Контрольная работа по дисциплине: Деньги, кредит, банки

                           Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

ФГОУ ВПО

«Вологодская государственная  молочная академия имени Н. В. Верещагина»

 

Экономический факультет

Специальность: «финансы и  кредит»

Кафедра финансов и кредита

 

 

 

Контрольная работа

 

По дисциплине: Деньги, кредит, банки

 

 

 

 

 

Выполнил

студент,

 

 

Проверил:

 

 

Вологда – Молочное

2010

Содержание

 

Вопрос 1 Понятие платёжной системы. Формы безналичных расчётов.

Вопрос 2  Коммерческий кредит и его роль в экономике

Вопрос 3 Банк России и его роль в осуществлении денежно-кредитной политики

 

Список использованной литературы                                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос 1 Понятие платёжной системы. Формы безналичных расчётов.

В денежных системах, где  функции денег как средства обращения  и средства платежа выполняют  полноценные металлические монеты, проблемы создания, и регулирования  платежной системы не возникает. Передача полноценных денег от продавца к покупателю, от кредитора к должнику означает факт окончательного совершения платежа и погашения долга. При  использовании же бумажных и кредитных  денег появляется потребность в  разработке особых правил их обращения  и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание  всеми участниками расчетов факта  совершения платежа и погашения  долга. Формируется особая система  передачи платежной информации. Значение этих правил, процедур, а также систем существенно возрастает при переходе к применению безналичных расчетов и электронных денег. В каждой стране в рамках финансовой системы  создается самостоятельная платежная  система. С развитием международного обмена возникают международные  платежные системы, обеспечивающие проведение платежей между участниками  международных рынков, находящимися в разных станах.

Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.     С позиции системности все элементы платежной системы должны находиться во взаимодействии, только в этом случае может быть достигнута эффективность ее функционирования.

Эффективность платежной  системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью и в банках, и на предприятиях. Различные сбои, непреднамеренные или неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие к платежной системе, экономические агенты начинают сомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы и к платежному кризису. Об этом наглядно свидетельствуют кризисы 1994 и 1998 гг. в России, когда неплатежи клиентов влекли за собой неплатежи коммерческих банков.

Задачи и функции  платежной системы. Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:

• бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

• надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или  полного выхода из строя системы  платежей;

• эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход  потока операций;

• справедливый подход, например требование участия в платежной  системе лиц, отвечающих необходимым  квалификационным критериям.

Основной функцией любой  платежной системы является обеспечение  динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной  системы способствует осуществлению  контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять  ликвидностью, снижая тем самым потребность  в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс  составления денежно-кредитной программы  и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.

Элементы платежной  системы. К ним относятся следующие:

• институты, предоставляющие  услуги по осуществлению денежных переводов  и погашению долговых обязательств;

• финансовые инструменты  и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между  экономическими агентами;

• контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных  расчетов.

Элементы платежной системы  тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях. Работа платежной системы России в целом построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила ее функционирования. Они являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандарты платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка – обеспечением стабильности банковской системы. При этом центральный банк может выступать в качестве:

• пользователя платежной  системы, т.е. осуществлять свои собственные  операции;

• участника платежной  системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;

• лица, предоставляющего платежные  услуги;

• защитника государственных  интересов, т.е. выполнять функцию  «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками  и устанавливая общие правила  их работы.

К компетенции центральных  банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральный  банк контролирует риск ликвидности, кредитный  и системный риски в платежной  системе, осуществляет регулирование  ликвидности ее участников, в том  числе на основе функции кредитора  последней инстанции, выступает  как оператор платежной системы. Управление рисками со стороны центрального банка заключается в:

• применении превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся  в затруднительном положении;

• контролировании деятельности кредитных организаций в сфере  осуществления расчетов;

• разработке правовых норм, обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;

• создании и реализации соответствующих форм защиты каналов  передачи информации с платежными инструкциями и обращающихся платежных инструментов.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным  последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной  системы. Для снижения рисков платежных  систем важно соблюдать определенные принципы их построения.

