Особенности депозитных операций ЗАО Банк ВТБ Беларусь

Краткосрочная ликвидность при  нормативе  не менее 1 в 2012 году равна 1,2. Это означает способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по краткосрочным пассивам.  Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов в 2012 году равно 37% при нормативе  не  менее 20%. Этот  показатель  очень  высок.

Показатели  достаточности  нормативного  и  основного  капитала также в 2012 году превышают  допустимые нормативы. Это отражает достаточность собственных средств банка для покрытия убытков и потерь при реализации банковских рисков

Во второй главе была рассмотрена организационно-экономическая характеристика ЗАО Банк ВТБ (Беларусь). Определено положение Банка на различных сегментах финансового рынка, его доля и положение. Безупречная репутация Банка подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

По состоянию на 01.2013 активы баланса составили 6857557 млн.рублей, и  увеличились  по  сравнению с предыдущим  годом  на 11,5%. Как показывает  предыдущий анализ баланса рост активов был  обеспечен за счет  роста  кредитов (26,6%), а также увеличение средств в Национальном  банке (в 1.3 раза).  Обязательства баланса также увеличились по  сравнению с предыдущим  годом. Увеличение произошло  за сред привлеченных  средств клиентов (рост  88,5% в 2012 году). В структуре капитала основной удельный вес приходится на накопленную прибыль, рост  по  сравнению с 2011 годом  28,1%. Процентные  доходы по  сравнению с предыдущим  годом  увеличились  на 78,5%, Комиссионные доходы увеличились  на 120,9%. Чистый доход  по  операциям  с производными  финансовыми  инструментами уменьшился по  сравнению с 2011 годом  на 96%. Процентные расходы увеличились  на 120,1%, операционные расходы возросли  на 134,1%, чистые отчисления в резервы сократились по  сравнению с 2011 годом  на 3%.

Все  эти  показатели  свидетельствуют  о  надежном  положении  Банка  на рынке банковских услуг.

Ключевые цели Группы ВТБ на конец 2014 года – рост прибыли более чем в 2 раза по сравнению с планом на 2012 год; ROE не менее 15% по Группе в целом и более 20% для высокомаржинальных видов бизнеса; существенный рост рыночной капитализации; качественное изменение структуры доходов и повышение устойчивости финансовых результатов Группы.

 

3 Особенности депозитных операций ЗАО Банк ВТБ Беларусь

3.1 Анализ привлеченных ресурсов Банка

ЗАО Банк ВТБ Беларусь осуществляет прием денежных средств физических лиц в депозиты (вклады) в белорусских рублях, СКВ (доллары США, евро) и ОКВ (российские рубли), вклады с выплатой процентов по окончании срока договора и с ежемесячной выплатой процентов, вклады с капитализацией, с возможностью пополнения суммы вклада.

По степени надежности для размещения в банковские активы привлеченные средства распределяются в следующей последовательности:

-депозиты юридических лиц; средства привлеченные под векселя и депозитные сертификаты;

-срочные вклады физических лиц; средства привлеченные под сберегательные сертификаты;

-вклады до востребования физических лиц; остаток на текущих счетах для расчетов по банковским картам; остатки на расчетных счетах юридических лиц.

Действующая в Банке централизованная система обработки операций позволяет владельцу счета (другим лицам) совершать в ЛЮБОМ подразделении Банка следующие операции по вкладным, текущим счетам в белорусских рублях и иностранной валюте:

-пополнение текущего, вкладного счета как самим вкладчиком, так и другим лицом (для вкладных счетов – если данное право предоставлено договором банковского депозита), а также представителем вкладчика по нотариально оформленной доверенности;

-совершение расходных операций по текущему, вкладному счету (в том числе перевод денежных средств со счета, кроме международных переводов и частных переводов внутри Банка) как владельцем счета, так и его представителем по доверенности, оформленной как в Банке, так и вне Банка.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 04 ноября 2008 г. № 22 "О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" установлено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо депозита, в порядке установленном законодательством РБ.

Средства  на счетах  клиентов на конец 2012 года занимают наибольший удельный вес в обязательствах баланса Банка  и  составили 3766685,4 млн.рублей (59,3%), прирост  в суммарном  отношении  к 2011 году 88,5%. Рассмотрим  динамику вкладов физических лиц Банка за период  2010-2012 года.

Депозиты	2010 млн. руб.	Удельный вес	2011 млн. руб.	Удельный вес	2012 млн. руб.	Удельный вес	Темп роста,%	Темп роста,%
1		3		5		7
	2		4		6		8	9
Рублевые вклады физических лиц, в т.ч.	89567,4	23,0%	145675,8	31,6%	100634,1	19,4%	162,6%	69,1%
средства до востребования	46743	12,0%	44678,8	9,7%	45678,8	8,8%	95,6%	102,2%
срочные депозиты	42824,4	11,0%	100997	21,9%	54955,3	10,6%	235,8%	54,4%
Валютные вклады физических лиц	300309,1	77,0%	314690,6	68,4%	417225,6	80,6%	104,8%	132,6%
средства до востребования	134567	34,5%	156342,9	34,0%	182986,6	35,3%	116,2%	117,0%
срочные депозиты	165742,1	42,5%	158347,7	34,4%	234239	45,2%	95,5%	147,9%
Итого вклады физических лиц	389876,5	100,0%	460366,4	100,0%	517859,7	100,0%	118,1%	112,5%

Таблица 3.1 Динамика вкладов ЗАО Банк ВТБ Беларусь,  млн. рублей

 

Средства  клиентов включали  средства  на расчетных (текущих) счетах, вклады и  депозиты. На  конец отчетного  2012 года вклады (депозиты) физических лиц (с учетом гарантийных депозитов, полученных от физических лиц в качестве исполнения обязательств) в Банке составили 517859,7 млн.рублей  (2011 – 460366,4 млн.рублей). В структуре привлеченных от  физических лиц средств, вклады (депозиты) в иностранной валюте составляют  80,6%, в белорусских рублях  19,4% (в 2011 году – 68,4% и  31,6% соответственно).

