Комерческие банки

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

 

 

Реферат

 

 

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «учет и операционная деятельность банков

 

                                                                                ВЫПОЛНИЛ(А):

                                                                                              Студент(ка)   4 курса гр. 2207

 Кондратьева Л.В

 

                    Приняла:

Панчехина О.В.

                                                                                 Оценка:______________

                                                                                                                             Подпись:__________________

 

 

 

 

 

ВОРОНЕЖ -2011

 

 

1 Кризис 2008 года и роль коммерческих  банков в его проявлении

Предшественником финансового  кризиса 2008 года был ипотечный кризис в США, первые признаки которого появились в 2006 году в форме снижения числа продаж домов и в начале 2007 года переросли в кризис высокорисковых ипотечных кредитов. Довольно быстро проблемы с кредитованием ощутили и надёжные заёмщики. Постепенно кризис из ипотечного стал трансформироваться в финансовый и затронул не только США. Для компаний существенно сократились возможности получения капиталов при размещении ценных бумаг. К началу 2008 года кризис приобрёл мировой характер и постепенно начал проявляться в повсеместном снижении объёмов производства, снижении спроса и цен на сырьё, росте безработицы

     Особенностью российской  экономики перед кризисом являлся  большой объём внешних корпоративных  долгов при незначительном государственном долге, и третьих в мире по величине золотовалютных резервах государства. Кризис ликвидности в российских банках, резкое падение цен на экспортную продукцию (сырьё и металл) начали в октябре — ноябре 2008 года сказываться на реальном секторе экономики: начался резкий спад промышленного производства, первая волна сокращений рабочих мест. Нынешний финансовый кризис отличается как глубиной, так и размахом — он, пожалуй, впервые после Великой депрессии охватил весь мир.

Ведущей макроэкономической причиной оказался избыток ликвидности в экономике США, что, в свою очередь, определялось многими факторами, включая:

— общее снижение доверия к странам с развивающимся рынком после кризиса 1997—1998 гг.;

— инвестирование в американские ценные бумаги странами, накапливающими валютные резервы (Китай) и нефтяные фонды (страны Персидского залива);

— политику низких процентных ставок, которую проводила ФРС в 2001—2003 гг., пытаясь предотвратить циклический спад экономики США.

Для того чтобы поддержать финансовый сектор, правительства разных стран стали делать эмиссии из бюджета в банковские структуры, предоставляя им кредиты под низкие процентные ставки или выкупая какое-то количество акций. Эти инвестиции, по сути, «национализирующие» коммерческие банки, дали свой положительный эффект, но только на некоторое время. «Золотую»  середину между полностью зависимыми от государства банками и свободными коммерческими вряд ли возможно найти. Полная национализация приведет к краху  рыночных отношений, поэтому «чаша  весов» склонилась в сторону коммерческой направленности банков. Что, в свою очередь, вызвало беспрецедентное  отношение коммерческих банков к  государственным инвестициям.

     основные формы проявления кризиса:

1. убытки и банкротство ипотечных компаний, банков и хедж фондов.
2. снижение уровня жизни населения, в большей степени среднего класса и людей с низким уровнем доходов.
3. Массовые сокращения работников.
4. Повышение цен на товары потребления.

 

 

 

2 нормативное регулирование деятельности  коммерческих банков .

Надзор и контроль над банковскими  операциями осуществляется на международном  и национальном государственном  уровнях. В целях обеспечения  системной стабильности, защиты коммерческих банков и их клиентов от риска ликвидности, кредитного и других рисков государство  регулирует деятельность кредитных  организаций, устанавливая законы, принимая подзаконные акты в отношении  данной сферы экономической жизни  страны, используя налоговую политику и политику центрального банка. Все  элементы регулирования основываются на международных стандартах.

Со стороны центрального банка  государственное регулирование  банковской деятельности производится посредством процедур государственной  регистрации или ликвидации кредитных  организаций, установления запретов и  ограничений, экономических нормативов, введения экономических санкций  за нарушение предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими  кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации  внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций.

Кроме специальных органов, наделенных функцией надзора за работой кредитной  системы, контроль осуществляют также  аудиторские организации и подразделения  аудита самого банка, другие уполномоченные на то органы.

К числу важных направлений надзора  и контроля относятся:  
- разработка систем раннего выявления проблемных банков. Центральный банк анализирует деятельность кредитных организаций и при выявлении ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, вправе применить  меры  воздействия;  
- обеспечение адекватных резервов в целях эффективного управления банковскими  рисками;  
- усиление внимания к структуре активов и обязательств по срочности в целях регулирования и контроля риска ликвидности как в отдельной кредитной организации, так и в банковской системе в целом;  
- развитие надзора на консолидированной основе; .

Надзор за коммерческими банками  осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора  является работа банка с точки  зрения соответствия законам и нормативным  актам, регулирующим данную сферу экономических  отношений, и экономическим нормативам. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. В  последнее время со стороны центральных  банков усилен контроль качества банковского  менеджмента.

Для регулирования деятельности кредитных  организаций и надзора за ними центральный банк устанавливает  экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проверяет  деятельность банков, направляет для  исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет  предусмотренные законодательством  страны санкции к нарушителям. Проверки проводятся представителями центрального банка или по его поручению  аудиторскими организациями (аудиторами), имеющими лицензию центрального банка  на проведение аудита.

Центральным банком также устанавливаются  отдельные экономические нормативы  для небанковских кредитно-финансовых организаций в зависимости от круга осуществляемых ими банковских операций.

Центральные банки, как уже отмечалось, используют не только экономические  методы взаимодействия с кредитными организациями, но и административные.

 

 

Список литературы

1. Экономический портал
2. www.cbr.ru/
3. Балабанов А.И. Банковское дело: Учебник. СПБ.: Питер, 2007. 448 с.
4. Балабанов И.Т., Белоглазов Г.Н., Беляева Т.П. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие. М.: Юрайт-Издат, 2004. 544 с.
5. Тихомиров В. Мировой экономический кризис 2008, что будет? // Профиль. 2008. - № 40. С. 8-9.
6. Тавасиев А.М. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. М.:МИЭМП, 2005. 345 с
7. Донских А.М. Повышение эффективности банковской системы России // Банковское дело. 2007. - №7. С.60-62.