Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Марта 2014 в 17:12, курсовая работа
Сбербанк России - это лидер банковской системы Российской Федерации, основа её стабильности и надёжности. Стратегической целью банка является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов и сохранение позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, как в России, так и за рубежом, путём оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности - работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.
В нём предусматриваются:
- Объекты кредитования и срок кредита.
- Условия и порядок его выдачи и погашения кредита.
- Формы обеспечения обязательств (поручительство, договор-гарантия, залог ценных бумаг, товаров, основных средств, страхование и пр.).
- Процентные ставки за пользование кредитом, порядок их уплаты.
- Права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита.
- Перечень документов и периодичность их представления банку (заявление на получение кредита, копии учредительных документов, балансы-годовой и на отчетную дату, технико-экономический расчет в обоснование потребности в кредите, сведения о кредитах, полученных в других банках, копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки, документы, подтверждающие наличие обеспеченности кредита, срочное обязательство-поручение на погашение кредита в установленные сроки, заполненная карточка с образцами подписей и оттиском печати и другие документы при необходимости).
Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:
- договор поручительства.
- договор залога.
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.
Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору.
Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу.
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
- зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
- зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
- оплаты счетов торговых и других организаций;
- перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
Банк должен следить за финансовым состоянием заемщика и при его ухудшении продать залог, потребовать оплаты долга гарантом и т.д.
Обеспечение кредитов или исполнение кредитных обязательств представляет собой комплекс правовых, экономических и организационных мер стимулирования заемщика к своевременному и полному исполнению своих обязательств и удовлетворению интересов кредитора в случае их неисполнения.
Один из кредитных инструментов - использование аккредитивной формы расчетов, т. е. аккредитива с рассрочкой платежа. В этом случае покупатель также должен заручиться поддержкой надежного банка. Другой кредитный инструмент - контракт на условную продажу. В этом случае продавец сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока покупатель не оплатит их полностью. Главное преимущества контракта - сохранение права собственности на предмет кредита.
Также в практике кредитования используются другие способы обеспечения - банковские гарантии, залоги или поручительства. Залог и поручительство называют обеспеченными обязательствами, так как они всегда являются дополнительными к основному кредитному обязательству. При прекращении действия кредитного договора прерывается действие обеспечивающего обязательства - начисление неустойки, договоров залога, поручительства.
Рассмотрим основные для банковского кредитования способы или формы обеспечения исполнения кредитных обязательств:
1. Неустойка (штраф, пеня) - это меры увеличения имущественной ответственности за нарушение условий кредитного договора, связанных с ним договоров залога и поручительства. Отличаются друг от друга лишь порядком исчисления и уплаты;
2. Залог - наиболее эффективный и часто используемый способ обеспечения банковских кредитов. По предмету залога можно выделить:
- залог имущества;
Залогодателю выгоднее исполнить основное обязательство, чем допускать обращение взыскания на предмет залога, так как залоговая цена устанавливается ниже цены, за которую можно продать залог в обычных условиях. На залогодателя возлагаются также судебные издержки и издержки по организации аукциона.
Поручитель обязуется перед кредитором нести ответственность за исполнение заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или в части. Договор поручительства возникает как соглашение между банком-кредитором и поручителем, выступающим на стороне заемщика, на основании добровольного волеизъявления сторон. Договор поручительства заключается в письменном виде, подписывается банком, как правило, одновременно или непосредственно перед подписанием кредитного договора, после заемщика и поручителя. Главное, чтобы поручитель был способен выполнить обязательства в том же объеме, что и заемщик, т. е. кредитоспособность поручителя. Исполнение обязательства по договору поручительства должно осуществляться посредствам перечисления денежных средств, в течение предусмотренного договором времени, с даты получения им уведомления банка о невыполнении заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или частично с расчетом суммы задолженности.
Из таблицы 2 следует, что ресурсы, привлеченные в 2010 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 18% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,8% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 6,3% - покрытие эксплуатационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам.
