Кредит, его сущность, функции, формы

 

 

 

Содержание.

 

Введение……………………………………………………………………1-2

1.1Сущность кредита………………………………………………………3-13

1.2Функции кредита и  принципы кредитования…………………………14-21

1.3Формы кредита…………………………………………………………..22-26

2.1Кредит в России………………………………………………………….27-29

2.2Развитие системы кредитования  в России на современном этапе…....30-35

Заключение…………………………………………………………………..36-38

Список литературы…………………………………………………………..39

 

 

                                  ВВЕДЕНИЕ

 

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек, так или иначе, постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового

1

регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Именно поэтому я выбрала актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как кредит, его сущность и функции. Целью работы было Раскрыть сущность кредита определить его функции и формы, а также раскрыть проблему кредита в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

1.1Сущность кредита.

  История кредита.

Кредит возник в те времена, когда начали развиваться производство и обмен товаров. Кредитное отношение охватывало широкие слои населения, все социальные группы ускоряли развитие общественного производства. Поэтому кредит как экономическое явление всегда предрасполагал к себе внимание научный работников.

Продолжительное время кредит означал доверие, которое обнаруживает кредитор к своему должнику. Кредит определяли и как меновую операцию, которая состоит из двух разделенных во времени явлений - передачи ценностей и их возвращение, и как временное пользование заемщиком ценностями кредитора.

Определились две концепции - натуралистическая и капиталообразовательная.

 

Суть натуралистической теории кредита исчерпывается такими положениями:

- объектом кредита становится  временно свободный капитал в  виде натуральных вещевых благ, которые могут быть одолжены  одним экономическим агентом  другому;

- кредит - это форма движения  материальных благ, а потому роль  кредита заключается в перераспределении  этих благ в обществе;

- ссудный капитал является  реальным капиталом, т.е. капиталом  в вещевой форме;

- банки выступают лишь  как посредники в кредите, сначала  аккумулируя свободные средства, а потом размещая их в заем;

- пассивные операции являются  первичными сравнительно с активными.

 

3

 

Основоположниками натуралистической теории кредита были классики политической экономии А. Смит, Д. Риккардо, А. Тюрго, Дж. Моль.

 

А.Смит и Д. Риккардо считали, что объектом кредита есть не ссудный капитал, а капитал в его вещевой форме. Деньги, которые занимаются, - это лишь техническое средство перенесения реального капитала от одного экономического агента к другому для использования фактически имеющегося капитала, кредит не создает капитал, он только определяет, как этот капитал будет применен.

 

По мнению А. Смита, банковские операции могут оказывать содействие развитию производственной деятельности в обществе не увеличением капитала, а его преобразованием на активный и продуктивный капитал, чего бы не было при отсутствии банка.

Взгляды на кредит классиков политэкономии разделяют и такие известные экономисты, как Ж.Сей, А. Вагнер, А. Маршалл и прочие.

 

Натуралистический подход к трактованию сути и роли кредита имел не только теореетическое значение, а и заметно влиял на банковскую и денежную политику тех пор.

Суть капиталообразовательной теории кредита определяется такими основными положениями:

* кредит, как и деньги, это непосредственно капитал, богатство, а потому расширения кредита означает накопление капитала ;

( банки - это не посредники  в кредите, а “фабрики кредита”, творцы капитала;

Основоположниками капиталообразовательной теории кредита был английской экономист ДЖ.Ло. Согласно его взглядам кредит не зависит от процесса воспроизведения, и отыгрывает важную роль в развитии экономики.

 

4

 

Понятие кредита объединялось с деньгами и богатством. На мысль Ло, с помощью кредита можно привлечь и привести в движение все неиспользованные производственные возможности страны, создать богатство и капитал.

Банки он рассматривал не как посредников, а как творцов капитала. Для этого достаточно лишь активно расширять кредит за счетом выпуска денег. Чтобы разорвать узкие границы обращения денег, Ло предлагал выпускать неразменные денежные знаки путем расширения кредитования за счет эмиссии необеспеченных банкнот, он обещал в короткий срок обогатить страну. Однако эти идеи на практике провалились. Так, став министром финансов Франции, Дж. Ло в 1720г., реорганизовал свой частный эмиссионный банк в государственный Королевский банк. Пока он выпускал банкноты в порядке дисконта векселей и разменивал их на серебро, все было хорошо. Как только этот банк начал выпуск необеспеченных банкнот, они катастрофически обесценились и банк обанкротился. Это на продолжительное время подорвало доверие к капиталообразовательной теории и укрепило позиции приверженцев натуралистической теории.

