Межбанковские кредиты

      2. Сущность  межбанковского кредита.

        Виды, цели и функции  межбанковских

        кредитов 

      2.1. Виды межбанковского кредита 

      В начале становления банковской системы  стран СНГ для банка межбанковские  кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике к таким источниками являлись депозиты. Для решения проблемы межбанковских  кредитов вначале использовались кредитные магазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов, далее начал действовать рынок «коротких денег» (срок кредита 1-7 дней). «Короткие деньги» привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов. Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шло формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов, межбанковских валютных кредитов. На особенность деятельности по межбанковскому кредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики. Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизма материальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.

      Операционные системы, например REUTERS DEALING обеспечивают технические возможности для оперативного совершения сделок. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия и прочее), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентной платы участников расчетов.

      Коммерческий  банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский  кредит – довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

      Цена  кредитных ресурсов- процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов  складывается при взаимодействии спроса и предложения.

      Уровень процентных ставок на рынке межбанковских  кредитов  дифференцируется в зависимости  от сроков кредитования.

      Кредитные сделки заключаются  на рынке межбанковских кредитов  в стандартных временных режимах и на другие сроки. При разграничении межбанковских кредитов  не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например, многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Также к межбанковским кредитам относят онкольные ссуды. Онкольная ссуда- это межбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности и срочности и  платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет. Ссудный портфель Центрального    Банка РФ определяется в соответствии с положением «О классификации ссудного портфеля и резервов (провизии) необходимых для покрытия возможных убытков по кредитам ЦБРФ». Кредиты, предоставляемые Центральным Банком, классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:

      Стандартные, сомнительные и убыточные.

      Стандартный – это кредит, по которому отсутствует  просроченная задолженность и он обеспечен залогом.

      Сомнительный  – это кредит, не удовлетворяющий  требованиям предъявляемым и  стандартным кредитам и несущие  риск убытков, связанные с задержкой  до 30 дней возврата кредита по основному  долгу или вознаграждения.

      Убыточный – это кредит просроченная задолженность  по основному долгу, которому превышает 30 дней. В случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне зависимости от срока погашения  кредитов, как убыточные. К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка.

      Центральный Банк  предоставляет следующие  кредиты банковских займов:

      дневные для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временном отсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.

      овернайт  – предоставляется на одну ночь в целях завершения расчетов  банками при возникновении  дебетового сальдо на корреспондентских счетах банков в Центральном Банке

      займы в качестве кредитора последней  инстанции

      займы специального назначения. 

      2.2. Определения контрагента на рынке межбанковских кредитов 

      В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» кредитная  организация на договорных началах  может привлекать и размещать  друг и друга средства в форме  вкладов (депозитов) кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые расчетные центры корреспондентские счета, открываемые друг и друга.

      Несовпадение  во времени привлечения и использования  средств клиентов приводит к созданию рынка краткосрочных межбанковских  кредитов.

      Для межбанковского рынка характерно наличие множества контрагентов.     При нормальном функционировании у банка возникает ситуация потребности в резервах и излишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский счет банка клиентских платежей. Поэтому периодически образуемый у банка излишек ресурсов представляет собой денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

      Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек на короткий срок и с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование. Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования ликвидности коммерческого банка.

      Преимуществом межбанковского кредита служит высокая  скорость осуществления сделки, соответствующая  быстроте изменения текущей ликвидности  банка. Как только у коммерческого банка появляется излишек, он может быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных банковских ресурсов.

      Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита - межбанковские кредиты являются для банка спекулятивным инструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущей ликвидности. Это обуславливает в основном краткосрочный характер межбанковских кредитов, который, как правило, предоставляется на 1-2 дня.

      Вместе  с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка  не может измениться за такой короткий срок, поэтому проведение анализа  кредитоспособности банка  - заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо в силу необходимости быстроты проведения сделки.

      Анализ  кредитоспособности банка  - контрагента  может проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.е предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку - заемщику автоматически по мере поступления заявок при условии приемлемости процентных ставок и наличия ресурсов.

      Операции  на рынке межбанковских ресурсов проводятся коммерческими банками на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный период. Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов на основании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

      Дилинг - это совершение сделок с валютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощью телефона, телекса и  других средств связи. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе «РЕЙТЕР». Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется «Дилинг 2000», так же существует более современная дилинговая система  «ПРИЗМА».

