Банковская гарантия

Банковская гарантия — это способ обеспечения обязательств, которые  подтверждает банк («гарант») или другая кредитная организация в пользу своего клиента («принципала»), по выплате  определенной суммы по контракту  в пользу кредитора клиента («бенефициара»). Законодательное регулирование  понятия банковской гарантии осуществляется на основе Статьи 368 Части 1 Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 (51-ФЗ). 

Участниками отношений при  банковской гарантии являются банк-гарант, принципал и бенефициар.  

Банк-гарант – банк, выдающий гарантию, т.е. принимающий на себя обязательство при наступлении обстоятельств, указанных в гарантии, произвести платеж обозначенному в ней лицу Помимо банков выдачу гарантий могут осуществлять страховые компании.  
 
Принципал – это лицо, по просьбе которого представляется банковская гарантия (по основному долгу это должник, заемщик).  
 
Бенефициар – лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант осуществляет платеж (по основному долгу – кредитор). 

Виды банковских гарантий.

На сегодняшний день гарантии являются одними из наиболее востребованных продуктов  на рынке финансовых услуг. Для удобства пользователей они классифицируются по сферам применения, поэтому необходимо знать, какие виды таких документов существуют.

Итак, первый вид – это  банковская  гарантия  для обеспечения заявки на участие в конкурсе, аукционе или торгах. Она является гарантией исполнения победителем тендера своих обязательств по подписанию договора с заказчиком. Размер её составляет до 5% от размера контракта. Срок действия гарантии для торгов, как правило, ограничивается подписанием контракта либо выдачей гарантии для обеспечения исполнения контракта в том случае, когда участник выигрывает тендер.

Второй вид – гарантия на обеспечение исполнения контракта. Такой документ предоставляется компанией, ставшей победителем торгов. Для того, чтобы заказчик заключил договор с компанией-победителем, она должна предоставить гарантию о том,  что в случае ненадлежащего исполнения ею контракта, банк выплатит за нее гарантийную сумму заказчику в счет покрытия штрафов, пеней неустоек. Размер такой гарантии составляет до 10% от размера контракта.

Ну и третий вид –  это банковская гарантия  для обеспечения возврата авансового платежа. В случае, когда с заказчиком заключён контракт, его условиями может быть предусмотрено получение аванса от заказчика. Размер аванса может составлять до 30% от размера контракта. Прежде чем получить аванс необходимо предоставить такой вид гарантии. Она нужна для того, чтобы обезопасить заказчика от нецелевого расходования аванса исполнителем. Если аванс расходуется не по назначению, то банк возвращает государственному заказчику денежные средства.

Эти три вида гарантий наиболее распространены и наиболее востребованы сегодня. Также  нужно знать, что существуют и  другие виды гарантий, например, таможенная гарантия, гарантия исполнения обязательства  об использовании приобретаемых  федеральных специальных марок  в соответствии с их назначением  и другие.

Условия банковской гарантии

Для того чтобы получить гарантию, необходимо знать условия банковской гарантии: сроки ее выдачи, размеры  комиссии и прочее. Это даст понимание  о том, сколько времени понадобится  на оформление гарантии и какие расходы  это оформление за собой повлечёт.

Первым и, пожалуй, одним из важных условий выдачи гарантии является доброе имя клиента, то есть если фирма добросовестно  ведёт свою финансово-хозяйственную  деятельность, то ее шансы на получение  кредитного документа значительно  возрастают.

Гарантии используются для обеспечения  выполнения государственного заказа, поэтому их сумма может доходить до 30 % от стоимости контракта. Комиссия за предоставление гарантии не превышает 3%, срок получения колеблется в пределах от 3 дней до 3 недель (в зависимости  от организации, в которую обратился  клиент за оформлением документа).

Есть и другие условия банковской гарантии, которые необходимо учитывать:

• наименование гаранта (банк);
• наименование принципала (заёмщик);
• наименование бенефициара (кредитор);
• ссылка на договор, где оговорена необходимость выдачи гарантии;
• максимальная денежная сумма;
• срок, на который выдана гарантия;
• правила произведения платежа;
• положение, направленное на сокращение суммы выплаты.

 Стоимость банковской гарантии

Стоимость получения банковской гарантии зависит от ее суммы, а также от срока, на который она выдается. Каждый банк вправе устанавливать свой собственный  размер комиссии, но в среднем можно  говорить о следующих значениях:  
 
Срок до 1 квартала (90 дней) — 1% от суммы банковской гарантии.  
Срок до 2 кварталов (180 дней) — 2%.  
Срок до 3 кварталов (270 дней) — 3%.  
Срок до 1 года (365 дней) — 4%.

 
Требование по банковской гарантии

Теперь стоит понять, какие требования по банковской гарантии может предъявлять  кредитор к должнику по этому виду обязательства.

По законодательству, требование кредитора  о платеже по гарантии является внесудебным, и может быть выдвинуто по окончании  срока действия документа. Сумма  требования по банковской гарантии не должна превышать сумму, на которую  эта гарантия выдана. Запрос о выплате  денег кредитор предоставляет должнику в письменном виде и с приложением  документов, которые указаны в  гарантии. Нарушение должника при  этом также указывается. Далее следует  предоставить требование гаранту до срока окончания действия гарантийного обязательства.

В каких случаях кредиторы могут  требовать платёж? Например, в тех, когда участник торгов:

• отзывает свое предложение до даты его истечения;
• выиграв тендер, отказывается от подписания контракта;
• отказывается представить документы, подтверждающие надлежащее исполнение контракта.

И думаю нужно рассказать отдельно про таможенную гарантию. По-любому спросит.

Таможенная гарантия

Цель выдачи банковской гарантии – обеспечение обязанности уплаты таможенных платежей в следующих случаях:

• предоставление отсрочки или рассрочки по  выплатам таможенных пошлин, налогов;
• условный выпуск товаров, ввозимых в качестве вклада в уставные (складочные) капиталы организаций;
• в отношении подакцизных товаров и товаров под отдельными таможенными режимами (временный ввоз (вывоз), транзит) и т.д.;
• осуществление деятельности таможенного брокера, владельца склада временного хранения.

Сумма гарантии на одного принципала: до 35 000 000 рублей.

Срок рассмотрения заявки: до 5 рабочих дней.

Срок кредитования: до 12 месяцев.

Валюта: рубли РФ.

Комиссия за выдачу банковской гарантии: от 3,5 % годовых (для предприятий/организаций с государственным участием – от 2,0 % годовых), в зависимости от вида обеспечения, срока и суммы банковской гарантии; взимается с клиента единовременно, в день выдачи гарантии.

Виды обеспечения  гарантии: залог собственных векселей Банка; гарантийный депозит;     залог ликвидных имущественных активов (недвижимость, основные средства, готовая продукция, запасы материалов, сырья, полуфабрикатов и т. д.);     залог ликвидных ценных бумаг; поручительство собственников бизнеса.

Категория клиента – юридические лица, которые:

• осуществляют деятельность в области таможенного дела;
• перемещают товары через таможенную границу Российской Федерации;
• нуждаются в отсрочке или рассрочке уплаты всех причитающихся таможенных платежей при таможенном оформлении ввезенных товаров.