Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решения

 

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургская Государственная Лесотехническая

академия имени С.М. Кирова»

«Колледж автоматизации лесопромышленного производства»

 

 

 

 

 

Дипломная работа

АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

«ОАО СБЕРБАНК РОССИИ»

ДР03.080201.000

 

 

 

 

Дипломник        Артыков А.С.

Руководитель 

дипломной работы          Русаков Д.С.

Рецензент         Бородкина И.М.

К защите допущен

зав. дневным отделением     А.Б. Шишлянникова

 

 

 

Санкт-Петербург 2011г. 
СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ:……………………………………………………………………….3

1 СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. ВИДЫ БАНКОВСКИХ УЧРЕЖДЕНИЙ…………………………………………………………………....6

1.1 Понятие, сущность кредитной системы, ее структура ………...................6

1.2 Этапы формирования современной банковской системы……...................9

2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ………………………………………………13

2.1 Характеристика кредитной деятельности Сбербанка России…………...13

2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России…………………...22

3 МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ «ОАО СБЕРБАНК РОССИИ»……………………….…………....38

3.1 Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей коммерческих банков России…........................................................................................................38

3.2 Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решения……………………………...41

3.3 Оценка кредитных рисков по выданным ссудам………………………...45

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….47

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………..49

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кредитные операции –  самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют  кредиты различным юридическим  и физическим лицам из собственных  и заемных ресурсов. Средства банка  формируются за счет клиентских денег  на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения. Перестраивается кредитно-денежная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношения центральных банков и финансово-кредитных институтов, складываются новые пропорции в динамике

государственного и частного сектора.

Существенные  изменения происходят и в функционировании банков: повышается самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты;  изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. В связи с становлением экономики нашей страны, наибольшее развитие получили среднее и мелкое предпринимательство. Однако, как известно для начала даже мелкого бизнеса необходим начальный капитал. Отсюда возникает вопрос - где  взять деньге? Такой вопрос может встать и не только перед человеком начинающим “свое дело”. Такой вопрос может возникнуть и при покупке автомашины, квартиры, земельного участка, дачи и так далее. Конечно же можно взять в займы у своих родственников или друзей, но если такой возможности нет, то приходится обращаться в банк за получением кредита.

В своей работе я постарался ответить на вопросы подобного характера. Я попытался разъяснить какая форма кредита больше подходит, под какой процент выгоднее брать ссуду, выявит удобную форму обеспечения возвратности кредита и ряд других вопросов связанных с получением кредита.

Что такое кредитный  портфель банка?

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Клиентский кредитный  портфель есть составная часть кредитного портфеля, которая представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

Виды  кредитных портфелей банка

Среди основных видов  банковской деятельности предоставление кредитов - главная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Существуют различные  систематизации кредитного портфеля, среди которых можно выделить две основные: валовая (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистая (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

Также кредитный портфель можно разделить на определенные виды:

Риск-нейтральный кредитный  портфель можно охарактеризовать относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и небольшими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но, при этом, и значительную степень риска.

Оптимальный кредитный портфель характеризуется наиболее точным соответствием по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

Сбалансированный кредитный  портфель - это комплекс банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым показателям находится в середине эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный кредитный портфель может не совпадать со сбалансированным, т.к. на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентных позиций, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов, банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском.

Целью дипломной  работы являлась попытка разработки сбалансированного портфеля финансово-кредитного предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. ВИДЫ БАНКОВСКИХ УЧРЕЖДЕНИЙ

 

1.1 Понятие, сущность  кредитной системы, ее структура

 

Кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на финансовом рынке.

 

Банки					II уровень	Небанковские кредитные  организации
				Специализированные кредитно-финансовые институты			Почтово – сберегательные
I	Эмиссионные
уро- вень	Банк России   Региональные учреждения ЦБ		• инвестиционные фонды • пенсионные фонды • лизинговые компании • факторинговые • ломбарды • кредитные товарищества  и союзы • страховые общества • расчетные (клиринговые)  центры • биржи • и др.
II  уро- вень	Неэмиссионные   банки

 

 

 

 

 

Рис. 1.1 Структура современной кредитной системы России

Созданию современной  кредитной системы Российской Федерации  предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Структура современной  кредитной системы России представлена на рис 1.1

Как видно на схеме  кредитная система состоит из банковской системы и небанковских финансово-кредитных институтов.

Банк по отношению  к небанковским финансово-кредитным  институтам основное звено финансового рынка, т.к. именно банки единственные организации способные реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций), они являются активными участниками и рынка ценных бумаг, и рынка кредитов, и валютного рынка, и рынка драгоценных металлов. Прочие кредитные организации остаются узко специализированными, т.е. каждая такая организация действует на крайне ограниченном числе сегментов финансового рынка, т.е. выполняет отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Банк - особый кредитный институт, который имеет исключительное право совершать все банковские операции, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и в платежах.

Банки с государственным  участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акции Сбербанка России, Внешторгбанка и росзагранбанков. Российский фонд федерального имущества имеет контрольные пакеты акций Российского банка развития и Росэксимбанка. Контрольные пакеты акций девятнадцати кредитных организаций принадлежат органам исполнительной власти (например, Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др.)

Сберегательный банк Российской Федерации занимает лидирующие позиции практически по всем показателям  банковской деятельности. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом (согласно лицензии ЦБ РФ), в частности, имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме и другие операции.

При любой лицензии небанковские финансово-кредитные организации не имеют право:

• привлекать денежные средства физических лиц во вклады, и юридических лиц – во вклады до востребования;
• открывать и вести банковские счета;
• осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;
• осуществлять куплю-продажу наличной иностранной валюты;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Этапы формирования  современной банковской системы

 

Современная банковская система берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы (I этап) командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 году, когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишился своих монопольных функций:

• он отстранялся от работы с клиентурой - госпредприятиями они передавались специализированным банкам;
• для проведения расчетных, кредитных операций было создано 5 государственных специализированных банков:
• Внешторгбанк СССР;
• Промстройбанк СССР;
• Агропромбанк СССР;
• Жилсоцбанк СССР;
• Сберегательный банк СССР.

Общее руководство осуществлял  консультативный Совет банков во главе с председателем правления  ГБ СССР.

Центральное место в  кредитной системе должен был  занять Государственный банк СССР - как эмиссионный центр страны, координатор деятельности специализированных банков, организатор денежно-кредитного регулирования.

Главной целью преобразования было стремление приблизить банки к  интересам хозяйства.

Но данная реорганизация  не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку не совсем отвечала требованиям времени.

В какой то степени  усилилась связь банков с хозяйством, но это больше носило административно-командный  характер, сохранялся административный метод распределения кредитных  ресурсов.

Объективно был необходим  второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков. Основной задачей этого этапа являлось создание четко организованных рыночных структур, которые бы обеспечили условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов. Коммерческие банки, цель которых получать прибыль, должны были быть гибкими во взаимоотношениях с клиентами, развивать деловую конкуренцию в борьбе за клиента, что должно способствовать развитию рынка услуг и улучшению их качества.