Функционирование платежной  системы страны направлено на проведение и исполнение платежей безналичного денежного оборота. Основу этого  оборота составляют безналичные  расчеты.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке. Вышеперечисленные клиенты банка выступают при переводе средств как стороны в расчетах, а банки, где открыты их счета, являются непосредственными участниками расчетов. По собственным операциям банки могут выступать одновременно как сторона и как участник расчетов. Безналичные перечисления являются для банка наиболее распространенными и достаточно трудоемкими операциями. Вместе с тем их проведение чрезвычайно ответственно для банка, поскольку это операции с привлеченными средствами, и своевременность, полнота и правильность их проведения влияют на финансовое положение как банка, так и его клиентов.

 

 

 

Формы безналичных  расчетов

В Положении Центрального банка России о безналичных расчетах в Российской Федерации указаны  следующие формы расчетов: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо.

При осуществлении безналичных  расчетов используется расчетный документ — письменное распоряжение плательщика (или получателя средств) о списании денежных средств со своего счета и перечислении их на счет получателя (или указанный получателем счет). Положением предусматриваются следующие виды расчётных документов: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения. Организация вправе избрать и установить в договоре любую из указанных форм счетов.

В настоящее время в  денежном обороте России преобладают  расчеты платежными поручениями.

Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему банку перевести определенную денежную сумму со своего счета на счет получателя денежных средств, открытый в этом или другом банке. Такими получателями могут быть поставщики, подрядчики, финансовые органы, страховые и другие организации. Поручения составляются на бланках определенной формы. В нем обязательно указывают назначение перечисляемых сумм. Платежное поручение выписывают для предварительной оплаты счетов поставщиков или после получения плательщиком товарно-материальных ценностей или оказанных ему услуг, а также для расчетов с бюджетом. Платежное поручение действительно при наличии на первом экземпляре подписей руководителя и главного бухгалтера сельскохозяйственной организации и печати. Оно используется для местных и иногородних расчетов. Расчеты платежными поручениями имеют ряд положительных сторон: сравнительно простой и быстрый документооборот, ускоренное движение денежных средств, возможность предварительной проверки плательщиком качества оплачиваемых товаров или услуг.

 

 

 

 

Рис. 1. Расчеты платежными поручениями при последующей  оплате товаров (услуг):

1 - поставка товара (оказание  услуг);

2 - передача платежного  поручения в банк и списание  средств со счета покупателя;

3 - перевод средств в  банк поставщика и зачисление средств на счет получателя.

4 - сообщение поставщику  о зачислении средств на его банковский счет

Расчеты по инкассо являются банковской операцией, с помощью которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся его денежные средства от других организаций на основании расчетных, товарных и денежных документов.

Расчеты по инкассо могут  оформляться с помощью таких  расчетных документов, как платежное  требование и инкассовое поручение.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование получателя средств к плательщику об уплате определенной денежной суммы через банк. Эта форма применяется в расчетах за поставленные товары, выполненные работы или услуги. Расчеты платежным требованием могут осуществляться с предварительным акцептом или без акцепта плательщика. Акцепт — согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов. Срок для акцепта должен быть не менее трех рабочих дней. Платежное требование банк поставщика пересылает банку покупателя для взыскания платежа. Банк, обслуживающий плательщика, извещает своего клиента о предъявлении ему платежного требования. Плательщик должен дать письменное согласие (акцепт) на платеж или заявить обоснованный (полный или частичный) отказ от оплаты. При отказе от акцепта плательщик подает банку заявление об отказе от акцепта, в котором указывает мотивы отказа. Если плательщик молчит (отсутствует заявление), то это расценивается как его согласие на списание денег со счета и перечисление их на счет получателя. Безакцептное списание денежных средств осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств, дополнительного соглашения к договору банковского счета, сведений о получателе средств, наименований товара.

Расчеты платежными требованиями ускоряют выписку расчетных документов, позволяют покупателю контролировать выполнение поставщиком условий хозяйственного договора.

 

Рис. 2. Расчеты платежными требованиями

1. Отгрузка продукции  поставщиком;

2. Передача платёжного  требования-поручения вместе с  отгрузочными документами в банк  покупателя;

4. Передача платёжного  требования-поручения покупателю;

5. Оформление покупателем  платёжного требования-поручения  и передача его в банк (принимается  только при наличии средств  на счёте покупателя);

6. Банк покупателя списывает  сумму оплаты со счёта покупателя;

7. Банк покупателя отправляет  в банк поставщика платёжные  требования-поручения;

8. Банк поставщика зачисляет  сумму оплаты на счёт поставщика  и выдают своим клиентам выписки  с расчётного счёта.