Кредитні ризики: аналіз, моделювання, методи управління

У цій таблиці наведені обсяги повернення кредитних забов’язань обраних п’яти банків окремо за кожен місяць.

Якісний та кількісний аналіз ризиків

Для проведення подальшого аналізу ми звісно повинні розрахувати норму прибутку(за обсягами повернень це робити недоцільно і некоректно):

R1	R2	R3	R4	R5
R=(Ct - Ct-1)/Ct-1 - норма прибутку банку від  повернення кредиту
0.015466	-0.0027	0.014723	0.008642	-0.00867
-0.00237	0.012191	0.009867	0.010023	0.014571
0.008255	0.002007	0.011494	-0.00864	-0.00246
-0.00505	0.009683	0.003409	0.001453	0.076923
0.005862	-0.00132	-0.00057	-0.00403	0.019862
0.00056	0.004967	0.010198	-0.00194	-0.01798
-0.00325	0.010214	0.012339	-0.00227	-0.01793
0.005956	0.003588	0.000554	0.007152	-0.00039
0.005809	-0.00877	-0.01717	0.003712	-0.00932
0.005775	0.002623	0.012958	-0.00643	-0.00627
0.005742	-0.01079	0.003337	0.006959	0.002368

Для того, щоб знайти очікувану  прибутковість кожного банку від повернень кредитних зобов’язань, розрахуємо відповідне математичне сподівання:

Математичне сподівання
Райффайзен Банк Аваль	Експрес-Банк	Хрещатик	ОТП Банк	Надра Банк
0.003887	0.001971	0.005559	0.001329	0.00460963

Проаналізувавши очікувану  прибутковість можна однозначно стверджувати про те, що всі обрані банки є прибутковими. Найбільший очікуваний прибуток має банк «Хрещатик».

Далі розраховуємо дисперсію  та середньоквадратичне відхилення

D1	D2	D3	D4	D5
0.000134059	2.184E-05	8.398E-05	5.347E-05	0.0001763
3.91429E-05	0.0001044	1.856E-05	7.557E-05	9.923E-05
1.90779E-05	1.314E-09	3.523E-05	9.944E-05	5.001E-05
7.98235E-05	5.947E-05	4.622E-06	1.529E-08	0.0052292
3.89866E-06	1.085E-05	3.752E-05	2.873E-05	0.0002326
1.10686E-05	8.975E-06	2.152E-05	1.07E-05	0.0005102
5.09154E-05	6.795E-05	4.597E-05	1.296E-05	0.0005078
4.2784E-06	2.613E-06	2.505E-05	3.39E-05	2.498E-05
3.69202E-06	0.0001155	0.0005164	5.677E-06	0.0001941
3.56423E-06	4.249E-07	5.474E-05	6.024E-05	0.0001185
3.44011E-06	0.0001629	4.937E-06	3.169E-05	5.026E-06
3.20874E-05	5.045E-05	7.714E-05	3.749E-05	0.0006498

 

 

Середнє квадратичне  відхилення
Райффайзен Банк Аваль	Експрес-Банк	Хрещатик	ОТП Банк	Надра Банк
0.005665	0.007103	0.008783	0.006123	0.025491549

Після проведення розрахунків  та отримання кінцевих результатів  можна зробити висновок, що найменше відхилення від очікуваного прибутку має Райффайзен Банк Аваль.

Координати надійності прогнозованого прибутку має такий  вигляд:

А1 =0.003887± 0.005665

А2=0.001971± 0.007103

А3=0.005559± 0.008783

А4=0.001329± 0.006123

А5=0.00460963± 0.025491549

Розрахуємо показник семіваріації та семіквадратичне відхилення:

	SV1	SV2	SV3	SV4	SV5
	0	2.184E-05	0	0	0.0001763
	3.91429E-05	0	0	0	0
	0	0	0	9.9443E-05	5.001E-05
	7.98235E-05	0	4.6216E-06	0	0
	0	1.085E-05	3.7517E-05	2.8726E-05	0
	1.10686E-05	0	0	1.0704E-05	0.0005102
	5.09154E-05	0	0	1.2959E-05	0.0005078
	0	0	2.5049E-05	0	2.498E-05
	0	0.0001155	0.00051637	0	0.0001941
	0	0	0	6.0237E-05	0.0001185
	0	0.0001629	4.9366E-06	0	5.026E-06
сума	0.00018095	0.000311	0.0005885	0.00021207	0.0015869
Функція СчётЕсли	4	4	5	5	8
середнє	4.52376E-05	7.776E-05	0.0001177	4.2414E-05	0.0001984
SSV	0.00672589	0.0088182	0.01084895	0.00651259	0.0140841

Найкращим варіантом  згідно з цим показником є 4 банк – ОТП Банк: в гіршому випадку його прибутковість становитиме 0.001329±0.00651259, що є найменш ризиковим серед всіх інших.

