Перспективы расширения объемов банковских ресурсов

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу  их аккумуляции группируются следующим образом:

- депозиты;

- недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

До сих пор в теории и практике сберегательного дела отсутствует однозначное определение понятий: «депозит» и «вклад», а также их видов.

В российской банковской практике к депозитам можно отнести вклады и ценные бумаги, обслуживающие привлечение денежных средств клиентов в банки. Классификация вкладов – вопрос дискуссионный, остановимся на нем более подробно.

Разновидностью срочных  депозитов и сберегательных вкладов  являются депозитные и сберегательные сертификаты.

Права выпуска ценных бумаг  имеет банк, проработавший не менее  года, опубликовавший годовой отчет с заключением аудитора и создавшимся резервным фондом не менее 15% от уставного капитала.

Депозитный или сберегательный сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему.

Депозитные сертификаты  выпускаются на крупные суммы  и приобретаются юридическими лицами. Право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическим лицам, зарегистрированным в Российской Федерации или в ином государстве, использующем рубль в качестве официальной денежной единицы.

К числу форм мобилизации  кредитных ресурсов следует отнести  банковские векселя. Банки выпускают только простые векселя. «Преимущество банковских векселей состоит в том, что они могут использоваться: для расчетов за товары и оказанные услуги; в качестве залога при получении ссуд; физическими и юридическими лицами; имеют достаточно высокую ликвидность, высокую процентную ставку отсутствуют ограничения на передачу векселя юридическому или физическому лицу; имеют различную срочность». [6, С.57]

Отдельные коммерческие банки  выпускают валютные векселя, что  расширяет их возможности для аккумуляции кредитных ресурсов иностранной валюте.

Учет векселей и получение  ссуд у Центрального банка. Этот способ привлечения ресурсов используется чаще всего коммерческими банками, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении у них чрезвычайных обстоятельств. Центральный банк при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в постоянный источник средств. При получении таких займов коммерческие банки представляют обеспечение в виде различных ценных бумаг казначейства, обязательств федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерческих векселей.

Не менее привлекательными пассивами для банка являются остатки средств на счетах клиентов, т.к. банк практически бесплатно может распоряжаться этими средствами. При регулярном использовании хранящихся средств все равно остаются определенные неиспользованные остатки. Наличие остатков связано с оседанием средств на пассивных счетах в коммерческих банках. Банк, открывая счета клиентам, использует остатки по счетам для проведения активных кредитных операций.

Так же средством привлечения  клиентов можно назвать банковские карты. «На сегодняшний день в России собственные карточки выпускают несколько сот банков, причем свыше 100 из них – с логотипом крупнейших международных карточных ассоциаций».[15, С.80] Выпуск банковских карт дает возможность интегрироваться в мировую систему банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок. В сфере денежного обращения банковские карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов, в которой они представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями.

Не депозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Не депозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, не персональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения средств принадлежит самому банку.

К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

На рынке межбанковских  кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ (дебетовые остатки на этих счетах).

Межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка- заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Большими перспективами  для российских банков обладает такой  не депозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя.

Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при  ее недостатке, за счет резервного фонда. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.

Займы на рынке евродолларов – это способ привлечения ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим заграничные филиалы. Евродоллары – это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежавшие банкам или другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. Крупные банки США используют рынок евро-долларовых вкладов для получения займов обычно в периоды затруднений на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

«Коммерческие банки России с целью увеличения собственного капитала и, следовательно, банковских ресурсов производят эмиссию акций. В мировой же практике для этих целей коммерческие банка могут выпускать капитальные ноты и облигации. Ноты и облигации выпускают в основном крупные банки. Выпуск этих видов долговых обязательств банка увеличивает, с одной стороны, капитал банка, а с другой – его ресурсы».[10, С.150]

Важнейшим источником банковских пассивов являются наличные деньги на руках у населения. Рассматривая денежные доходы населения и пути их движения в хозяйстве, английский экономист Джон Мейнард Кейнс отмечал, что склонность населения к сбережениям – одна из главных причин сокращения реализации товаров, объемов производства и рабочих мест.

Сбережения населения  составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной формы в предметы личного потребления остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в качестве кредита государству или банку, происходит, по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими.

Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшаются, но и, как правило, систематически возрастает.

Основные причины привлечения  банками денежных средств населения во вклады следующие:

1 денежные средства населения – это относительно стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а

соответственно, и размеры  доходов банков;

2 коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов;

3 вклады населения – это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами и другими финансовыми инструментами;

4 частные вклады выгодны для банков, т.е. даже по текущим вкладам населения наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.

