Расчетно-кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками

Под расчетами в настоящее время понимается регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими и другими отношениями между юридическими лицами и гражданами. Расчеты включают, с одной стороны, условия и порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные в унифицированных правилах и обычаях, с другой стороны - ежедневную практическую деятельность банков по их проведению. Деятельность коммерческих банков в сфере осуществления расчетов с предприятиями регулируется национальным законодательством и определяется сложившейся практикой

Введение.............................................................................................................................................................................. 3
Глава 1. Безналичные расчеты....................................................................................................................... 5
1.1. Основы организации безналичных расчетов.......................................................................... 5
1.2. Принципы организации безналичных расчетов................................................................... 9
1.3. Формы безналичных расчетов............................................................................................................ 14
Глава 2. Расчетные операции......................................................................................................................... 23
2.1. Открытие и ведение операций по расчетным и текущим счетам..................... 23
2.2. Ведение счетов кредитной организацией................................................................................ 27
2.3. Очередность платежей с расчетных (текущих) счетов.............................................. 32
2.4. Закрытие счетов................................................................................................................................................ 33
2.5. Операции по вкладам и депозитам и их отражение в учете.................................... 34
2.6. Расчеты платежными поручениями............................................................................................. 36
2.7. Факторинговые расчеты........................................................................................................................... 42
Глава 3. Кассовые операции............................................................................................................................ 44
3.1. Организация кассовой работы............................................................................................................. 44
3.2. Учет и документооборот по операциям с наличными деньгими...................... 45
3.3. Вечерние кассы и инкассирование выручки......................................................................... 50
3.4.Автоматизация-расчетно-кассовых банковских операций..................................... 54
Заключение................................................................................................................................................................... 63
Норматинвые акты................................................................................................................................................. 65
Список литературы................................................................................................................................................ 67
... 70