Развитие банковской системы в России

Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу  (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату денег третьему участнику (бенефициару),  его приказу или предъявителю. Главное применение векселя сегодня -  внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как средство урегулирования долгов.

банковская тратта - это переводной вексель,  где векселедателем и плательщикам  выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным наличным деньгам. Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.

простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю.

чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете. Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований  банков друг к другу. Возможно несколько способов клиринга:

• внутри одного банка;
• через местные расчетные палаты;
• через сеть банков-корреспондентов;
• через расчетную сеть центрального банка.

При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками через расчетную палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день, чтобы  покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате клиентами данного банка. Окончательный  платеж производится также безналичным  путем - через центральный банк.

Компьютерная революция  оказала глубокое воздействие на характер и  технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы  электронных расчетов  и  межбанковские  системы перевода средств. В США  в настоящее время имеется  четыре системы розничных  платежей:

автоматические  расчетные  палаты. АРП выполняют функции

расчетных палат,  но бумажные носители заменены магнитными, на которых  они имеют формат,  удобный  для скоростной обработки на ЭВМ.АРП  особенно эффективны  при осуществлении  массовых, регулярно повторяющихся  платежей.

банковские автоматы. Банковские автоматы устанавливаются в помещениях  гостиниц,  супермаркетов,  университетских зданий, вокзалов и т.д. Автоматы нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции:

• снятие денег с текущего  или  сберегательного  счета  в банке;
• получение ссуды в пределах открытого лимита;
• депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
• получение  в  любой  момент о состоянии счета клиента в банке;
• перевод средств с одного счета на другой;
• обмен иностранных банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как снижают необходимость  поездок в банк для совершения повседневных операций. Это комплекс услуг по предоставлению клиентам банка  финансовой информации, а также осуществлению  по их инициативе банковских сделок с  передачей информации по телефонным линиям. Эта  форма предполагает наличие у клиента персонального  компьютера.

Таблица №6

Существует  также такая  распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он  подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости,  а учитывается,  в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

• ценных бумаг;
• товаров;
• драгоценных металов
• финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и  комиссионных платежей.

Лизинг

Эта форма применима к  финансирования долгосрочной  аренды дорогостоящего  оборудования. Согласно договору о лизинге арендатор  получает в  долгосрочное  пользование  оборудование  при условии  внесения периодических платежей владельцу  оборудования. Арендодателями могут  быть промышленные предприятия, имеющие  свои лизинговые компании,  а также  специализированные лизинговые компании.

Операции с  ценными бумагами

Инвестиционный портфель банка строго структурируется  законом. Это означает, что государство  устанавливает норму процента, согласно которой  определенная  часть  (до  90%)  должна состоять из  ценных  бумаг  государства,  остальная  - частных предприятий. Первичное  размещение всех видов ценных бумаг  правительства происходит в порядке  аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку).Вторичное  обращение  происходит  на  внебиржевом  рынке. Рынок создает группа дилерских  фирм,  ведущих активные операции по  покупке  и  продаже  государственных  обязательств. В условиях экономического спада правительство через  центральный  банк старается  стимулировать хозяйственную  активность и покупает у дилеров  государственные  обязательства,  увеличивая  их резервные счета. В условиях инфляционного бума государство  продает дилерам свои обязательства  и  тем  сокращает  их  ликвидность. Корпоративные облигации  в гораздо большей степени, чем государственные подвержены  риску   неплатежа. Банки покупают только высококлассные  бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами связанного с ними риска.

Различают два  вида инвестиционной политики банка: пассивная и агрессивная. Пассивная стратегия характеризуется  равномерным распределением инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк  распределяет  вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно,  чтобы  обеспечить хорошую доходность и  ликвидность.

Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки,  имеющие  большой  портфель  инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению  максимального дохода от этого портфеля. Этот метод  требует значительных средств,  так как он связан с  большой активностью на рынке  ценных бумаг, при которой необходимо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния рынка ценных бумаг  и экономики в целом. Так, если кривая доходности находится на относительно низком уровне и будет по прогнозам  повышаться, то это обещает снижение курсов твердопроцентных бумаг. Поэтому  банк будет покупать краткосрочные  облигации, которые  по мере роста  процентных ставок будут предъявляться  к выкупу и реинвестироваться  в  более  доходные  активы (например ссуды).

Трастовые операции

Многие коммерческие банки  принимают на себя функции доверенного  лица  и  выполняют  в этой роли разнообразные операции для своих  индивидуальных и корпоративных  клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал  часть от капитала, находящегося у  его отца в банке,  а по достижении совершеннолетия получил  весь  капитал. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:

Рисунок №3

1. Распоряжение после  смерти в пользу наследников  - наиболее распространенный   вид   доверительных  услуг.  Должна  быть составлена подробная  опись имущества, уплачены долги,  а оставшаяся сумма распределена  между наследниками согласно  закону.

2. Управление имуществом  в форме треста может  иметь   различную правовую   основу: завещание,  специальное соглашение, распоряжение  суда. Виды трастов,  находящихся  в управлении банков, весьма разнообразны:

Пожизненный траст учреждается  лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в доверительное управление банку,  поручая ему выплачивать доход  в  течение  его жизни, а после  смерти передать капитал жене и детям.

Корпоративный траст учреждается  в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение выпуска  облигаций компании.

Траст в пользу наемных  служащих может иметь форму пенсионного  фонда или плана участия в  прибылях. В первом случае предприниматель  вносит деньги по утвержденной схеме  в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или  прямых выплат  сотрудникам по достижении пенсионного возраста. Если работники  вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия. Во втором случае предприниматель переводит часть  прибыли в траст-фонд, открытый в  банке  для последующего распределения  взносов и последующих доходов  от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.

Агентские функции отличаются от траста тем, что в случае траста доверенное лицо получает юридическое  право на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях право  остается у принципала. Агентские  функции заключаются в следующем:

• Хранение ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций.
• Хранение имущества с активными функциями. Банк не просто хранит ценности в сейфе, а покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала.
• Управление. Банк выполняет все функции хранителя имущества и активно управляет собственностью, например анализирует состояние портфеля ценных бумаг, дает рекомендации и предлагает способы инвестирования капитала и т.д. Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем, эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала.

Банки выполняют агентские  функции для деловых фирм:

Агент  по трансферту. Банк выполняет для корпорации операции по передаче права собственности  на акции и именные облигации  от одного владельца к другому.

Регистратор акций. Банк ведет  учет выпущенных ценных бумаг, чтобы  не  допустить их чрезмерной эмиссии, что карается законом.

Банк  выполняет роль депозитария  различных ценностей во время  финансовых реорганизаций 

Банк берет на себя функции  агента по выплате дивидендов по акциям и процентов (а также погашению  основного долга) - по облигациям компании.

Траст-отдел банка предоставляет  многочисленные услуги и финансовые консультации индивидуальным распорядителям, опекунам и администраторам, управляющим  чужим имуществом на доверительной  основе.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает  тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в  целом. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются  между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство  не может существовать и развиваться  без хорошо  отлаженной системы  денежных расчетов. Отсюда большое  значение банков, как организаторов  этих расчетов.