кредитование по открытому
счету, когда поставка следующей партии
товаров на условиях коммерческого кредита
осуществляется до момента погашения
задолженности по предыдущей поставке.
Разновидностями коммерческого
кредита являются лизинг, факторинг, форфейтинг.
Банковский
кредит – одна из наиболее распространенных
форм кредитных отношений в экономике,
объектом которых выступает процесс передачи
в ссуду непосредственно денежных средств.
Предоставляется исключительно специализированными
кредитно-финансовыми организациями,
имеющими лицензию на осуществление подобных
операций от центрального банка. В роли
заемщика могут выступать только юридические
лица, инструментом кредитных отношений
является кредитный договор или кредитное
соглашение. Доход по этой форме кредита
поступает в виде ссудного процента или
банковского процента, ставка которого
определяется по соглашению сторон с учетом
ее средней нормы на данный период и конкретных
условий кредитования.
При потребительском
кредите заемщиком являются физические
лица, а кредиторами — кредитные организации.
Цель заимствования средств – потребления.
В России к потребительским ссудам относят
любые виды ссуд, предоставляемых населению,
в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды,
ссуды на неотложные нужды и прочие.9
Главный отличительный его
признак — целевая форма кредитования
физических лиц. В роли кредитора могут
выступать как специализированные кредитные
организации, так и любые юридические
лица, осуществляющие реализацию товаров
или услуг. В денежной форме предоставляется
как банковская ссуда физическому лицу
для приобретения недвижимости, оплаты
дорогостоящего лечения и т.п., в товарной
— в процессе розничной продажи товаров
с отсрочкой платежа. В России только получает
распространение, ограниченно используется
при кредитовании под залог недвижимости
(чаще всего — жилья). В зарубежной же практике
потребительский кредит охватывает все
слои трудоспособного населения, в основном
через различные системы кредитных карточек.
Государственный
кредит - в узком смысле - кредит, получаемый
государством от юридических и физических
лиц в стране и за рубежом в виде государственного
займа. Основной признак этой формы кредита
— непременное участие государства в
лице органов исполнительной власти различных
уровней.10
Осуществляя функции кредитора,
государство через центральный банк производит
кредитование:
конкретных отраслей или регионов,
испытывающих особую потребность в финансовых
ресурсах, если возможности бюджетного
финансирования уже исчерпаны, а ссуды
коммерческих банков не могут быть привлечены
в силу действия факторов конъюнктурного
характера;
коммерческих банков в процессе
аукционной или прямой продажи кредитных
ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
Международный
кредит – кредит, предоставляемый
государствами, банками, фирмами, другими
юридическими или физическими лицами
одних стран правительству, банкам, фирмам
других стран. Международный кредит выполняет
те же функции, что и другие формы кредита,
только в международном аспекте. Россия
хотя и предоставляет кредиты иностранным
субъектам, однако в большей степени выступает
заемщиком, нежели кредитором.11
Классифицируется по нескольким
базовым признакам:
по характеру кредитов — межгосударственный,
частный;
по форме — государственный,
банковский, коммерческий;
по месту в системе внешней
торговли — кредитование экспорта, кредитование
импорта.
Характерным признаком международного
кредита выступает его дополнительная
правовая или экономическая защищенность
в форме частного страхования и государственных
гарантий.
Ростовщический
кредит. Специфическая форма кредита.
В зарубежных источниках рассматривается
лишь в историческом плане, но в современных
российских условиях получил определенное
распространение. На практике ростовщический
кредит реализуется путем выдачи ссуд
физическими лицами, а также хозяйствующими
субъектами, не имеющими соответствующей
лицензии от центрального банка. Характеризуется
сверхвысокими ставками ссудного процента
(до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой
валюте) и зачастую криминальными методами
взыскания с неплательщика. По мере развития
инфраструктуры национальной кредитной
системы и обеспечения доступности кредитных
ресурсов для всех категорий потенциальных
заемщиков ростовщический кредит исчезает
с рынка ссудных капиталов.
1.3 Структура кредитного
рынка.
С одной стороны, кредит — это система экономических
отношений по передаче права собственности,
а с другой − кредит — это товар, продаваемый
одним собственником другому за специфическую цену — ссудный
процент и на специфических условиях — возврата
через определенный срок. Другими словами,
кредит — это товар, отчуждаемый лишь
на определенный срок и на условиях возврата.
Его потребительная стоимость для покупателя
состоит в его способности, будучи пущенным
в оборот, принести новые деньги, т. е. прибыль.
