Отчет по практике в АО «Уралпромстройбанк»

Если клиентом является физическое лицо, кредитным работникам следует убедиться в дееспособности клиента (возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение и т.д.)

3) Способность клиента заработать средства в ходе текущей производственной деятельности.

4) При оценке капитала клиента следует обратить внимание на 2 основных момента:

- достаточность капитала, который оценивается на основе коэффициентов финансового ревеража;

- степень вложения капитала клиента в кредитуемую операцию.

5) Под обеспеченностью кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретной величиной источника погашения долга (залог, банковская гарантия, поручительство третьих лиц, страхование риска невыплаты процентов и невозврат кредита).

6) При рассмотрении условий, в которых совершается кредитная операция следует обратить внимание:

    - на прогноз экономической ситуации в стране, регионе деятельности заемщика, отрасли кредитуемой операции;

- на учет политических факторов.

Все это составляет основу для определения внешних рисков кредитуемой операции и учитывается при выборе банком стратегии кредитной работы.

7) Осуществление контроля.

Под контролем здесь понимается наличие законодательных основ деятельности клиента, наличие нормативных основ для осуществления клиентом кредитуемых мероприятий, учет влияния изменений в налоговой политике на кредитуемое мероприятие, соответствие кредитуемого мероприятия нормативам и правилам, регулирующим кредитную деятельность коммерческого банка.

Исходя из этих критериев существуют определенные способы определения кредитоспособности (в практической деятельности целесообразнее использовать в анализе одновременно несколько способов).

Если построить последовательность работы при оценке кредитоспособности, то можно предложить следующий порядок проведения анализа:

1) оценка делового риска кредитуемого мероприятия;

2) оценка менеджмента ссудополучателя;

3) оценка финансовой устойчивости клиента (например, на основе системы коэффициентов);

4) анализ денежного потока заемщика ;

5) сбор информации о клиенте, получение психологического портрета заемщика, используя для этого личное интервью с ним и прочую доступную информацию;

6) составление заключения о работе клиента путем выезда на предприятие-ссудополучателя.

совершить выезд на предприятие, провести осмотр обеспечения (как правило, предоставляемого в форме твердого залога).

При предоставлении обеспечения клиент передает банку залоговое обязательство, которое позволяет ОАО «Уралпростройбанк» распоряжаться заложенным имуществом в случае невозврата кредита или задержки с его погашением. Отсюда стремление банка добиваться предоставления обеспечения в высоколиквидной форме (вексель, аккредитив, коносамент, депозитные сертификаты). Но иногда банк отказывает в кредите фирме, особенно если она не является крупной и не входит в число банковских клиентов, доже при представлении заемщиком обеспечения в высоколиквидной форме.

В УПСБ используются следующие финансовые коэффициенты для оценки кредитоспособности заемщика:

Коэффициент текущей ликвидности (К1) показывает, способен ли заемщик в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам.

 

Текущие активы

   К1 =

Текущие пассивы   (6)

 

Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (К2).

 

Ликвидные активы

   К1 =

Текущие пассивы   (7)

 

Назначение коэффициента быстрой (оперативной) ликвидности - прогнозировать способность заемщика быстро высвободить из своего оборота средства в  денежной форме доля погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) :

• оборачиваемость запасов:

Средние остатки запасов в периоде  Длительность

       = оборота в

Однодневная выручка от реализации  днях   (8)

 

- оборачиваемость дебиторской задолженности в днях:

 

Средние остатки задолженности в периоде

Однодневная выручка от реализации  (9)

Показатели финансового левеража характеризуют степень обеспеченности заемщика собственным капиталом.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

• коэффициенты нормы прибыльности

Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов

Выручка от реализации     (10)

 

• коэффициенты рентабельности:

 

Прибыль до уплаты процентов и налогов

Активы или собственный капитал    (11)

 

• коэффициенты нормы прибыли на акцию

 

Доход  Дивиденды по простым акциям

=

на акцию  

Среднее количество простых акций (12)

 

Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Общая сумма их расчета заключается в следующем:

 

Коэффициент   Прибыль за период

  покрытия   = 

процента   Процентные платежи за период  (13)

 

 

Коэффициент   Прибыль за период

  покрытия  = 

процентных  Проценты+Лизинговые платежи+

платежей  +Дивиденды по привилегированным акциям+

+прочие фиксированные платежи

(14)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ОАО УПСБ

 

 

Имея доступ к межбанковскому валютному рынку, а также к участию в Единой торговой сессии Московской межбанковской валютной биржи и, являясь членом Уральской валютной биржи, Уралпромстройбанк осуществляет по поручению Клиента любые операции по покупке/продаже безналичной валюты в удобные сроки, по оптимальным курсам, при минимальной комиссии. В случае, если целями валютного законодательства не предусмотрено приобретение/продажа валюты на биржевых торгах, или по заявке Клиента, Уралпромстройбанк предоставляет возможность покупки/продажи валюты по коммерческому курсу банка. Комиссионное вознаграждение определяется индивидуально по каждой сделке клиента и зависит от объема конвертируемой клиентом валюты.

Курс покупки и продажи валюты определяется работником банка в 9.00 каждого дня. Курс может быть определен 2-мя способами: 1) в случае, если аванс обменного пункта формируется за счет ранее купленной у частного лица валюты, курс определяется по схеме: курс ММВБ + ажио; 2) при формировании валютных ресурсов обменного пункта за счет валюты, купленной у головного банка по курсу выше курса ММВБ, курс филиала формируется по схеме: курс головного банка + ажио ( 5-7 пунктов). Покупка филиалом валюты у головного банка осуществляется по следующей схеме:

1) головной банк объявляет курс;

2) филиал по б/н расчету переводит рублевый эквивалент;

3) филиал получает наличную валюту.

