Организация кассовой работы в учреждениях ЦБ

 
 
 
 
 
 
 

Реферат по дисциплине :

Организация деятельности Центрального Банка.

По  теме:

“Организация  кассовой работы в учреждениях ЦБ”. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                            Выполнила:

                                                                           

                                                                            Проверил: 
 
 

Москва  2010г. 

Организация кассовой работы в учреждениях

Банка России 
 

Раздел 1. Организация работы управлений (отделов)

эмиссионно-кассовых операций в территориальных

учреждениях Банка России 

     1.1. Для организации кассовой работы и осуществления контроля

за правильностью  ее постановки в подчиненных расчетно-кассовых центрах

в  составе  территориального   учреждения   Банка   России   создается

управление (отдел) эмиссионно-кассовых операций.

     Количественный  состав  управления  (отдела)   эмиссионно-кассовых

операций     определяется    исходя    из    количества    подчиненных

расчетно-кассовых центров, их структуры и территориальных  факторов.

     В  управлении      (отделе)      эмиссионно-кассовых      операций

предусматриваются подразделения (специалисты),  выполняющие  задачи  по

следующим направлениям:

     - организации кассовой работы;

     - учет эмиссионных операций;

     - анализ и обеспечение платежного  оборота денежной наличностью;

     - организация   охраны   ценностей   и  технической  укрепленности

кассовых узлов;

     - организация экспертизы денежных  знаков;

     - механизация кассовых операций.

     1.2. В    практической    деятельности    управление    (отдел)

эмиссионно-кассовых  операций  руководствуется   Законами   Российской

Федерации  "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",

"О банках   и   банковской   деятельности",   настоящей   инструкцией,

Положением   об   управлении   (отделе)  эмиссионно-кассовых  операций

территориального  учреждения Банка России (приложение N  3)  и  другими

нормативными  документами Банка России.

     1.3. Управление    (отдел)     эмиссионно-кассовых     операций

возглавляется начальником, назначаемым в установленном  порядке.

     1.4. Начальник управления  (отдела)  осуществляет  руководство

всей  деятельностью  управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций,

организует  его  работу  и  несет  персональную   ответственность   за

выполнение функций  и задач, возложенных на управление (отдел).

     1.5. Функции управления  (отдела)  распределяются  между   его

работниками,  которые  несут  ответственность  за  состояние работы на

закрепленном  участке.  Распределение функций производится  начальником

управления  (отдела)  эмиссионно-кассовых  операций  и  функциональные

обязанности  вручаются  под  расписку  каждому  работнику   управления

(отдела) эмиссионно-кассовых  операций.

     Возложение  на  управление  (отдел)  эмиссионно-кассовых  операций

функций, не предусмотренных  Положением, не разрешается.

     1.6. Начальник управления (отдела)  на  основании имеющихся  у

него данных о состоянии кассовой работы, указаний руководства, а также

по материалам ревизий,  проверок  и  обследований  разрабатывает  план

работы управления (отдела),  направленный на улучшение кассовой работы

и  усиление  сохранности  ценностей  в  подчиненных  расчетно-кассовых

центрах.  План  утверждается руководителем территориального учреждения

Банка   России    или    его    заместителем,    курирующим    вопросы

эмиссионно-кассовой работы.

     1.7. Работники управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

проверяют работу каждого расчетно-кассового центра не реже одного раза

в год.

     В  ходе  проверки  они  оказывают  практическую помощь в правильной

постановке   кассовой   работы,   добиваясь   устранения    выявленных

недостатков и  нарушений в работе, как правило, в период проверки.

     1.8. Начальник управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

территориального   учреждения   Банка   России   в   пятидневный  срок

рассматривает   материалы    проверки    расчетно-кассового    центра,

подготавливает    предложения   по   ним,   докладывает   руководителю

территориального  учреждения  Банка  России   или   его   заместителю,

курирующему вопросы эмиссионно-кассовой работы,  который в необходимых

случаях принимает соответствующие меры.

     1.9. Работники управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

осуществляют  контроль за устранением выявленных недостатков в работе

проверенного  расчетно-кассового центра. 