1.4 Расчет кредитных операций с физическими лицамСредневзвешенные показатели на отчетную дату |
2009 год |
Весовое значение, % 2009г. |
2010год |
Весовое значение, % 2010г. |
Средневзвешенная процентная ставка по ресурсам, привлеченным в отчетном периоде, % |
7,8 |
39,6 |
7,3 |
40,6 |
Потери банка от обязательного резервирования части привлеченных ресурсов в ЦБ, % |
0,4 |
5,1 |
0,2 |
28,3 |
Стоимость кредитного риска (R/Vсс.зад.), % |
3,1 |
15,7 |
2,8 |
15,6 |
Внутренняя стоимость банковских услуг, % |
6,6 |
33,5 |
6,3 |
35 |
Коэффициент налоговой нагрузки (налоги/Араб),% |
1,8 |
9,1 |
1,4 |
7,8 |
Минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям на отчетную дату, % (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5) |
19,7 |
100 |
18 |
100 |
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданным в отчетном периоде (без учета вексельных обязательств), % |
20,3 |
- |
19,7 |
- |
Прибыль/убыток, % |
0,6 |
- |
1,7 |
- |
Из таблицы 2 видно, что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг, что минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям снизилась на 1,7% из-за снижения таких показателей как: стоимости кредитного риска на 0,3%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,3%, снижения налоговой нагрузки на 0,4%.Что привело к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,6% и к общему увеличению прибыли банка на 1,0%.
Сбербанк России является крупнейшим
банком Российской Федерации и СНГ. Его
активы составляют четверть банковской
системы страны, а доля в банковском капитале
находится на уровне 30%. На 01 июля 2008 года
Сбербанк занимал 33 место крупнейших банков
мира. Основанный в 1841 году Сбербанк России
сегодня – современный универсальный
банк, удовлетворяющий потребности различных
групп клиентов в широком спектре банковских
услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю
на рынке вкладов и является основным
кредитором российской экономики. По состоянию
на 01 февраля 2009 года, доля Сбербанка России
на рынке частных вкладов составляла 50%,
а его кредитный портфель составил 30% всех
выданных в стране займов. Сбербанк России
обладает уникальной филиальной сетью
и в настоящее время в нее входят 17 территориальных
банков и более 20 000 подразделений по всей
стране.
Рассматривая международный вектор как
важнейшую составляющую стратегии своего
развития, Сбербанк России осуществляет
казначейские операции на международном
рынке и операции торгового финансирования,
поддерживает корреспондентские отношения
с более чем 220 ведущими банками мира и
участвует в деятельности ряда авторитетных
международных организаций, представляющих
интересы мирового банковского сообщества.
Активная позиция и международный авторитет
позволяют Сбербанку России наиболее
полно удовлетворять внешнеэкономические
запросы своих клиентов, привлекать на
выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых
рынков и соответствовать лучшей практике,
принятой в международном банковском
сообществе.
В заключении хотелось бы отметить некоторые важные аспекты, связанные с кредитованием физических лиц коммерческими банками:
В случае потребительского кредита заемщиком выступает физическое лицо, а кредитором – коммерческий банк или финансово - банковское учреждение с правом кредитной деятельности. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.
- Схема кредитования включает следующие основные этапы:
- Рассмотрение заявки на кредит; - Изучение кредитоспособности заемщика;
- Оформление кредитного договора; - Выдача кредита;
- Контроль за исполнением кредитной сделки.
Кредитный риск и банковский бизнес – это два неразделимых понятия. Избежать кредитных рисков нельзя, их можно только минимизировать.
Существенным фактором, негативно влияющим на активность банков на рынке потребительского кредитования, является отсутствие цивилизованных форм взаимодействия между банками, а так же с правоохранительными органами на предмет обмена информацией о заемщиках, их кредитной истории. Это крайне важный вопрос, так как массовое потребительское кредитование по своей сути является бланковым и строится в основном на прогнозе платежеспособности и других социальных факторах частного лица. Поэтому меры, способные внести определенность в эти прогнозы, исключить действия мошенников, будут снижать кредитные риски, и, следовательно, банки смогут предложить более простые и дешевые формы кредитования.
В работе затронуты лишь некоторые из вопросов, возникающих в связи с выдачей кредитов физическим лицам, оценкой их кредитоспособности, анализа кредитной заявки. Изучение проблем в этой сфере, а также проработка предложений по их устранению требует более пристального внимания и глубокого изучения.