Таким образом, специфика  деятельности коммерческих банков, как  кредитных организаций, заключается в том, что большая часть используемых ими финансовых ресурсов формируется за счёт средств клиентов и других привлечённых средств.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА УСЛОВИЯ ИХ ФОРМИРОВАНИЯ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ

2.1 Структура ресурсов  коммерческих банков на современном  этапе

Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка  зависит от степени его специализации  или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка  ссудных ресурсов. По своему экономическому содержанию ресурсы коммерческих банков весьма многообразны.

Операции, посредством которых  коммерческие банки формируют свои ресурсы, называют пассивными. Суть пассивных  операций заключается в привлечении  различных видов вкладов в  рамках депозитных сберегательных операций, получении кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведении других операций, в результате которых увеличиваются  денежные средства в пассиве баланса коммерческих банков.[5,С. 98]

С точки зрения источников образования ресурсы коммерческих банков делятся на собственные и  привлеченные.

Собственные средства коммерческих банков состоят из уставного фонда, а также образующихся в процессе банковской деятельности резервного и  других фондов. К собственным средствам  приравнивается прибыль, которая до ее распределения находится в  обороте коммерческого банка  и используется в качестве банковского  ресурса. Собственные ресурсы - лишь отправная точка для организации  банковского дела и их роль в большей  мере сводится к гарантированию прибыльности и финансовой устойчивости коммерческого  банка.

Коммерческий банк имеет  возможность привлекать денежные средства предприятий, организаций, учреждений и населения. Появление второго  вида ресурсов связано с вовлечением банков в новые для них сферы деятельности - операции с ценными бумагами, факторинговые, лизинговые и другие операции. Это повлекло за собой включение в состав банковских ресурсов не только денежных средств в национальной и иностранной валюте, но и ценных бумаг, имущества и связанных с ним имущественных прав.

В настоящее время большая  часть операций коммерческих банков основывается на привлеченных ресурсах, что не снижает роли собственного капитала.

Центральный Банк для поддержания  коммерческими банками своей  ликвидности, т.е. способности своевременно, полностью и бесперебойно производить  платежи по своим обязательствам, устанавливает обязательные соотношения  между собственными средствами банка  и привлеченными ресурсами.

Важным банковским ресурсом являются средства клиентов на счетах в коммерческом банке и средства в расчетах: остатки средств и  текущих счетах предприятий, организаций  и учреждений всех форм собственности; средства, депонированные с целью  обеспечения гарантий платежа при  аккредитивной форме расчетов, расчетах чеками акцептованными платежными поручениями; средства в расчетах между учреждениями одного коммерческого банка; средства бюджетных и общественных организаций; средства специальных кредитно-финансовых институтов.

К банковским ресурсам относятся  денежные сбережения населения, которые  формируются за счет сокращения текущего личного потребления и предназначаются  для обеспечения его потребностей в будущем.

Ресурсами коммерческих банков являются кредиты, предоставленные  другими банками, включая иностранные, а также средства других банков, находящихся на их корреспондентских  счетах в коммерческом банке.

Наконец, к ресурсам коммерческих банков относятся прочие денежные средства, которые образуются в результате проведения ими других видов пассивных  операций.

В зависимости от места  мобилизации банковских ресурсов их подразделяют на мобилизуемые самим  коммерческим банком и приобретенные  у других банков. На местах коммерческими  банками мобилизуется большая часть  ресурсов, например вклады граждан  и депозиты предприятий и организаций. Для оперативного удовлетворения дополнительных потребностей в денежных средствах  коммерческие банки привлекают ресурсы, мобилизованные другими банками.

Ресурсы коммерческого банка  можно классифицировать по возможности  прогнозирования их величины. При  этом выделяют ресурсы, поддающиеся  прямому и косвенному прогнозированию. К ресурсам прямого прогнозирования  относят прибыль прошлых лет  и нераспределенную прибыль. Косвенному прогнозированию подлежат средства в расчетах, остатки временно свободных  средств на расчетных счетах предприятий  и организаций, некоторые другие источники банковских ресурсов.

 В зависимости от  времени использования банковские  ресурсы подразделяют на постоянные  и временные. Постоянные - это  денежные средства, чья динамика  или оборачиваемость коммерческим  банком может быть спрогнозирована  и определенная их часть (стабильные  остатки) использована для активных  операций. Временные банковские  ресурсы создают денежные средства, образующиеся периодически в  результате некоторых банковских  операций, динамику которых трудно  спрогнозировать.