Раздел 2. Организация кассовой работы

в расчетно-кассовых центрах 

     2.2.1. Для  выполнения функций по  кассовому обслуживанию клиентов

и обработке  денежной наличности в структуре  каждого расчетно-кассового

центра  создается  отдел  кассовых  операций,  состоящий  из следующих

подразделений:  приходных,  расходных,  приходо-расходных,   разменных

касс, касс пересчета.

     Целесообразность  создания указанных подразделений  и их количество

определяются  начальником   расчетно-кассового   центра,   исходя   из

количества обслуживаемых  клиентов и объема кассовых операций.

     Отдел  кассовых  операций  возглавляется   заведующим  кассой.  При

наличии  более З-х подразделений вводится должность начальника отдела

кассовых операций.

     Заведующий  кассой    (начальник    отдела    кассовых   операций)

осуществляет  руководство отделом и  контроль  за  работой сотрудников

отдела.

     2.2.2. Начальник расчетно-кассового центра  обязан:

     - обеспечивать   четкое  и   своевременное  кассовое  обслуживание

клиентов;

     - организовывать   надлежащее   хранение  и  обеспечивать  полную

сохранность вверенных  ценностей;

     - создавать   необходимые   условия,   обеспечивающие  соблюдение

установленного  порядка приема,  обработки,  хранения и выдачи наличных

денег и ценностей  из касс и кладовых;

     - проводить необходимые  мероприятия   по  недопущению  просчетов,

растрат, хищений  и злоупотреблений в кассовой работе;

     - рассматривать  каждый  случай  просчета,  растраты,  хищения   и

других злоупотреблений,  применяя установленные законодательством  меры

по взысканию  с виновных лиц причиненного ущерба;

     - обеспечивать  устранение  недостатков,  вскрываемых ревизиями и

проверками;

     - проводить в соответствии с  технической политикой,  определяемой

Банком России, работу по внедрению средств механизации  и автоматизации

процессов кассовой работы, обеспечивающих повышение производительности

труда кассовых работников;

     - проводить   необходимые  мероприятия   по  работе  с  кадрами   и

повышению их квалификации.

     2.2.3. Начальник   расчетно-кассового   центра   должен   уделять

внимание  вопросам  подбора  и  расстановки  работников  на   участках

эмиссионно-кассовой работы.

     Прием  на работу кассовых работников  производится в соответствии  с

действующим  законодательством  Российской  Федерации по представлению

заведующего кассой (начальника отдела кассовых операций) на  основании

приказа начальника расчетно-кассового центра.

     2.2.4. Запрещается работа кассовых  работников  расчетно-кассовых

центров   по  совместительству,  а  также  совместная  служба  близких

родственников  и  супругов,  если   их   работа   связана   с   прямой

подчиненностью  или подконтрольностью одного другому.

     2.2.5. При  необходимости  временной   замены  отдельных  кассовых

работников  или  оказания  им  помощи  в  работе по приказу начальника

расчетно-кассового  центра совершение  кассовых  операций  на  срок  не

более  одного  месяца может быть возложено на подготовленного для этой

цели бухгалтерского  или  другого  банковского  работника,  с  которым

заключается   договор  о  материальной  ответственности  .  Оформление

трудовых отношений  с  указанным  работником,  временно  допущенным  к

совершению  операций  с  ценностями,  производится  в  соответствии  с

действующим законодательством.

     Допуск  неподготовленных   работников   к  совершению  операций  с

ценностями категорически  запрещается.

     2.2.6. Для  осуществления операций  с наличными деньгами и другими

ценностями должностные  лица,  ответственные за сохранность  ценностей,

снабжаются  металлическими  печатями  и  ключами  от кладовых и секций

внутри кладовых,  пломбирами и штампами;  кассовые работники - ключами

от индивидуальных  средств  хранения  (Сноска 3),  пломбирами,  клише,

именными и  другими штампами.

--------------------

     Сноска 3.  К индивидуальным средствам  хранения относятся:  сейфы,

металлические шкафы,   тележки  закрытого  типа  с  замками,  столы  с

ящиками, имеющими индивидуальные секреты замков. 

     Оснащение  рабочих мест кассовых работников  приведено в приложении

N 4.

     2.2.7. Все печати,  пломбиры,  клише,  именные и  другие  штампы,