Расчет экономической эффективности внедрения организационно-технического мероприятия

 

Затраты рабочего времени рассчитываются как произведение списочной численности на эффективный фонд рабочего времени:

Т_р.б..=N_сп · Т_эф, чел·см

Т_{р.б.рег.}= 7 · 222 = 1554 чел·см

Т_{р.б. терм..}= 13·222 = 2886 чел·см

Т_{р.б. фильтр.}= 6 ·222 =1332 чел·см

Т_{р.б. насос} = 6 ·222 = 1332 чел·см

 

Заработная плата по тарифу

 тыс.руб

где Т_ст/дн – тарифная ставка в день; руб/см

Т_эф - эффективный фонд рабочего времени, дн.

 

 

 

 

 

 

 

Премирование

За 100% выполнение плана  предусматривается премия по положению о премировании 40% от тарифного фонда.

 тыс.руб.

 

Доплата за праздничные  дни

 

 

 

Доплата за ночное и вечернее время

 

 

 

Итого основной фонд заработной платы включает в себя тариф, премии, доплаты.

ОФЗП=Т_ФЗП+Д_премии+Д_н.в.+Д_в.в..+Д_пр.дн.. , тыс. руб

ОФЗП _рег. =116,55 + 46,6 + 3,6 + 44,3 = 211,05 тыс. руб

ОФЗП_терм. = 216, 45 + 86,58 + 7,2 + 88,74 = 391,97 тыс.руб.

ОФЗП_фильтр = 99,9 + 39,96 + 3,6 + 44,3 = 187,76 тыс.руб.

ОФЗП_насос = 99,9 + 39,96 + 3,6 + 44,3 = 187,76 тыс.руб

 

Продолжение табл. 3.1.

 

С районным коэффициентом, тыс.руб.	Северные надбавки, тыс.руб.	Дополн. з/п, тыс.руб		Годовой фонд з/п, тыс.руб.	Всего к выплате в течении  года, тыс.руб.	Среднегодовая з/п, тыс.руб.	Среднемесячная з/п, тыс.руб.
		Оплата отпусков	За дни гос.обяз.
422,1	126,63	92,4	1,26	642,39	558,87	91,77	7,64
783,94	235,18	171,68	2,35	1193,15	1038,04	91,78	7,64
375,52	112,65	82,23	1,12	571,15	497,22	95,25	7,93
375,52	112,65	82,23	1,12	571,15	497,22	95,25	7,93
Итого: 1957,08	438,06	428,54	5,85	2977,84	2591,35	374,05	31,14

 

Основной фонд заработной платы с районным коэффициентом

 

 

Северные надбавки (60 %)

 

 

Дополнительная заработная плата – оплата отпусков

 

 

Дополнительная заработная плата – за дни выполнения гос. обязанностей

 

 

Годовой фонд заработной платы

 

; тыс.руб.

 

Всего к выплате в  течении года (- 13 %)

 

 

Среднегодовая заработная плата

 

 

 

Среднемесячная заработная плата

 

 

4. Расчет энергозатрат

 

Табл. 4.1.

                                                                                                 

Оборудование	Кол-во, шт.	Установочная мощность, кВт*ч/шт	Коэфф-т загрузки по мощности	Кол-во часов работы в  году	Потребл эл.энергия кВт·час/год	Затраты, руб.
Регенератор	1	3	0,9	8760	23652	8751,24
Термопара	2	12			189216	70009,92
Насосы	3	4,8			113529	42005,73
Итого:	6	19,8			326397	120766,89

 

Тариф – 0,37 руб/кВт*ч

 

Количество рабочих часов в  год определяется по формуле:

N_{раб час/год.}= Т_кал · N_{сут   ,}час

где: Т_кал – календарный фонд рабочего времени, час

N_сут – рабочее время, сут

Т _ппр – время простоев в ППР

N_{раб час/год.}= (365-0) ·24=8760 час

 

Потребляемая мощность оборудования:

N_пот = N_уст·К_заг·N_об· N_раб, кВт ч/год

где: N_уст – установочная мощность оборудования, кВт;

К_заг – коэффициент загрузки по мощности

N_раб - количество рабочих часов, час

N_об – количество оборудования, шт

 

N_{пот рег} = 3· 0,9· 1·8760 = 23652 кВт час/год

N_{пот терм} = 12·0,9·2·8760=189216 кВт час/год

N_{пот насос} = 4,8·0,9·3·8760=113529 кВт час/год

 

Затраты на электроэнергию рассчитываются:

З _{эл эн}.=N_потр ·Ц, руб/год

где: Ц – цена за 1 кВт  ч; Квт ч/руб

З _{эл эн рег} = 23652·0,37 = 8751,24 руб.

З _{эл эн терм} = 189216·0,37 = 70009,92 руб.

З _{эл эн насос.}= 113529·0,37 = 42005,73 руб.

 

5. Расчет накладных расходов

 

Расчет накладных расходов по переделу определяется составлением сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и сметы цеховых расходов.