Поскольку кредит — это товар, то система
его обращения (купли-продажи↔ продажи-купли)
образует кредитный рынок. Кредитный рынок
— это один из сегментов финансового рынка, который в целом может быть
представлен следующим образом (рис. 1):
Рис. 1. Структура финансового
рынка
Кредитный рынок — наиболее
крупный сегмент финансового рынка в современных
рыночных экономиках, так как именно кредитные
отношения — основной механизм, движущий
и ускоряющий рыночную экономику в целом.12
Кредитные отношения — это
отношения между кредитором и заемщиком
по поводу предоставления, использования
и погашения ссуды.
При предоставлении ссуды кредитор
и заемщик вступают в кредитные отношения. Объектом кредитных
отношений служат ценности, предоставляемые
в кредит. Субъектами кредитных отношений
становятся кредитор и заемщик. Кредитор,
предоставляющий ссуду, должен иметь для
этого определенные средства:
собственные накопления (ресурсы);
привлеченные средства (например,
в банках);
мобилизованные ресурсы, полученные
от мобилизации ценных бумаг на фондовом
рынке.
Заемщик — любое лицо, получающее
во временное пользование ссуду на условиях
возврата и платы в виде процента (рис.
65).
Рис. 2. Кредитные отношения
кредитора и заемщика и кредитный рынок.
1 — предоставление ссуды, 2 — возврат
ссуды.
Вывод: Итак, в первой главе мы рассмотрели
теоретические основы существования кредита.
В частности, выяснили, что кредит – форма
движения ссудного капитала. Он обеспечивает
трансформацию денежного капитала в ссудный
и выражает отношения между кредиторами
и заемщиками. Кредит, в отличие от займа,
может выдать только кредитная организация.
Кредитные организации предоставляют
кредиты различным юридическим и физическим
лицам из собственных и заемных ресурсов.
Далее определили необходимость
кредита, которая вытекает из особенностей
кругооборота капитала.
А также рассмотрели основные
формы существования кредита.
Кредит проявляется в различных,
достаточно самостоятельных формах, которые
зависят, кроме всего прочего, от состава
участников кредитной операции. Каждая
из которых, в свою очередь, распадается
на несколько разновидностей. В настоящее
время различают следующие формы кредита:
коммерческий, банковский, потребительский,
международный, и государственный, ростовщический.
2. Развитие кредитного
рынка РФ.
2.2 Объёмы кредитования.
Анализ ситуации на рынке России за 2010-2012.
Рассматривая последние
года, можно отметить существенное увеличение
объемов кредитования в 2010 году по сравнению
с 2007 годом. Несмотря на кризис мировой
банковской системы, в течение 2008-2009 года
на российском рынке кредитования отмечались
высокие показатели темпов роста. Так,
если в 2007 году банковскими учреждениями
РФ было выдано ссуд на сумму 9218,2 млрд.
руб., то уже в 2008 – 13923,8 миллиарда (что
на 51% выше), а в 2009 году – 19362,5 млрд. рублей.
При этом стоит отметить, что объемы кредитования
физических лиц и организаций в 2010 году
по сравнению с 2009 годом практически не
изменились, оставшись на уровне 19000- 20000
млрд. рублей.
Анализ изменения объемов выданных кредитов
в разрезе основных заемщиков (Коммерческих
организаций, физических лиц, банков).
Наибольшая доля кредитования
традиционно приходится на выдачу ссуд
именно юридическим лицам. В данный сектор
направляется более 66% от общего объема
выдаваемых российскими банками ссуд.
Порядка 20%, при этом, в 2007-2010 гг. приходилось
на кредиты, выдаваемые физическим лицам
(населению), и около 12% – на кредитование
банковского сектора. На рисунке ниже
приведена структура выданных суд за 2010
год.
Что касается валютной структуры
выдаваемых кредитов, то 70% – это кредиты
в рублях, и только 30 – в долларах или евро.
Причем данное положение на рынке кредитование
является довольно стабильным, так как
за четыре предыдущих года колебание валютной
структуры не превысило 4-х процентных
пунктов.
Диаграмма выданных кредитов,
2010 год
При этом, если проводить более
детальный анализ объемов кредитования
в России за 2010-2012 гг., то стоит отметить,
что в отношении физических лиц и межбанковских
кредитов валютная структура несколько
отличается от общей ситуации. В 2010 году
89% ссуд населению было выдано в рублях,
и только 11% – в долларах и евро. При этом
распределение МБК вообще противоречило
общей ситуации: наиболее остро кредитные
организации нуждались в иностранных
финансах, из-за чего распределение составило
30 на 70%.