      Выделим особенности такой сделки: она  совершена на основе устных переговоров с последующим письменным оформлением. После проведения переговоров и достижения устного соглашения система автоматически распечатывает протокол переговоров с зафиксированным условием сделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдает его в отдел оформления межбанковских кредитов.

      Особенностью  обработки заявки на получение кредита  является то, что ее прием или  отклонение производится с соблюдением  следующих условий:

• соблюдение установленного лимита кредитования
• приемлемость процентных ставок, подверженных резким колебанием на рынке МБК
• наличие у банка-кредитора свободных денежных ресурсов.

      Кредитный анализ банков - контаргентов имеет  значение в силу того, что межбанковские  кредиты чаще всего носят бланковый  характер. На сегодняшний день существует ряд методик анализа финансового положения банков, но их общий недостаток заключается в том, что они разработаны обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом.

      С точки зрения источников данных, кредитный  анализ включает в себя два аспекта:

• разработка собственных аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банков- контрагентов
• анализ данных из внешних источников - деловой и профессиональной литературы, СМИ

      Более точный анализ это первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

1. аналитическое описание банка:

• предпочтительные операции

• общая доходность
• активы
• пассивы

      Данное  описание проводится на основе данных баланса о прибылях и убытках.

2. сравнение каждого банка-заемщика с остальными банками, поэтому необходимо составить рейтинг банков с точки зрения оценки их надежности.

      Аналитическая оценка банка дает портрет банка, а рейтинговая оценка заемщика отражает его сравнительную характеристику по отношению к другим банкам. В  результате проведения анализа банка-заемщика, образуется подборка аналитических  материалов:

• аналитический баланс коммерческого банка, составленный на основе его исходного баланса
• рейтинговая оценка банка

      При выборе контрагентов на рынке межбанковских  кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для данного заемщика.

      Коммерческий  банк не начнет работать на рынке МБК  с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные  методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие  адекватно оценить состояние  любого банка на основании анализа  данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.

      Рейтинг - специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит  обобщенная характеристика по заданному  признаку, что позволяет группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.

      При отборе контрагентов на рынке межбанковских  кредитов банки учитывают правовое положение, финансовое состояние банка- будущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических  нормативов. 

      Таблица 1: Коэффициенты для определения лимита на контрагента на рынке межбанковских кредитов. 

      Таблица 1 

Коэффициент	Значение	Весовой коэффициент
Коэффициенты       Кн1       Капитал/работающие активы          Коэффициенты        Кл1. Высоколиквидные активы/ обязательства  до востребования + средства на расчетных и текущих счетах        Кл2. Ликвидные активы/ суммарные обязательства        Кл3. Высоколиквидные активы/ работающие активы       Коэффициенты          Кр1. Прибыль / капитал        Кр2 Прибыль/ работающие активы        Коэффициент        Кка, Срочные обязательства + капитал/ корпоративные кредиты        Коэффициент          Крб1 Суммарные обязательства / капитал        Крб2. Суммарные обязательства / средства на корсчетах +МБК	Надежности (Кн)=Кн1       Показывает  степень обеспеченности рискованных  вложений банка собственным капиталом, за счет которого будут погашены убытки в случае не возврата       Ликвидности (Кл). Кл=К1*0,35+Кл2*0,35+Кл3*0,3        Коэффициент мгновенной ликвидности. Показывает, какая  часть обязательств может быть оплачена немедленно    Характеризует способности банка удовлетворить требования кредиторов в разумные сроки        Показывает, какая часть работающих активов  находится в безрисковых инструментах        Рентабельности (Кр). Кр-Кр1+0,5+Кр2*0,5        Рентабельность  капитала. Показывает эффективность  вложения собственных средств       Оказывает эффективность использования работающих активов        качества  активов банка (Кка)        Показывает  насколько сбалансировано фондирование корпоративных кредитов            Ресурсной базы банка(Крб) Крб=Крб1*0,5+Крб2*0,5        Показывает  способность банка наращивать свою ресурсную базу          Характеризует степень стабильности ресурсной базы банка	0,2        1,0            0,2            0,35                0,35            0,30                  0,50        0,50            0,2          0,2              0,2          0,50            0,50