенсии

Действующее законодательство позволяет гражданину России, родившемуся в 1967 году и позднее выбрать один из четырех вариантов распоряжения накопительной частью трудовой пенсии:

• Перевести средства в частную управляющую компанию, отобранную по результатам конкурса Пенсионным фондом России.
• Перевести средства в негосударственные пенсионный фонд;
• Перевести средства в Государственную УК в инвестиционный портфель государственных ценных бумаг.
• Не предпринимать никаких действий, в таком случае средства будут переведены в расширенный инвестиционный портфель государственной управляющей компании.

Если Вы доверили свои пенсионные накопления частной управляющей компании, то назначение и выплату накопительной части Вашей трудовой пенсии будет осуществлять Пенсионный фонд, а Ваши пенсионные средства будут переданы в доверительное управление выбранной Вами управляющей компании. При этом частные УК имеют более широкий перечень активов для инвестирования пенсионных накоплений, чем государственная УК, а с результатами их работы в прошлые годы можно ознакомиться на нашем сайте.

Если Вы доверили свои пенсионные накопления негосударственному пенсионному фонду, то назначение и выплату накопительной части пенсии будет осуществлять выбранный Вами НПФ. При этом НПФ самостоятельно определяет количество управляющих компаний для заключения договоров доверительного управления Вашими пенсионными накоплениями.  
Увеличить размер накопительной части пенсии можно также с помощью Программы государственного софинансирования пенсии, которая запушена с прошлого года, а ее участниками стали более полутора миллиона россиян.  

 

Индексация накопительной части трудовой пенсии

Размер накопительной части трудовой пенсии подлежит ежегодной индексации с 1 июля года, следующего за годом, на который приходится ее назначение. Размер зависит от инвестиционного дохода, полученного выбранной Вами управляющей компанией. Лицам, осуществлявшим работу и (или) иную деятельность после назначения накопительной части трудовой пенсии по старости один раз в три года производится перерасчет размера указанной части трудовой пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, отраженных в специальной части индивидуального лицевого счета, за период, истекший со дня назначения указанной части указанной пенсии, либо со дня последнего перерасчета ее размера.

Перерасчет размера накопительной части трудовой пенсии производится по формуле:                     

 НЧ = НЧп + ПНп / Т, где

НЧ - размер накопительной части трудовой пенсии;

НЧп - установленный размер накопительной части трудовой пенсии по состоянию на день, непосредственно предшествующий дню, с которого производится соответствующий перерасчет;

ПНп - сумма дополнительных пенсионных накоплений, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации и учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, за период, истекший со дня назначения накопительной части трудовой пенсии, либо со дня последнего перерасчета размера этой части трудовой пенсии, произведенного в соответствии с настоящим пунктом;

Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета накопительной части указанной пенсии, определяемого в порядке, установленном законодательством. В настоящее время данный срок не определен, так как федеральный закон, регулирующий выплаты накопительной части пенсии, находится в разработке.

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица.

24 июля 2002 года принят Федеральный  закон « Об инвестировании  средств для финансирования накопительной  части трудовой пенсии в РФ»  № 111- ФЗ.

Согласно статье 38 этого закона установлено, что за счет средств пенсионных накоплений, наряду с выплатами накопительной части трудовой пенсии, осуществляются также выплаты в случае смерти застрахованного лица его правопреемникам .

Накопительная часть трудовой пенсии формировалась в течение 3 лет 2002-2004 г.г. у мужчин 1953 года рождения и моложе и женщин 1957 года рождения и моложе. С 01.01.2005 года накопительная часть пенсии формируется у лиц 1967 года рождения и моложе. Кроме того, она есть и у предпринимателей, независимо от возраста, уплачивавших, страховые взносы на накопительную часть пенсии до 24.05.05.