Тем не менее, по мере развития кредитной системы, акционерных банков и чекового обращения капиталообразовательная теория снова возродились. Этому оказывал содействие во второй половине ХIХ ст. английский экономист Г. Маклеод. В своих научных работах “Основы политической экономии” и “Теория и практика банковского дела” .

Сегодня банковский кредит является неотъемлемой частью рынка   банковских услуг и немалый процент населения обращается в финансовый институт для предоставления им денежных средств на основе возвратности, срочности и платности. Но какова история кредита в России? С чего все началось? Первые государственные банки в России — Дворянский и Купеческий — были учреждены еще в середине XVIII в. В конце века они были преобразованы в Государственный заемный и Государственный коммерческий. Заемный банк давал помещикам ссуды под залог имений

5

и крепостных. Для чего герой гоголевского романа Чичиков скупал мертвые души? Для того чтобы заложить их в банк и получить крупную сумму денег. Коммерческий же банк должен был содействовать развитию промышленности и торговли.

Но получился конфуз: в 50-х гг. XIX в. сумма вкладов в Коммерческий банк достигла 200 млн. руб., а ссуды не превышали 25 млн. руб.: осторожное российское купечество предпочитало не занимать деньги в казенном банке. Не находя выгодного размещения капиталов, Коммерческий банк перевел их в заемный, а тот использовал для ссуд помещикам под залог имений. Но, как известно, накануне ликвидации крепостного права помещики оказались в очень тяжелом финансовом положении — закладывали и перезакладывали имения, а вернуть долги не могли. Оба банка пришлось закрыть; государственная банковская система оказалась в положении банкрота.

 

В 1860 году вместо дореформенных банковских учреждений был организован единый Государственный банк. Этот банк до конца XIX в. не имел права самостоятельной денежной эмиссии. Он выпускал кредитные билеты (банкноты) только по распоряжению правительства. В ходе подъема 90-х гг. в Государственном банке были накоплены большие запасы золота. Это и послужило основой финансовой реформы 1897 г., согласно которой был введен золотой монометаллизм, т. е. основой денежного обращения стало золото. Поскольку в передовых странах к этому времени был именно золотой монометаллизм, реформа существенно облегчала внешнюю торговлю и улучшала внешнеэкономические позиции России.

На сегодняшний день мы имеем достаточно развитую кредитную систему, и она продолжает развиваться.

 

 

 

 

6

 

Ссудный капитал - это капитал в  денежной  форме,  предоставляемый  в

ссуду его собственниками на условиях возвратности за  плату в виде  процента. Движение этого капитала называются кредитом.

      В современных  условиях все ссуды оформляются  в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются  частью  всех  денежных  отношений.  Основное отличие денежной ссуды от других форм денежных отношений, -  это  возвратное движение стоимости.

      Кредитные  отношения  -  это  все  денежные  отношения,  связанные   с

предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных  расчетов,  эмиссией наличных денег, кредитованием  инвестиций,  использованием  государственного кредита,  и  т.  п.  Деньги  выступают  как  средство  платежа  всюду,   где присутствует кредит.

      Средства, которые можно  использовать  в  качестве  ссудного  капитала

появляются следующим образом:

         . Предприятия:

      Получив  выручку от реализованной продукции, предприятие частями тратит ее на покупку сырья, оборудования и т.  д.  Из  оставшихся  средств  образуются  временно свободные деньги, хранящиеся на счету предприятия. Также эти средства  могут появиться из-за того, что традиционно заработная плата  рабочим  и  служащим выплачивается один раз в месяц, а поступление денег за  проданную  продукцию происходит чаще.

         . Население:

      Денежные  сбережения возникают  в  связи  с  превышением   доходов  над

расходами. Храня средства на счетах,  население  передает  их  во  временное

пользование   банку,   который   использует   их   как   ссудный    капитал.

     Если у экономического субъекта есть потребность в денежных  средствах,

она может удовлетворяться  за  счет  получения  кредита,  а,  следовательно,

временно  свободные  денежные  средства  не  остаются  неиспользованными,  а вовлекаются  в   полезный   хозяйственный   оборот,   что   ускоряет   темпы

 

7

воспроизводства и способствует  наиболее  рациональному   расходованию  всех денежных фондов. С ростом экономики и развитием  хозяйства  увеличивается  и размер кредитных ресурсов.

      Кредит   является   средством   межотраслевого   и    межрегионального

перераспределения  денежного  капитала.  Кредитные   отношения   обусловлены непрерывным  кругооборотом  средств  в  хозяйстве  и  позволяют   эффективно использовать фонды  денежных  средств  для  нужд  производства,  торговли  и потребления.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

8

 

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутренних и внешних экономических оборотах, в денежной и товарной формах.

• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определённость и обособляемость.