 

5.1. Расчет расходов на содержание  и эксплуатацию оборудования

 

Табл. 5.1. Смета капитальных вложений в основные производственные фонды. Расчет годовой суммы амортизации

 

Перечень основных фондов	Кол-во оборуд., принятое к установке, шт.	Стоимость приобретения, руб.		Транспортно складские и монтажные работы (35 %) от стоимости приобретения, руб.	Балансовая стоимость, руб.		На, %	Годовая сумма амортизации, руб
		Единицы	Всего оборуд.		Единицы	Всего оборудования
Регенератор	1	25000	25000	8750		33750	6,5	2193,75
Термопара	2	10000	20000	7000		27000	10,5	2835
Фильтр	1	18000	18000	6300		24300	6,7	1628,1
Насосы	3	8000	24000	8400		32400	7,8	2527,2
Итого	7	61000	87000	30450		117450		9184,05
Неучтенные (3 %)						3523,5		275,5
Всего						120973,5		9459,55

 

Затраты на транспортно-монтажные  мероприятия составили 35 % от стоимости приобретения:

 

Зтр-м_рег.= 25000·0,35·1 = 8750 руб.

Зтр-м_терм = 10000·0,35·2 = 7000 руб.

Зтр-м_фильтр = 18000·0,35·1 = 6300 руб.

Зтр-м_насос = 8000·0,35·3 = 8400 руб.

 

Балансовая стоимость оборудования

Сn(б)= Cn(приоб) + Зтр-м

 

Сn(б)_рег = 25000 + 8750 = 33750 руб.

Сn(б)_терм. = 20000 +7000 = 27000 руб.

Сn(б)_фильтр = 18000 +6300 = 24300 руб.

Сn(б)_насос = 24000 +8400= 32400 т.руб.

 

Амортизация оборудования

А = Сn(б) ·На/100

А_рег. = 33750·6,5/100= 2193, 75 руб.

А_{Вентилятор}= 27000·10,5/100= 2835 руб.

А_{фильтр.}= 24300·6,7/100= 1628,1 руб.

А_насос = 32400·7,8/100= 2527,2 руб.

А = 2193,75+2835+1628,1+2527,2 = 9184,05

 

Годовая сумма накладных расходов на эксплуатацию оборудования определяется по формуле; (7% от балансовой стоимости основных фондов):

∑_год Р. _экспл..= 120973,5 ·0,07 = 8468,14 руб.

 

Годовая сумма расходов на ремонт оборудования составляет 50% от амортизации оборудования:

∑_год Р. _рем = 9459,55 ·0,5 = 4729,77 руб.

 

 

Годовая сумма расходов на внутризаводское перемещение грузов составляет 1% от балансовой стоимости основных фондов:

∑_год Р. _вн/зн. =120973,5·0,01 = 1209,73 руб.

 

Износ малоценного  и быстроизнашивающегося оборудования составляет 2 % от балансовой стоимости основных фондов:

                            ∑_год Р. _изн. = 120973,5·0,02 = 2419,47 руб.

 

Годовая сумма прочих расходов составляют 3% от суммы выше перечисленных пунктов: 

                            ∑_год Р. _проч. = 26286,6·0,03 = 788,59 руб.

 

Годовая сумма неучтенных расходов составляют  3% от итого:                  

                                  ∑_год Р. _неучт. =27075,25·0,03= 812,25 руб.

 

табл. 5.2. Содержание и эксплуатация оборудования

 

Состав затрат	Годовая сумма, руб.
1. Амортизация оборудования	9459,55
2. Эксплуатация оборудования	8468,14
3. Ремонт  оборудования	4729,77
4. Расходы и внутризаводские  перемещение грузов	1209,73
5. Износ малоценного  и быстроизнашивающегося оборудования	2419,47
6. Прочие расходы	788,59
Итого:	27075,25
7. Неучтенные (3 % от итого)	812,25
Всего:	27887,5

 

5.2. Расчет цеховых расходов

 

Расходы по охране труда составляет 6% от ФЗП.

                                    ∑_год Р. _охр. =2977,84·0,06=178,67 тыс. руб.

 

Амортизация зданий, сооружений:

А_зд=С_зд·Н_а/100,

где: С_зд–стоимость здания, тыс.руб.

С_зд=V_зд·Ц_зд

где V_зд – объем здания, м³.

Ц_зд – цена за 1 м³ здания;

V_зд = S·h

где S – площадь здания, м²

h – высота здания, м

V_зд = 50·19 = 950 м³

С_зд = 950·600 = 570 тыс.руб.

А_зд = 570·0,017 = 9,69 тыс.руб.

 

Годовая сумма на ремонт зданий составляет: 50% от амортизации зданий и составляет:

                                       ∑_год Р_рем=9,69 ·0,5= 4,84 тыс. руб.

 

Годовая сумма расходов на содержание зданий составляет 7% от балансовой стоимости здания.

                                       ∑_год Р_{сод зд} =570·0,07=39,9 тыс. руб. 

 

Годовая сумма прочих расходов составляют: 7% от суммы вышеперечисленных статей.

                                     ∑_год Р_проч=233,1·0,07 = 16,31 тыс. руб.  

 

Годовая сумма неучтенных расходы составляет: 3% от итого.

∑_год Р_неучи=249,41·0,03 = 7,48 тыс. руб.

 

Табл. 5.3. Цеховые расходы

 

Статьи затрат	Годовая сумма, тыс. руб.
1.Расходы по охране  труда	178,67
2.Амортизация зданий	9,69
3.Ремонт зданий	4,84
4.Содержание зданий	39,9
Итого:	233,1
Прочие расходы	16,31
Итого:	249,41
Неучтенное (3 % от итого)	7,48
Всего:	256,89

 

6. Расчет капитальных затрат.

 

Для определения капитальных  вложений, необходимо учитывать стоимость  оборудования из таблицы ˝Смета капитальных  вложений˝ и амортизацию.