Процедура обмена включает несколько этапов:

1) обменный пункт банка подает заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте, при этом указывается требуемая сумма валюты (USD, DM, евро), сумма рублевого эквивалента, требуемое количество бланков строгой отчетности. Заявка подписывается кассиром, разрешение на выдачу аванса заверяется управляющим;

2) на валюту выписываются расходные кассовые ордера;

3) в конце дня кассир составляет справку об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в инвалюте и наличных рублей на конец операционного дня, документ подписывается кассиром;

4) оформляется реестр наличной валюты, купленной за наличные рубли (отдельно по USD, DM, евро);

5) оформляется реестр наличной валюты, проданной за наличные рубли , в реестре фиксируется каждая операция;

6) составляется реестр валютных операций по каждой валюте:

7) оформляется приходный кассовый ордер на сумму сданной в конце дня валюты,

8) оформляется мемориальный ордер на сумму произведенных операций;

9) оформляются мемориальные ордера по каждой валюте;

10) оформляются приходные ордера на суммы, возвращенные кассой.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ УРАЛПРОМСТРОЙБАНКА

 

Помимо банковских операций Урарпромстройбанк совершает следующие сделки:

1. предоставление в аренду сейфов или специальных помещений.

Уралпромстройбанк предлагает своим клиентам размещать в сейф-банке ценности на индивидуальное хранение. Сейфы повышенной надежности, средства охранной сигнализации, индивидуальные кабины для клиентов гарантируют комфорт и безопасность всем желающим хранить свое имущество в банке.

Арендная плата

Объем арендуемых ячеек    Тариф

 

До 00,4 м³ (включительно)

и свыше 00,4 м³ Согласно методическим указаниям для определения ставки тарифа за аренду ячейки банковского сейфа

 

2. лизинговые операции.

Финансовый лизинг является инструментом, как инвестиционного финансирования, так и оптимизации налогооблагаемой базы для развивающихся, прибыльно работающих предприятий.

- лизинг оборудования

• лизинг транспортных средств

3. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

С 1998 года Уралпромстройбанк ведет работу по операциям с драгоценными металлами. Среди партнеров банки-операторы рынка драгоценных металлов, золотодобывающие предприятия Уральского региона, предприятия ювелирной промышленности.

ОАО "УРАЛПРОМСТРОЙБАНК" имеет следующие лицензии и разрешения позволяющие осуществлять деятельность с драгоценными металлами:

 

 

 

1. разрешение Министерства Финансов Российской Федерации Российской Государственной пробирной палаты Уральской государственной инспекции пробирного надзора № 3695 от 05.01.1996 г.;
2. лицензию Центрального банка РФ на проведение всех операций с драгоценными металлами, разрешенных российским законодательством № 698 от 06.09.2000 г.;
3. лицензию Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации на экспорт аффинированного золота в виде стандартных и мерных слитков № 027205504568 от 05.06.2002 года.

Виды услуг Банка

Покупка и продажа 
- покупка и продажа золота у юридических и физических лиц; 
- покупка и продажа золота у юридических и физических лиц за счет клиентов по договорам комиссии и поручения; 
- покупка и продажа золота на межбанковском рынке;

Финансирование 
- финансирование предприятий пользователей недр к сезонной добыче драгоценных металлов

 

4) гарантии.

Банк предоставляет банковские гарантии (в рублях и валюте) по возврату кредитов, выполнению платежных обязательств по контрактам и договорам, оказанию услуг, надлежащего исполнения поставок, качества или соответствия техническим требованиям, а также гарантий в пользу таможенных органов по акцизным и таможенным платежам.

Торговое финансирование

Предусматривает сотрудничество банка с клиентами в области торговли, открывая по их заявкам гарантии, позволяющие клиентам получать рассрочки платежей и избегать предварительной оплаты за получаемые товары. Данное направление особенно интересно торговым предприятиям и организациям.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. АНАЛИЗ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ УРАЛПРОМСТРОЙБАНКА

 

За 2002 год банком получен доход 105153 млн. рублей,  в том числе процентные доходы составляют 97,1 %; соответственно прочие доходы - 2,9 %. Почти 63 % доходов было получено за III и IV кварталах.

Основная сумма доходов была заработана банком в результате кредитования юридических и физических лиц. Удельный вес средств, полученных в уплату за предоставленные ссуды:

- предприятиям, составляет 92,2 % от суммы процентных доходов и 91,1 % от общей суммы доходов;

- частным лицам - 3,8 % и3,1 % соответственно.

Расходы банка за 2002 год составили 93779 млн. рублей, что больше в 2,2 раза чем на 1.07.02 года (42553,2), из них процентные расходы составляют 59,89 %. Наибольший удельный вес в процентных расходах приходится на уплаченные проценты по вкладам граждан - 72,7 %. При этом доля денежных средств граждан составила 26,4  %. Несоответствие между расходами на выплату процентов по вкладам и их долей в привлечённых ресурсах свидетельствует об их высокой стоимости. Средняя процентная ставка по фактически уплаченным процентам сложилась в размере 86 % годовых, в том числе в IV квартале - 119 %, в декабре - 145 % годовых (отношение суммы средств по данной статье и процентных расходов по этой статье).