2.3 Анализ ставки процента в РФ за 2011-2012г. (на примере банков РФ)
По сравнению с аналогичным периодом
прошлого года в текущем году ряд Банков
повысил процентные ставки на 1-5,5 пунктов
(ОАО Сбербанк, ОАО «Россельхозбанк», АБ
«Алданзолотобанк» ОАО, ФКБ «Мак-Банк»
ООО), при этом снижены процентные ставки
в ЗАО КБ «ФИА-БАНК», «Азиатско-Тихоокеанском
Банке» ОАО, АКБ «Алмазэргиэнбанк» ОАО.
Данные представлены в Таблице:
Наименование Банка |
Процентная ставка, 1 полугодие
2011 % годовых |
Процентная ставка, 1 полугодие
2012, % годовых |
Изменение, процентных пунктов |
ОСБ № 8603 СБ России |
10,5-14,0 |
12-19,5% |
1,5/5,5 |
ОАО "Далькомбанк" САХА |
12,75-20,0 |
13-20 |
0,25/0 |
АКБ "Алмазэргиэнбанк"
ОАО |
13,0-18,0 |
12-18 |
-1 / 0 |
"Банк Москвы" ОАО
Якутский филиал |
10,0-19 |
9,6-19 |
-0,4 / 0 |
ЗАО КБ "ФИА-БАНК" |
15,0-22,0 |
7-19 |
-8,0 / -3 |
ЯРФ ОАО "Россельхозбанк" |
9,5-15,0 |
9-18 |
-0,5 / 3 |
АБ "Алданзолотобанк" (ОАО) |
17,0 |
15-21 |
4 |
Филиал "Азиатско-Тихоокеанский
Банк" (ОАО) в г. Якутск |
10,9-19,8 |
11,1-17 |
0,2 / -2,8 |
ОАО АКБ "Связь-Банк" |
9,5-18,0 |
согласно решению КК |
- |
ФКБ "Мак-Банк" (ООО) |
11-14 |
15 |
1 |
Процентная ставка по предлагаемым кредитам
года зависит от вида кредитного продукта,
суммы кредита, наличия оборотов по счету,
среднемесячной выручки, ликвидности
представленного обеспечения, в зависимости
от срока кредитования, и колеблется от
9% до 21%. В среднем в 2012 г. процентная
ставка по кредитам для малого и среднего
бизнеса составляет 10-17,5 % годовых.
Во всех анализируемых банках, кроме
АБ «Алданзолотобанк» (ОАО), помимо процентных
ставок по кредиту заемщик дополнительно
выплачивает комиссию банку. Комиссия
является единовременной, размер варьируется
от 0,5 до 3%. Комиссия, как правило, устанавливается
за выдачу кредитных средств. В ряде банков
также существуют дополнительные виды
комиссии:
- за открытие и ведение ссудного
счета;
- за неиспользованный лимит;
- за резервирование средств;
- за досрочный возврат кредитных
средств.
2.4 Проблемы, недостатки
кредитного рынка России и перспективы
его развития.
К особенностям современной
системы организации кредитования относятся
следующие:
— клиент не закрепляется за
банком, а сам выбирает тот банк, чьи условия
совпадают с его интересами, ему предоставлено
право получать кредиты в разных банках,
что создаст условия для развития конкуренции
между банками. Исходя из этого выдача
кредита возможна как клиенту, так и не
клиенту банка. Под «не клиентом» банка
понимаются юридические лица, не имеющие
в данном банке расчетного (текущего) счета;
— банк торгует своими ресурсами,
поэтому в основном он диктует условия
предоставления кредита;
— кредитование производится
как на базе укрупненного объекта, так
и в объеме частных потребностей, разовых
кредитов, покрывающих временный разрыв
в платежном обороте;
— объем выдаваемых банком
кредитов в большей части зависит от объема
привлеченных средств, от этого в конечном
счете зависит и объем доходов рентабельность
банка.
Повышение эффективности банковской
системы России связано с активным участием
банков в кредитовании реального сектора
экономики. По данным банковской статистики,
темпы роста самого доходного в настоящее
время вида банковских активов – кредитов
нефинансовому сектору – продолжают расти.
Большим спросом пользуются рублевые
кредиты, доля которых в общем объеме кредитного
портфеля банковского сектора достигает,
по различным оценкам, 65-70%. Наиболее активными
заемщиками банков выступают предприятия,
работающие на внутренний рынок (предприятия
электроэнергетики, сельского хозяйства,
пищевой промышленности и другие).13
В настоящее время банки кредитуют
в основном своих клиентов, учредителей
и дочерние (зависимые) компании. По отраслевой
направленности кредитование по-прежнему
приоритетными сферами вложения ресурсов
банков остаются торговля и снабженческо-сбытовая
деятельность, имеющие быструю оборачиваемость
средств и, следовательно, кредитов, а
так же достаточно высокую доходность
вложений.