Разработка разделов текущего плана предприятия

      Наличие производственных мощностей по выпуску каждого вида продукции, предусмотренного к выпуску;

      Возможность приобретения материальных ресурсов;

      Наличие кадрового потенциала.

Производственная программа включает расчеты объемов производства продукции в натуральном и стоимостном выражении. Расчет производственной программы ведется на текущий год с разбивкой по кварталам по одному виду продукции. Исходной информацией для расчета служит заказ потребителей на поставку продукции.

Производственная программа цеха рассчитывается по формуле:

Впл = Мз х Тпл х КРОпл х Нпл

где, Впл – плановый выпуск продукции в натуральном выражении (ед. изм.),

       Мз – заправленное количество выпускного оборудования, ед.;

       Тпл – плановый фонд времени работы оборудования, час;

       Нпл – плановая производительности оборудования (ед. изм.);

       КРОпл – коэффициент работающего оборудования с учетом планируемых простоев, который рассчитывается по формуле:

КРОпл = 1-а%/100

где, а – планируемые простои оборудования.

По данным предприятия ОАО «Витебские ковры» плановые простои оборудования в 2009 году, связанные с наладкой и перезаправкой, составляют 4,9 % . Таким образом:

КРО=1-4,9/100=0,951

Число станков в цехе жаккардового двухполотного восьмицветного ковра составляет 7  машин. Норма выработки по данным ПЭО составляет 33 м2/час с одного станка. Время работы оборудования в планируемом году составляет 1852 часа (228 дней по 8 часов и 4 предпраздничных дня по 7 часов) при пятидневной рабочей неделе. Источником является производственный календарь на 2009 год.

Таблица 1. – Производственный календарь рабочего времени на 2009 год.

Таким образом, производственная программа в планируемом году составит:

Впл=7*1852*33*0,951=406849,212 м2  в год.

В том числе плановый выпуск по кварталам составляет:

Впл1=7*510*33*0,951= 112037,31 м2

Впл2=7*495*33*0,951= 108742,095 м2

Впл3=7*344*33*0,951= 75570,264 м2

Впл4=7*503*33*0,951= 110499,543 м2

Представим приведенный расчет в табличной форме.

Таблица 2. – Производственная программа цеха жаккардового двухполотного восьмицветного ковра.

МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВА

В системе управления предприятием служба материально – технического обеспечения (МТО) является главным подразделением.

МТО – это планомерное обеспечение предприятий всеми необходимыми средствами производства.

МТО представляет собой рациональное организационное обеспечение предприятия товарно-материальными ценностями и включает:

   организационные экономические мероприятия по выявлению потребности в материально – технических ресурсах;

   по своевременному завозу на предприятие ТМЦ;

   по рациональному хранению и экономному использованию ТМЦ;

   по регулированию материальных запасов.

От своевременного обеспечения предприятия зависит ритмичность производства, уровень производительности труда, равномерность выпуска продукции, уровень себестоимости и показатели эффективности работы предприятия.

В связи с имеющимися объемами производства и номенклатуры, потребляемых материально – технических ресурсов повышается роль и значение системы МТО, а вместе с этим конкретизируются задачи перед службой МТО:

   Определение номенклатуры потребляемых ресурсов и планирования их потребности;

   Своевременное обеспечение предприятия предметами материально – технического снабжения;

   Сокращение сроков доставки от поставщиков и сокращение расходов, связанных с их заготовкой.

   Соблюдение условий хранения и своевременный их отпуск в производство.

   Осуществление контроля над рациональным использованием предметов материально – технического снабжения и создание необходимых их запасов.

Исходными данными для МТО являются:

      Производственная программа;

      Информация о конъюнктуре рынка товаров;

      Прогрессивные нормы расхода материальных ресурсов;

      Изменение остатков незавершенного производства на начало и конец планируемого периода.

План МТО является основой для заключения договоров с поставщиками материально – технических ресурсов.

Методики расчета МТО состоят из расчета плановой потребности и составление баланса МТО. Для составления плана МТО устанавливается номенклатура сырья и материалов, необходимых для производства данного вида продукции, уточняются нормы их расхода. План  МТО составляется в плановых ценах, учитывающих транспортно – заготовительные расходы предприятия по доставке материальных ресурсов на склад.

По данным предприятия для производства 1м2 жаккардового двухполотного восьмицветного ковра требуется:

Таблица 3. – План материально – технического обеспечения.

Расходное количество сырья и материалов по всей номенклатуре определяется по формуле:

   Мр=Нплi х Впл,

где, Нплі – плановая норма расхода i-го вида сырья и материала на единицу продукции.

       Впл – планируемый выпуск продукции по производственной программе.

Применительно к таблице это можно представить как:

Графа 4=графа2*графа3

Стоимость материальных ресурсов на выполнение производственной программы определяется как произведение графы 4 на графу 5. Результат заносится в графу 6.

Общая стоимость планово заготовительных работ с учетом транспортно заготовительных расходов, которые составляют 1,5% от стоимости заготавливаемых материалов, составит:

Зм = (7647273,48 +994973,34)* 1,015 = 8771880,52 т.р.

ПЕРСОНАЛ И ОПЛАТА ТРУДА

План по труду и заработной плате состоит из следующих, связанных между собой планов: плана повышения производительности труда, плана по численности работающих, плана по фонду заработной платы, плана потребности в рабочей силе и подготовке кадров.

Целью планирования труда является обеспечения систематического повышения производительности труда.

Исходными данными для разработки планов по труду являются производственная программа, нормы затрат труда  и его оплаты, план развития предприятия в части, обеспечивающий рост производительности труда, постановления законодательной и исполнительной власти.

Для характеристики численности работников на предприятии обычно используются показатели списочной и явочной численности рабочих.

Списочная численность работников – число работников состоящих по списку, включающему всех работников на сезонную, временную и постоянную работу сроком на один день и более. При этом учитываются как фактические рабочие, так и временно не работающие.

Списочная численность основных производственных рабочих рассчитывается по формуле:

Чсп=Чяв/(100-(Н-Нотп))*100,

где, Чсп – численность списочная рабочих;

    Чяв – явочная численность рабочих;

     Н – % неявок по планируемым причинам;

        Нотп – % неявок по причине очередных отпусков (когда рабочие одновременно получают отпуска).

Величина Нотп определяется как для общего количества дней отпуска в году в календарном фонде времени:

НОТП=21/232*100%=9,05 %