Следует четко понимать, что понятие «средства пенсионных накоплений» включает в себя суммы, перечисленные работодателем на индивидуальный лицевой счет работника при его жизни только на накопительную часть трудовой пенсии, чистый финансовый результат от временного размещения Пенсионным фондом средств пенсионных накоплений и инвестиционный доход. Выплата правопреемникам сумм страховых взносов на финансирование страховой части пенсии законодательством не предусмотрена.

Вместе с тем, в 38 статье закона дано разъяснение, что порядок финансирования выплат накопительной части, порядок обращения за выплатами правопреемников умерших застрахованных лиц , порядок, сроки и периодичность указанных выплат устанавливаются Правительством Российской Федерации.

Сроки обращения за выплатами.

09.05.05 принят Федеральный закон  № 48-ФЗ, вступивший в силу 24.05.05 , которым установлена норма, согласно которой правопреемник умершего застрахованного лица должен обратиться в Пенсионный фонд Российской Федерации за выплатой средств пенсионных накоплений в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица. Поскольку названный Закон не содержит нормы об обратной силе закона, шестимесячный срок распространяется только на правопреемников, чье право на получение средств пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц наступило после вступления в силу Федерального закона от 09.05.2005 № 48-ФЗ.

В случае если, правопреемники умерших застрахованных лиц, чье право на получение выплат наступило после вступления в силу названного Закона, обратились в установленный срок в территориальный орган ПФР, и их заявление было принято и зарегистрировано, то такие заявления подлежат рассмотрению без восстановления срока обращения в судебном порядке, поскольку факт их обращения зафиксирован и может быть подтвержден документально.

В случае если документального подтверждения факта обращения в территориальном органе ПФР не имеется, то срок обращения за выплатами подлежит восстановлению в судебном порядке.

Порядок выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц.

В период отсутствия завершенного законодательства, выплаты правопреемникам Пенсионным фондом РФ производились только по решениям суда.

3 ноября 2007 года Правительство  утвердило два постановления , № 741 и № 742, которыми утверждены Правила выплаты Пенсионным фондом Российской федерации (№ 741) и Правила выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим негосударственное пенсионное страхование (№ 742) правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений (далее - Правила).

Поэтому, в настоящее время уже осуществляются вышеназванные выплаты.

Категории лиц , имеющих право на получение средств пенсионных накоплений.

Если при жизни человек написал заявление о распределении средств пенсионных накоплений на случай смерти в ПФР или негосударственный пенсионный фонд, то деньги будут выплачены тому лицу или лицам, которые указаны в этом заявлении.

В случае отсутствия такого распоряжения накопления получат наследники по закону. В первую очередь, это близкие родственники умершего — дети, супруги, родители. Наследниками второй очереди, в случае отсутствия первой, будут братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Порядок обращения за выплатами.

Чтобы получить деньги, правопреемник может обратиться в любой территориальный орган пенсионного фонда РФ или в негосударственный пенсионный фонд, если при жизни застрахованное лицо передало ему свои накопления.

Перечень документов, которые необходимо предъявить при подаче заявления о выплате средств пенсионных накоплений.

Согласно пункту 10 Правил к заявлению прилагаются подлинники или засвидетельствованные нотариусом или иным лицом в порядке, установленном пунктом 3 статьи 185 Гражданского Кодекса Российской Федерации, копии следующих документов:     

а) документов, удостоверяющих личность, возраст, место жительства правопреемника;     

б) документов, удостоверяющих личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника, - для законных представителей правопреемника;     

в) документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), - для правопреемников по закону;     

г) документов, подтверждающих нотариально удостоверенное полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) и необходимых документов от имени правопреемника, - для представителей правопреемника;     

д) документов, подтверждающих предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, - для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений;     

е) решения суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений - для правопреемников, восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений;     

ж) решения негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, об отказе в выплате правопреемнику средств пенсионных накоплений в связи с их перечислением в резерв Фонда по обязательному пенсионному страхованию;     

з) решения негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, об определении доли правопреемника;     

и) свидетельства о смерти застрахованного лица (при наличии);