Розрахуємо коефіцієнт варіації, що покаже нам співвідношення ризику до одиниці прибутку та коефіцієнт семіваріації, що покаже нам співвідношення ризику в гірший бік:

Коефіцієнт  варіації
Райффайзен  Банк Аваль	Експрес-Банк	Хрещатик	ОТП Банк	Надра Банк
1.457201	3.60336	1.579949	4.606032	5.530064466

 

Коефіцієнт  семіваріації
Райффайзен Банк Аваль	Експрес-Банк	Хрещатик	ОТП Банк	Надра Банк
1.730224	4.473708	1.951644	4.899086	3.055362573

Як бачимо і за цим  коефіцієнтом, найкращим варіантом  є пеший банк – Райффайзен Банк Аваль.

Для наочного представлення результатів аналізу і для зручності прийняття рішення зведемо дані до таблиці:

	Райффайзен  Банк Аваль	Експрес-Банк	Хрещатик	ОТП Банк	Надра Банк
Математичне сподівання			1
Дисперсія	1
Семіквадратичне відхилення(SSV)				1
Коефіцієнт варіації (CV)	1
Коефіцієнт семіваріації(CSV)	1

Хоча найбільшу прибутковіть має третій банк (Хрещатик), з огляду на теорію ризику для інвестування інвестору краще обрати перший банк (Райффайзен Банк Аваль).

Висновок

Виникнення фінансової кризи в банківській системі  України та світовій фінансовій системі актуалізувало проблему ефективного управління кредитним ризиком банків.

Актуалізація проблеми управління кредитними ризиками для  банків України в сучасних умовах пов’язана, насамперед, із ослабленням  банківської системи країни через  посилення негативного впливу світової фінансової кризи. Проведений ретроспективний аналіз розвитку кредитної активності банків України у відповідних умовах дозволив виявити загальні фінансово-економічні тенденції та фактори зміни якості банківських активів в контексті динаміки кредитного ризику, а саме: погіршення якості кредитних портфелів банківських установ через зростання частки прострочених і сумнівних кредитів, втрату об’єктами застави частини вартості, збільшення частки пролонгованих кредитів; зниження прибутковості діяльності банків, у т. ч. через необхідність нарощення обсягів резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків та списання безнадійної заборгованості банківськими установами, що посилює ризик збиткової діяльності для кредиторів, які проводили ризикову кредитну політику; подальше обмеження ресурсної бази, а отже й уповільнення темпів кредитування через високий відсоток проблемних кредитів, досить обережне ставлення зовнішніх кредиторів до ненадійних вітчизняних позичальників.

Економічна мотивація банку в процесі управління кредитним ризиком знаходиться в рамках максимізації прибутку при мінімально можливому ризику, що відбиває подвійну природу економічного ризику в цілому. Саме раціональний управлінський вплив на фактори формування кредитного ризику забезпечує можливість його оптимізації, відповідно рівень такого ризику безпосередньо пов’язаний із ефективністю системи управління процесом банківського кредитування. В цілях підвищення ефективності управління кредитним ризиком банку, на мою думку, найбільш доцільно будувати систему управління ним на основі ідентифікації різновидів кредитного ризику за етапами процесу кредитування з наступною диференціацією їх за характером впливу на прямі (пов’язані з втратою тіла кредиту та відсотків) та непрямі.

Таким чином, сучасні  концептуальні питання управління кредитними ризиками можуть розглядатися тільки через призму стратегічного  управління, при якому ризикові кредитні стратегії являють собою домінуючий, атрибутивний елемент системи банківських  стратегій.

Конкуренція стратегій  повинна нівелюватися за допомогою  їхньої координації, що забезпечує найбільшу  ефективність стратегічного управління банку взагалі і кредитними ризиками зокрема.

В основі стратегічного  управління кредитними ризиками лежить стратегічне планування, механізм ув'язування тактичних і стратегічних рішень, інтегрований усеосяжний контроль за ходом реалізації цих рішень і можливість їхнього своєчасного корегування.