Анализ и аудит денежных средств

Цель дипломной работы - провести анализ управления денежными потоками предприятия и разработать мероприятия по их оптимизации. В соответствии с поставленной целью, в дипломной работе решаются следующие задачи:
рассмотреть теоретические основы управления денежными потоками предприятия;
дать организационно-экономическую характеристику предприятия;
провести анализ потоков денежных средств предприятия

ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА I. УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 8
1.1 Понятие и сущность денежных средств 8
1.2. Учет кассовых операций 12
1.3 Учет расчетных и валютных операций 16
1.4 Учет и документальное оформление кассовых операций и денежных документов 24
1.5 Учет и документальное оформление безналичных расчетов 29
2.1 Экономическая характеристика ОАО «Махачкалинский винзавод» 35
2.3. Задачи и источники анализа денежных средств предприятия 41
2.4 Анализ движения и структуры денежных средств ОАО «Махачкалинский винзавод» 44
2.5 Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методом 47
2.6 Эффективность использования денежных средств 53
2.7 Методика аудита денежных средств 58
2.8. Аудит расчетных и валютных операций 59
2.9Аудит кассовых операций и денежных документов 62
2.10 Аудит расчетных операций 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72