Таблица 3.1 показывает  динамику увеличения депозитов физических лиц. В 2011 году этот показатель  равен 460366,4 млн.рублей, а в 2012 году 517859,7 млн.рублей. Темп  роста  в 2011 году составил 118,1%, в 2012 году 112,5%. Если  рассматривать вклады физических лиц в разрезе валют, то видно, что в 2012 году валютные  вклады (417225,6 млн.рублей) значительно превышают  вклады в белорусских рублях (100634,10 млн.рублей).

Если  рассматривать  рублевые  вклады физических лиц по  срочности, то  преобладают  срочные депозиты. Их доля составляет по  состоянию на 2012 год 10,6% против 8,8% средств до  востребования. Эти средства необходимы банку для осуществления активных операций. Рост привлечённых на срочные депозиты средств можно оценить положительно. Именно за счёт привлечённых средств пополняется ресурсная база белорусских банков, что особенно актуально на данном этапе развития банковской системы.

Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие показатели:

- коэффициент срочности структуры  депозитов (d в Д):

d в Д = Дс/Д, где Дс – объем  срочных депозитов; Д – общий  объем депозитов.

По состоянию на 01.01.2010 - 53%

По состоянию на 01.01.2011 - 56%

По состоянию на 01.01.2012 - 56%

Высокий показатель срочности структуры депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.

В целом рост доли срочных депозитов в общей сумме депозитов банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.

- коэффициент структуры обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.

По состоянию на 01.01.2010 - 87%

По состоянию на 01.01.2011 - 76%

По состоянию на 01.01.2012 - 79%

Показатель характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность банка в ликвидных активах, обусловленная структурой обязательств.

 Структура депозитного портфеля физических лиц в разрезе видов валют представлена в таблице 3.2

Таблица 3.2 Структура депозитного портфеля физических лиц Банка по состоянию на 01.01.2013

Валюта депозита	Количество депозитов (шт)	Остаток средств физических лиц на 01.01.2013 млн.рублей	Удельный вес остатков средств, %
1	2	3	4
Белорусский рубль	3687	100634,1	19,4%
Доллары США	3439	319339,6	61,7%
ЕВРО	865	90248,9	17,4%
Российский рубль	283	7637,1	1.5%
ИТОГО	8274	517859,7	100%

 

2012 год  характеризовался постепенным  снижением на рынке уровня ставок по  вкладам в иностранной валюте (с 6,5%-8% в январе до 4,5-6% в декабре) и  значительными  колебаниями  ставок по  вкладам  в белорусских рублях (максимальные  ставки  в размере 45-52% фиксировались  в январе-феврале и  в октябре-декабре, минимальные  в размере 20-30% в июне-августе). В целях расширения клиентской базы в 2012 году был  внедрен вклад «Новый друг» в долларах США, ЕВРО, российских рублях, оформить который могли  физические лица, не имеющие валютных вкладов в банке на протяжении года. В качестве  дополнительного конкурентного преимущества к вкладу выдавалась  кредитная карта «Форсаж Плюс» в белорусских рублях. Значительное увеличение средств физических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания в Банке по сравнению с банками-конкурентами. Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств физических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов. Рассмотрим  показатели  по  привлеченным средствам  юридических лиц за анализируемый период.

Таблица 3.3 Привлеченные средства юридических лиц

Депозиты	2010 млн. руб.	Удельный вес	2011 млн. руб.	Удельный вес	2012 млн. руб.	Удельный вес	Темп роста,%	Темп роста,%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Депозиты бел.руб	345234	59,8%	678976	117,5%	1567865	271,4%	196,7%	230,9%
Депозиты в ин.валюте	232388,1	40,2%	858664,2	148,7%	1680960,7	291,0%	369,5%	195,8%
Итого	577622,1	100,0%	1537640,2	266,2%	3248825,7	562,4%	266,2%	211,3%

 

Из таблицы видно, что  основной удельный вес принадлежит привлеченным средствам  юридических лиц в иностранной валюте. На  2012 год  показатель  равен 291% против 271,4% в белорусских рублях. Денежные средства частных клиентов являются стабильным долгосрочным ресурсом Банка. В отчетном году Банком проводилась  постоянная работа  по  привлечению клиентов на обслуживание. Общее  количество  клиентов, находящихся на расчетно-кассовом  обслуживании в системе банка  за отчетный год  увеличилось  на 9% и  на 01.2013 год составило 11142 юридических лица и  индивидуальных предпринимателя. На обслуживание активно привлекаются предприятия малого  и  среднего  бизнеса различных сфер  деятельности, а также индивидуальные  предприниматели. За 2012 год привлечено  993 клиента.

В 2012 году было  установлено  1662 экземпляров программного обеспечения «Клиент-Банк», что  на 66% больше 2011 года.